公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格筆試（2018-2023年）真題摘選含答案

長風破浪會有時，直掛云帆濟滄海。公共事業(yè)技能鑒定考試-新三板董秘資格筆試（2018-2023年）真題摘選含答案（圖片大小可自由調整）卷I一.參考題庫(共30題)1.下列哪種情形不能認定為擁有掛牌公司控制權？（）A、持有掛牌公司50%以上股份的控股股東B、通過實際支配掛牌公司股份表決權能夠決定公司董事會半數以上成員選任C、可以實際支配掛牌公司股份表決權不超過25%D、依其可實際支配掛牌公司股份表決權足以對公司股東大會產生重大影響2.掛牌時采取做市轉讓方式的股票，后續(xù)加入的做市商須在該股票掛牌滿（）個月后方可為其提供做市報價服務。A、1B、2C、3D、63.公司董秘在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有任職掛牌公司股份總數的（）；董秘離職后（）內，不得轉讓其所持有的掛牌公司股份。A、25%；三個月B、25%；六個月C、50%；三個月D、50%；六個月4.下列權益分派所依據的財務數據基準日正確的是（）。A、2015年3月20日審議權益分派方案，財務數據基準日為2014年12月31日B、2015年10月20日審議權益分派方案，財務數據基準日為2015年6月30日C、2015年11月20日審議權益分派方案，財務數據基準日為2015年6月30日D、2015年12月20日審議權益分派方案，財務數據基準日為2015年9月30日5.關于掛牌公司信息披露，以下說法正確的是（）。A、掛牌公司披露重大信息之前，應當經主辦券商審查，公司不得披露未經主辦券商審查的重大信息B、掛牌公司在其他媒體披露信息的時間可以早于指定披露平臺的披露時間C、掛牌公司披露重大信息之前，原則上應當經主辦券商審查，特殊情況下公司可以披露未經主辦券商審查的重大信息D、掛牌公司披露重大信息之前無須經主辦券商審查6.董事會設董事長一人，可以設副董事長。董事長和副董事長由（）選舉產生。A、股東大會B、董事會成員一致同意C、董事會全體董事過半數D、出席董事會的董事過半數7.（）是對外投資公告。A、對子公司拆借資金B(yǎng)、對參股公司拆借資金C、進行委托理財D、取得委托貸款8.股票發(fā)行情況報告書中應說明公司最近（）年主要財務指標、按照股票發(fā)行完成后的總股本計算的每股收益等指標的變化情況。A、1B、2C、3D、49.某掛牌公司公司章程中未規(guī)定在進行股票發(fā)行時現有股東是否具有優(yōu)先認購權，其進行股票發(fā)行，擬發(fā)行2000萬股，股東在股權登記日的持股比例為5%，則其可以優(yōu)先認購的股份上限為（）。A、0股B、100萬股C、100萬股到2000萬股之間均可D、2000萬股10.律所可以申請查詢其所提供專業(yè)服務的上市公司實際控制人的誠信信息。11.除法定限售股份外，申請掛牌公司股東存在自愿限售股份情形的，應向全國股轉公司公司業(yè)務部提交以下哪些文件？（）A、由掛牌公司和自愿限售股東共同簽字蓋章的申請書B、財務顧問報告C、主辦券商出具的審查意見D、法律意見書12.以下不得收購公眾公司的情形是（）。A、收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)B、收購人最近2年因違法行為受到工商主管部門停業(yè)整頓，沒收違法所得的行政處罰C、收購人為限制民事行為能力的人D、收購人擔任過破產清算公司的董事并負有主要責任，且該公司破產清算完結之日至今未逾三年13.下列不屬于從重實施紀律監(jiān)管措施的紀律處分情節(jié)的是（）。A、對市場造成嚴重影響的B、自律監(jiān)管對象最近六個月內曾受到中國證監(jiān)會行政監(jiān)管措施或行政處罰C、自律監(jiān)管對象最近六個月內曾被全國股轉公司實施自律監(jiān)管措施或者紀律處分D、全國股轉公司規(guī)定的其他情形14.掛牌公司應當分別在董事會和股東大會通過股票發(fā)行決議之日起（）披露董事會、股東大會決議公告。A、一個轉讓日內B、兩個轉讓日內C、五個轉讓日內D、十個轉讓日內15.以下屬于全國股轉公司重點監(jiān)控的股票轉讓價格或者股票成交量明顯異常的情形的是（）。A、某賬戶對單一股票在一段時期內進行大量且連續(xù)交易B、某股評家進行與自身公開發(fā)布的投資分析、預測或建議相背離的股票轉讓C、某賬戶以明顯偏離行情揭示的最近成交價的價格對某股票進行大量申報D、股票轉讓價格連續(xù)大幅上漲，且掛牌公司無重大事項公告16.掛牌公司應當在（）披露股票發(fā)行認購公告。A、股東大會召開后30日內B、董事會召開后，股東大會召開前C、繳款期前D、繳款期后17.掛牌公司辦理優(yōu)先股股份初始登記，下面哪個說法是錯誤的？（）A、申報時應填寫該次優(yōu)先股的證券代碼和證券簡稱B、填寫申報明細時，只需填寫該次認購的新股東C、登記費用按照發(fā)行股數的0.1‰收費D、掛牌公司需要上傳《驗資報告》、《發(fā)行優(yōu)先股說明書》、全國股轉公司出具的函及明細表等材料18.《全國股轉系統(tǒng)掛牌公司分層管理辦法（試行）》中，股東權益包含少數股東權益。19.全國股轉系統(tǒng)股票轉讓過程中，可能影響股票轉讓價格或者股票成交量的異常轉讓行為包括（）。A、對單一股票在一段時期內進行大量且連續(xù)交易B、集合競價期間以明顯高于前收盤價的價格申報買入又撤銷申報，隨后申報賣出該證券C、進行與自身公開發(fā)布的投資分析、預測或建議相背離的股票轉讓D、朋友圈及微信群里編造并傳播交易虛假信息，誘騙其他投資者買賣股票20.某掛牌公司辦理解除限售業(yè)務，根據中國結算通知要求，擬于9月30日（周五）在全國股轉公司發(fā)布股份解除限售公告，則其解除限售股份的可轉讓日最早可以定在（）。（注：10月1-7日為法定節(jié)假日，10月8日為周六，10月9日為周日，但8日、9日均為工作日）A、10月3日B、10月10日C、10月11日D、10月12日21.掛牌公司發(fā)生涉及需要向有關部門進行政策咨詢、方案論證的無先例或存在重大不確定性的重大事項，掛牌公司在披露股票暫停轉讓公告后，應當至少每（）個轉讓日披露一次未能復牌的原因和相關事件的進展情況。A、5B、10C、15D、2022.掛牌公司發(fā)生下列（）事項，應當向全國股份轉讓系統(tǒng)公司申請暫停轉讓，直至按規(guī)定披露或相關情形消除后恢復轉讓。A、向證券交易所申請股票上市B、未在規(guī)定期限內披露年度報告C、向全國股份轉讓系統(tǒng)公司主動申請終止掛牌D、未在規(guī)定期限內披露半年度報告23.掛牌公司召開監(jiān)事會會議，應當在會議結束后及時將經與會監(jiān)事簽字的決議向（）報備。A、主辦券商B、全國股轉公司C、主辦券商及全國股轉公司D、股東大會24.如果募集資金用于項目建設的，應當結合（）情況說明資金需求和投放安排。A、項目立項文件B、工程施工預算C、采購協議D、擬償還貸款明細25.掛牌公司對分層結果有異議或者自愿放棄進入創(chuàng)新層的，應當在5個轉讓日內提出。全國股轉公司可視異議核實情況調整分層結果。26.以下行為構成發(fā)行相關的違法違規(guī)行為的有（）。A、主辦券商未嚴格執(zhí)行全國股轉系統(tǒng)投資者適當性管理的各項要求，未正確履行合格投資者報送義務B、在取得股份登記函之前使用了股票發(fā)行募集的資金C、股東人數超過200人，向特定對象發(fā)行股票，未經中國證監(jiān)會核準，便披露認購公告進行認購D、經過董事會和股東大會審議通過，變更募集資金用途27.王某2008年在A券商開立了證券賬戶并與A券商建立了委托交易關系，因投資不慎在2010年清倉不再進行證券投資，王某的弟弟王某某為某基金公司基金管理經理，在知曉王某不再投資證券市場后向王某提出借用其證券賬戶進行投資，王某應如何處理？（）A、出借證券賬戶及資金賬戶給王某某使用B、出借證券賬戶給王某某使用，但不出借資金賬戶給王某某使用C、王某再次進行證券投資，與王某某共同使用證券賬戶D、不出借賬戶給王某某使用，并告知王某某應當遵守賬戶實名制規(guī)則和基金管理人的職業(yè)操守28.掛牌公司募集資金應當存放于董事會為該次發(fā)行批準設立的募集資金（），并將其作為認購帳戶。A、基本帳戶B、一般帳戶C、臨時帳戶D、專項帳戶29.在年度報告披露過程中，某掛牌公司以下做法正確的是（）。A、首先在掛牌公司自己網站主頁上披露B、在董事會審議年度報告時，一名董事對年度報告內容存在異議，但最終審議通過，因此未在年度報告中單獨予以說明C、聘請不具有證券、期貨業(yè)務相關資格的會計師事務所對財務報告進行審計D、提前將年度報告發(fā)給主辦券商事前審查30.在哪些情形下，公民、法人或其他組織申請查詢其他主體的誠信信息時，證監(jiān)會及其派出機構不予查詢？（）A、申請查詢的誠信信息屬于國家秘密B、申請查詢的誠信信息屬于其他公民、法人或其他組織的商業(yè)秘密C、申請查詢的誠信信息屬于他人個人隱私D、申請查詢的誠信信息超過效力期限卷I參考答案一.參考題庫1.參考答案:C2.參考答案:C3.參考答案:B4.參考答案:A,C,D5.參考答案:A6.參考答案:C7.參考答案:C8.參考答案:B9.參考答案:B10.參考答案:正確11.參考答案:A,C12.參考答案:A,B,C,D13.參考答案:A14.參考答案:B15.參考答案:D16.參考答案:C17.參考答案:C18.參考答案:錯誤19.參考答案:A,B,C,D20.參考答案:D21.參考答案:B22.參考答案:A,B,C,D23.參考答案:A24.參考答案:A,B,C25.參考答案:錯誤26.參考答案:A,B,C27.參考答案:D28.參考答案:D29.參考答案:D30.參考答案:A,B,C,D卷II一.參考題庫(共30題)1.以非現金資產認購股票涉及資產審計、評估或盈利預測的，資產審計結果、評估結果和經具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所審核的盈利預測報告應當最晚和（）同時公告。A、召開股東大會的通知B、股東大會會議決議公告C、股票發(fā)行認購公告D、股票發(fā)行情況報告書2.為增加公司信息披露透明度，公司還應在股票發(fā)行方案中披露哪些重大事項？（）A、是否存在公司的權益被股東及其關聯方嚴重損害且尚未消除的情形B、是否存在公司及其附屬公司違規(guī)對外提供擔保且尚未解除的情形C、是否存在現任董事、監(jiān)事、高級管理人員最近二十四個月內受到過中國證監(jiān)會行政處罰（指被處以罰款以上行政處罰的行為；被處以罰款的行為，除主辦券商和律師能依法合理說明或處罰機關認定該行為不屬于重大違法違規(guī)行為的外，都應當披露）或者最近十二個月內受到過全國股轉系統(tǒng)公開譴責的情形D、是否存在其他嚴重損害股東合法權益或者社會公共利益的情形3.某掛牌股票的前收盤價為10元，T日申請每10股派10元股息，則次一轉讓日的除權除息參考價為（）。A、5元B、9元C、10元D、11元4.股票發(fā)行法律意見書應披露內容包括（）。A、公司是否符合豁免向中國證監(jiān)會申請核準股票發(fā)行的條件B、發(fā)行對象是否符合中國證監(jiān)會及全國股轉系統(tǒng)關于投資者適當性制度的有關規(guī)定C、發(fā)行過程及結果合法合規(guī)性的說明D、與該次股票發(fā)行相關的合同等法律文件是否合法合規(guī)5.公司不得直接或者通過子公司向（）提供借款。A、董事B、監(jiān)事C、總經理D、財務負責人6.掛牌公司更改股票發(fā)行方案的哪些內容，需要重新召開董事會、股東大會審議股票發(fā)行方案？（）A、發(fā)行對象名稱（現有股東除外）B、認購價格C、認購數量或數量上限D、現有股東優(yōu)先認購辦法7.有下列哪種情形的，可以擔任掛牌公司董事會秘書？（）A、被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施，期限屆滿的B、被全國股轉公司或證券交易所認定不適合擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的C、掛牌公司現任監(jiān)事D、全國股轉公司認定不適合擔任董事會秘書的其他情形8.自律監(jiān)管對象不服全國股轉公司作出的自律監(jiān)管措施決定或紀律處分決定的，可以自收到自律監(jiān)管措施決定書之日起十個轉讓日內，或自收到紀律處分決定書之日起十五個轉讓日內，以書面形式向全國股轉公司申請復核。9.掛牌公司募集資金應當用于公司主營業(yè)務及相關業(yè)務領域。除金融類企業(yè)外，募集資金不得用于持有（）。A、委托理財B、可轉換公司債券C、股票D、交易性金融資產10.股票發(fā)行情況報告書中應披露該次發(fā)行前后掛牌公司前（）名股東持股數量、持股比例和股票限售等比較情況。A、10B、15C、20D、511.主辦券商、會計師事務所、律師事務所、其他證券服務機構及其相關人員在全國股份轉讓系統(tǒng)從事相關業(yè)務，應嚴格履行法定職責，遵守行業(yè)規(guī)范，勤勉盡責，誠實守信，并對出具文件的（）負責。A、真實性B、準確性C、及時性D、完整性12.以下哪一類的違法失信信息的效力期限為5年？（）A、深交所采取通報批評的信息B、證券業(yè)協會作出的紀律處分決定C、廣州證監(jiān)局作出的行政處罰決定D、證監(jiān)會出具監(jiān)管關注函的信息13.公眾公司收購中，收購人為法人或其他組織的，收購人應當披露最近（）年的財務會計報表，其中最近（）個會計年度財務會計報表應當經具有證券、期貨相關業(yè)務資格的會計師事務所進行審計。A、2；2B、3；2C、2；1D、3；114.掛牌公司應在重大資產重組股票暫停轉讓之日起（）個轉讓日內，向全國股轉公司報送內幕信息知情人報備文件。A、2B、3C、5D、1015.以下計算重大資產重組比例具體方法正確的有（）。A、購買的資產為股權的，且購買股權導致公眾公司取得被投資企業(yè)控股權的，其資產總額以被投資企業(yè)的資產總額和成交金額二者中的較高者為準，資產凈額以被投資企業(yè)的凈資產額和成交金額二者中的較高者為準B、出售股權導致公眾公司喪失被投資企業(yè)控股權的，其資產總額、資產凈額分別以被投資企業(yè)的資產總額以及凈資產額為準C、購買、出售的資產為股權的，但購買股權不導致公眾公司取得被投資企業(yè)控股權的或喪失被投資企業(yè)控股權的，其資產總額、資產凈額均以該股權的賬面價值為準D、購買的資產為非股權資產的，其資產總額以該資產的賬面值和成交金額二者中的較高者為準，資產凈額以相關資產與負債賬面值的差額和成交金額二者中的較高者為準16.掛牌公司在準備解除限售登記申請材料前，可登錄中國結算網上業(yè)務平臺申請以下哪類查詢，來計算應解除限售的股份數量？（）A、有限售條件流通股股東持股B、股份質押、凍結情況C、股息紅利差異化征稅明細查詢D、持股5%以上股東持股變動情況17.擬實施下列哪些紀律處分應當向自律監(jiān)管對象發(fā)送紀律處分意向書？（）A、認定其不適合擔任公司董事、監(jiān)事、高級管理人員B、限制、暫停直至終止其從事相關業(yè)務C、通報批評D、公開譴責18.對于需要報證監(jiān)會核準的股票發(fā)行，證監(jiān)會受理申請后，在（）個轉讓日內做過核準、中止審核、終止審核、不予核準的決定。A、5B、10C、15D、2019.創(chuàng)新層掛牌公司不符合創(chuàng)新層公司治理要求且持續(xù)時間達到（）個月以上的，直接調整至基礎層。A、1B、2C、3D、420.某公司召開臨時股東大會，下列議案的表決描述正確的是（）。A、其為上市公司，計劃在年度內購買重大資產，其金額超過公司資產總額的30%，此議案經出席會議股東所持表決權的半數以上通過B、由于公司近年業(yè)務量不斷增加，發(fā)展迅速，公司計劃增加注冊資本，此議案經出席會議股東所持表決權的2/3以上通過C、由于公司所聘請的原會計師事務所甲工作繁忙，無法全力為公司提供服務，公司擬聘請新會計師事務所乙，此議案須經出席會議股東所持表決權的2/3以上通過D、公司股東大會對修改公司章程作出決議，此議案經出席會議股東所持表決權的2/3以上通過21.以下不屬于中國登記結算有限責任公司在收購及相關權益變動活動中的職責是（）。A、證券登記B、存管C、結算D、交易22.某申請掛牌公司的股本為3000萬股，其在掛牌時擬采用做市轉讓方式?，F共有3家做市商為其提供初始做市報價服務，則做市商合計取得（）該掛牌公司股票不符合掛牌時采用做市轉讓方式的條件。A、60萬股B、120萬股C、180萬股D、240萬股23.根據《關于上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》財稅【2015】101號文），持股期限在1個月以內（含1個月）的掛牌公司股東，其股息紅利所得，按（）計算應納稅所得額。（個人所得稅率為20%）A、25%B、50%C、75%D、100%24.張三為股轉系統(tǒng)掛牌公司股東，擬以其持有的（）認購掛牌公司發(fā)行股票時享有優(yōu)先認購權。（該公司章程對現有股東優(yōu)先認購無特殊規(guī)定）A、現金B(yǎng)、掛牌公司急需的某生產設備C、其他公司股權D、廠房25.某掛牌公司申請查詢股權登記日為11月3日（周五）的全體股東名冊，中國結算公司最早在（）出具給掛牌公司。A、11月6日B、11月4日C、11月2日D、11月3日26.在除權（息）日，掛牌公司應變更股票簡稱，在簡稱前冠以XR、XD、DR等字樣。其代表的含義為（）。A、XR代表除權；XD代表除息；DR代表除權并除息B、XD代表除權；XR代表除息；DR代表除權并除息C、DR代表除權；XD代表除息；XR代表除權并除息D、XR代表除權；DR代表除息；XD代表除權并除息27.協議收購過渡期內，收購人對公眾公司董事會的影響表述正確的是（）。A、收購人不得改選公眾公司董事會B、收購人有充分理由可以改選董事會，但來自收購人的成員不得超過1/2C、收購人有充分理由可以改選董事會，但來自收購人的成員不得超過1/3D、收購人有充分理由可以改選董事會，但來自收購