2020年8月自考05678金融法試題及答案含解析

金融法年月真題

0567820208

1、【單選題】中央銀行與銀監(jiān)會之間的監(jiān)管合作事項包括（）

發(fā)行貨幣

信息共享

A:

經(jīng)理國庫

B:

制定匯率

C:

答D:案：B

解析：中國人民銀行與銀監(jiān)會之間的監(jiān)管合作：（1）信息共享；（2）檢查建議；（3）

共同制定特定事項的規(guī)則。

2、【單選題】《商業(yè)銀行法》的立法目的不包括（）

保護(hù)存款人合法利益

維護(hù)金融市場秩序

A:

保護(hù)商業(yè)銀行合法利益

B:

維護(hù)商業(yè)市場秩序

C:

答D:案：D

解析：《商業(yè)銀行法》的立法目的：(1)保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法利益；

(2)規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量；(3)維護(hù)金融市場秩序；(4)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)

展。

3、【單選題】下列有關(guān)外國銀行代表處描述正確的是（）

不得從事經(jīng)營性業(yè)務(wù)

行為產(chǎn)生的責(zé)任自行承擔(dān)

A:

其各項活動依靠自律監(jiān)管

B:

其設(shè)立無須銀監(jiān)會審批

C:

答D:案：A

解析：外國銀行代表處不得從事經(jīng)營性業(yè)務(wù)，其行為所產(chǎn)生的民事責(zé)任由其所代表的外

國銀行承擔(dān)。P78

4、【單選題】信托公司運用固有財產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)稱為（）

委托業(yè)務(wù)

A:

固有業(yè)務(wù)

保管業(yè)務(wù)

B:

托管業(yè)務(wù)

C:

答D:案：B

解析：固有業(yè)務(wù)：信托公司運用固有財產(chǎn)經(jīng)營的業(yè)務(wù)稱為固有業(yè)務(wù)。固有資產(chǎn)狀況和流

動性良好、符合監(jiān)管要求,是開展各類信托業(yè)務(wù)的前提條件。

5、【單選題】與商業(yè)銀行相比，下列不屬于財務(wù)公司特點的是（）

主要經(jīng)營批發(fā)性金融業(yè)務(wù)

不辦理小宗存貸款業(yè)務(wù)

A:

服務(wù)對象主要是外資企業(yè)

B:

不開立私人賬戶

C:

答D:案：C

解析：(1)財務(wù)公司主要經(jīng)營批發(fā)性金融業(yè)務(wù)，其服務(wù)對象主要是大企業(yè)、大公司和公司

集團(tuán)，不開立私人賬戶，不辦理小宗存款、貸款。(2)財務(wù)公司注冊資本額較少、人員精

干、機(jī)構(gòu)小、業(yè)務(wù)活、服務(wù)優(yōu)良。所以財務(wù)公司可以彌補(bǔ)一般商業(yè)銀行的不足。

6、【單選題】《商業(yè)銀行法》規(guī)定企事業(yè)單位可以在商業(yè)銀行開立多少個辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算

和現(xiàn)金收付的基本賬戶?（）

一個

二個

A:

三個

B:

四個

C:

答D:案：A

解析：根據(jù)商業(yè)銀行法,企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦

理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶。

7、【單選題】活期存款是指（）

無期限限制，存款人可以隨時提取的存款

無期限限制，存款人需預(yù)約提取存款

A:

有期限限制，存款人可以隨時提取的存款

B:

有期限制，存款人需預(yù)約提取存款

C:

答D:案：A

解析：活期存款是無期限限制,存款人可以隨時提取的存款。

8、【單選題】下列有關(guān)無人繼承存款的描述正確的是（）

群眾團(tuán)體職工的存款收歸團(tuán)體所有

國家機(jī)關(guān)職工的存款收歸國家所有

A:

集體所有制企業(yè)職工的存款收歸國家所有

B:

全民所有制企業(yè)職工的存款收歸企業(yè)所有

C:

答D:案：B

解析：無人繼承財產(chǎn)。無法定繼承人又無遺囑的，經(jīng)公證部門證明，暫按財政部門的規(guī)

定辦理。全民所有制企業(yè)事業(yè)單位、國家機(jī)關(guān)、群眾團(tuán)體的職工的存款，上繳財政部門收

歸國有；集體所有制企業(yè)單位的職工的存款，轉(zhuǎn)為集體所有。此項上繳國庫或轉(zhuǎn)歸集體

所有的存款都不計息。P147

9、【單選題】貸款人購買未到期商業(yè)匯票，向貼現(xiàn)客戶貸出資金的貸款形式叫（）

擔(dān)保貸款

保證貸款

A:

票據(jù)貼現(xiàn)

B:

信用貸款

C:

答D:案：C

解析：票據(jù)貼現(xiàn)貸款是指貸款人用信貸資金購買未到期商業(yè)匯票,向貼現(xiàn)客戶貸出現(xiàn)金的

一種特殊貸款形式。

10、【單選題】有權(quán)決定減息、免息的機(jī)構(gòu)是（）

國務(wù)院

中央銀行

A:

財政部

B:

商業(yè)銀行

C:

答D:案：A

解析：有權(quán)決定減息、免息的機(jī)構(gòu)是國務(wù)院。

11、【單選題】下列可以作為保證人的主體是（）

國家機(jī)關(guān)

學(xué)校

A:

企業(yè)法人

B:

醫(yī)院

C:

D:

答案：C

解析：不可以作為保證人的有:①國家機(jī)關(guān)不得為保證人,但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府

或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外;②學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等公益為目的的事業(yè)單

位、社會團(tuán)體不得為保證人;③企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。企業(yè)法人

的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的,可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

12、【單選題】我國《擔(dān)保法》規(guī)定，定金不得超過主合同標(biāo)的額的（）

0.05

0.1

A:

0.15

B:

0.2

C:

答D:案：D

解析：《擔(dān)保法》中對定金的比例有所限制，不得超過主合同標(biāo)的額的20%，在法定限制

之下定金的具體數(shù)額可以由當(dāng)事人約定。

13、【單選題】直接投資、證券投資屬于（）

經(jīng)常項目

單方轉(zhuǎn)移

A:

資本項目

B:

貿(mào)易收支

C:

答D:案：C

解析：資本項目，是指國際收支中引起對外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項目，包括資

本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)及非金融資產(chǎn)的收買或放棄、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品投資及貸款

等。

14、【單選題】我國外匯擔(dān)保的審批機(jī)關(guān)是（）

國家外匯管理局

商務(wù)部

A:

中國人民銀行

B:

國務(wù)院

C:

答D:案：A

解析：本題考核外匯擔(dān)保的審批機(jī)關(guān)，教材第九章第221頁，外匯擔(dān)保的監(jiān)管程序1）審

批。審批機(jī)關(guān)是國家外匯管理局。其中為境內(nèi)內(nèi)資企業(yè)和為外商投資企業(yè)提供1年期內(nèi)

（含1年）的對外擔(dān)保，由擔(dān)保人報其所在地省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市或經(jīng)濟(jì)特

區(qū)外匯管理分局審批；為外商投資企業(yè)提供1年期以上（不含1年）和為境外機(jī)構(gòu)提高對

外擔(dān)保，由擔(dān)保人報其所在地省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市或經(jīng)濟(jì)特區(qū)外匯管理分局

初審后，由該外匯管理分局轉(zhuǎn)報國家外匯管理局審批。2）外匯擔(dān)保合同的登記。經(jīng)外匯

局批準(zhǔn)后，擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)與債務(wù)人、被擔(dān)保人訂立書面合同，并到所在地的外匯局辦理擔(dān)保

登記手續(xù)。非金融機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保后，應(yīng)當(dāng)自擔(dān)保合同訂立之日起15天內(nèi)到所在地的

外匯局進(jìn)行登記。履行擔(dān)保合同所需支付的外匯，須經(jīng)所在地的外匯局核準(zhǔn)匯出，并核減

擔(dān)保余額及債務(wù)余額。金融機(jī)構(gòu)提供對外擔(dān)保實行按月定期登記制，在每月的15天內(nèi)填

寫《對外擔(dān)保反饋表》，上報上月?lián)鶆?wù)情況。外匯擔(dān)保人未經(jīng)批準(zhǔn)擅自出具對外擔(dān)

保，或在無需審批時未辦理登記手續(xù)的擔(dān)保合同，依據(jù)現(xiàn)行外匯監(jiān)管規(guī)章的規(guī)定，不具有

法律效力。此時，實務(wù)操作中一般要求擔(dān)保人按照締約過失原則承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。同

時外匯管理機(jī)關(guān)可以根據(jù)情節(jié)，給予警告、通報批評、暫?；虺蜂N擔(dān)保人對外擔(dān)保業(yè)務(wù)行

政處罰。

15、【單選題】人民幣匯率定值的基礎(chǔ)是（）

黃金

商品價值

A:

美元

B:

發(fā)行量

C:

答D:案：B

解析：人民幣匯率制度在很大程度上取決于人民幣貨幣制度。人民幣匯率定值的基礎(chǔ)，從

一開始就既不是黃金，更不是美元，而是它所代表的商品價值。

16、【單選題】中國人民銀行規(guī)定使用ATM機(jī)取款的上限是人民幣（）

5000元

10000元

A:

15000元.

B:

20000元

C:

答D:案：D

解析：中國人民銀行規(guī)定使用ATM機(jī)取款的上限是人民幣20000元。

17、【單選題】準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長為（）

30天

60天

A:

90天

B:

120天

C:

D:

答案：B

解析：【答案解析】準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長為60天。貸記卡的首月最低還款額不得低

于其當(dāng)月透支余額的10%。

18、【單選題】按照投資主體及資金來源的不同，我國上市公司的股票可分為國有股、法人

股和（）

個人股

普通股

A:

社會公眾股

B:

人民幣普通股

C:

答D:案：C

解析：本題考查股票的分類。（1）從公司法的角度，按股東承擔(dān)風(fēng)險程度和享有權(quán)利的

不同，可將股票分為普通股和優(yōu)先股。（2）按照投資主體及資金來源的不同，我國上市

公司的股票可分為國有股、法人股和社會公眾股。（3）我國證券市場中按照股票的投資

對象及定價幣種的不同可以將股票分為人民幣普通股、境內(nèi)上市外資股和境外上市外資

股。

19、【單選題】股票發(fā)行采用代銷方式的,代銷期限屆滿，發(fā)行失敗的法定標(biāo)準(zhǔn)是向投資者

出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)的（）

0.6

0.7

A:

0.8

B:

0.9

C:

答D:案：B

解析：《證券法》第三十五條規(guī)定,股票發(fā)行采用代銷方式,代銷期限屆滿,向投資者出售

的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的,為發(fā)行失敗。

20、【單選題】某公司董事長在其公司公布業(yè)績不佳的財務(wù)報告前，賣空其所持本公司的股

票，此行為是（）

內(nèi)幕交易

正常交易

A:

操縱市場

B:

欺詐客戶

C:

答D:案：A

解析：內(nèi)幕交易是指內(nèi)幕人員根據(jù)內(nèi)幕消息買賣證券或者幫助他人，違反了證券市場"公

開、公平、公正"的原則，嚴(yán)重影響證券市場功能的發(fā)揮。

21、【單選題】我國公司在境內(nèi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，其基準(zhǔn)股票為（）

A股

B股

A:

H股

B:

T股

C:

答D:案：A

解析：基準(zhǔn)股票又稱正股，是指債券持有人可以將債券轉(zhuǎn)換成的發(fā)行公司的某類股票。發(fā)

行公司就中國而言，則有A股、B股等多種形式。我國在境內(nèi)發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，其基準(zhǔn)

股票為A股；在境外發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券，其基準(zhǔn)股票通常為H股。

22、【單選題】1868年11月組建的“海外和殖民地政府信托投資”是（）

世界上第一家投資公司

世界上第一家信托公司

A:

世界上第一只基金

B:

世界上第一家融資公司

C:

答D:案：C

解析：世界上第一個公認(rèn)的證券投資基金“海外及殖民地政府信托”于1868年在英國誕

生。

23、【單選題】公募基金是指（）

向社會大眾募集設(shè)立的基金

向社會大眾公開募集設(shè)立的基金

A:

向不特定投資人募集設(shè)立的基金

B:

向特定投資人公開募集設(shè):立的基金

C:

答D:案：B

解析：公募基金是指以公開方式向社會公眾投資者募集資金并以證券為主要投資對象的證

券投資基金,以大眾傳播手段招募,發(fā)起人集合公眾資金設(shè)立投資基金,進(jìn)行證券投資。

24、【單選題】通過買賣期貨合約，期貨交易的最終目的是（）

減少交易手續(xù)費

轉(zhuǎn)移商品所有權(quán)

A:

B:

為了獲取履約保證金

回避現(xiàn)貨價格風(fēng)險

C:

答D:案：D

解析：期貨交易的最終目的不是商品所有權(quán)的轉(zhuǎn)移,而是通過買賣期貨合約,回避現(xiàn)貨價格

風(fēng)險。

25、【單選題】根據(jù)交易品種,期貨交易可以分為兩大類，它們是（）

商品期貨和實物期貨

商品期貨和金融期貨

A:

能源期貨和貨幣期貨

B:

股指期貨和利率期貨

C:

答D:案：B

解析：根據(jù)交易品種的不同,期貨交易可分為兩大類:商品期貨和金融期貨。

26、【問答題】簡述金融租賃的主要形式。

答案：(1)自營租賃。(2)售后回租租賃。(3)轉(zhuǎn)租賃。

27、【問答題】簡述存款法律關(guān)系的特點。

答案：(1)存款合同為實踐性合同。(2）根據(jù)民法的一般原理，貨幣的所有權(quán)自交付而轉(zhuǎn)

移。(3)存款關(guān)系存續(xù)的時間比較靈活。(4)存款法律關(guān)系的具體內(nèi)容依具體存款類型而

定。

28、【問答題】簡述人民幣匯率定值管理主要考慮的因素。

答案：(1)貨幣購買力。(2)換匯成本。(3)僑匯利益。(4)市場供求關(guān)系。

29、【問答題】簡述期貨交易的主要特征。

答案：(1)期貨交易以在期貨交易所內(nèi)買賣期貨合約的方式進(jìn)行。(2)期貨合約是期貨交易

所制訂[的標(biāo)準(zhǔn)化合約。(3)實物交割率低。(4)期貨交易實行保證金制度。(5)期貨交易所

為交易雙方提供結(jié)算交割服務(wù)和履約擔(dān)保，實行嚴(yán)格的結(jié)算交割制度，違約風(fēng)險很小。

30、【問答題】試述我國商業(yè)銀行法規(guī)定銀行經(jīng)營分業(yè)限制的原因。

答案：我國商業(yè)銀行法限制銀行從事信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務(wù)和不動產(chǎn)投資業(yè)務(wù)，主要是

因為：(1)這些業(yè)務(wù)風(fēng)險大，適于用長期資金投資，儲蓄類短期資金則不適用于此類投

資。(2)銀行儲蓄存款人與銀行是債權(quán)人與債務(wù)人的關(guān)系，信托投資.股票業(yè)務(wù)和不動產(chǎn)投

資的投資人與信托公司、證券公司和發(fā)展商之間是信托關(guān)系和產(chǎn)權(quán)關(guān)系，這兩種關(guān)系在法

律處理方面不同。(3)信托業(yè)務(wù)、證券業(yè)務(wù)和房地產(chǎn)業(yè)務(wù)受市場影響較大，市場高漲時，

可以獲得巨大的利益:市場低落時，也可能受到巨大的損失。信托投資的風(fēng)險投資人與信

托公司有合同的約定，股票投資風(fēng)險由投資者承擔(dān)，房地產(chǎn)投資風(fēng)險由發(fā)展商承擔(dān)，銀行

的貸款風(fēng)險由銀行承擔(dān)，存款人不承擔(dān)任何風(fēng)險。由于風(fēng)險分擔(dān)的不同，銀行與其他金融

行業(yè)需要分業(yè)經(jīng)營。另外我國法律也限制銀行投資于非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)，這種規(guī)定是

對分業(yè)限制上述規(guī)定的補(bǔ)充。

31、【問答題】試述可轉(zhuǎn)換公司債券的概念和特點。

答案：可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定的條件可以

轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。其特點如下:(1)是一種附認(rèn)股權(quán)的債券，兼有債券和股票的雙重

特點。(2)是種混合性的金融品種，是公司債券與買入期權(quán)的組合體。五、案例分析題:本

大題共2小題，每小題10分，共20分。

32、【問答題】2012年某甲所在單位集資建房，所需資金20萬元，甲的個人儲蓄只有10萬

元，多方借貸后也只籌到5萬元，眼看繳款期限臨近，某甲于是找到其朋友某乙,要求某乙歸

還尚欠自己的5萬元，可是某乙告訴他，一來借款尚未到期，二來自己生意虧損，并無能力

還錢。是日當(dāng)晚，某甲跟在當(dāng)?shù)劂y行工作的老同學(xué)某丙吃飯，借酒消愁提到此事,丙酒意上頭,

脫口說出當(dāng)天某乙在其銀行預(yù)約于第二日提取5萬元存款的事情。某甲一聽大怒，于是請求

其看在多年同學(xué)情分上,將某乙賬上存款暫時凍結(jié)，自己再去逼其還款，因為錯過這次機(jī)會就

再也買不起房了。第二天,某乙前往銀行取款時被告知存款凍結(jié)，了解事情真相后，某向當(dāng)?shù)?/p>

銀行的上級主管機(jī)構(gòu)申訴,要求解除凍結(jié)、賠禮道歉并賠償遲延支付的利息。問:(1)依照《商

業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，誰有權(quán)查詢、凍結(jié)、劃扣個人在銀行的存款?(2)某乙請求能否獲得

銀行上級主管部門的支持?為什么?(3)本案某丙的行為是否構(gòu)成犯罪?應(yīng)當(dāng)受到什么樣的處罰?

答案：(1)獲得法律明確授權(quán)的司法機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)和軍事機(jī)關(guān)可以查詢、凍結(jié)、劃扣個

人在銀行的存款。(2)某乙的請求可以獲得支持。因為依照《商業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定，

商業(yè)銀行對存款人或者其他客戶造成財產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他

民事責(zé)任。(3)某丙情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪，但應(yīng)受到紀(jì)律處罰。

33、【問答題】一個體商販甲將一批瓷器賣給個體商販乙，貨款金額人民幣1萬元，乙用現(xiàn)

金支付,支付時甲的驗鈔機(jī)損壞、沒能對1萬元現(xiàn)金進(jìn)行驗證。甲認(rèn)為應(yīng)該沒什么問題，沒成

想甲在隨后使用1萬元現(xiàn)金向丙公司付款時，被對方發(fā)現(xiàn)其中2千元是假鈔，由于雙方是多

年的生意伙伴，丙公司財務(wù)人員將2千元假幣退回給甲，讓其自行銷毀。甲立即轉(zhuǎn)頭找乙，

可是乙所在地址已經(jīng)人去樓空，