資產(chǎn)并購盡職調(diào)查清單常用

說明和承諾說明和承諾為對貴企業(yè)基礎(chǔ)情況進行全方面了解，方便于幫助貴企業(yè)開展重大資產(chǎn)重組工作，我們特意設(shè)計了這份盡職調(diào)查清單。貴企業(yè)根據(jù)本清單準備相關(guān)資料是開展下一步工作基礎(chǔ)。請貴企業(yè)收到本清單后立即派專員負責搜集、提供相關(guān)資料。本清單是初步，我們將隨工作進展隨時要求貴企業(yè)補充其它資料。清單中問題如無法回復(fù)或無法找到相關(guān)資料，請如實說明。為便于查閱，請依據(jù)清單問題編號以文字回復(fù)，附相關(guān)支持文件復(fù)印件。請按編號次序提供。相關(guān)文件如有電子版，請一并提供提供電子版。除非另有要求，本調(diào)查清單調(diào)查信息資料應(yīng)覆蓋企業(yè)設(shè)置至今時間段。若企業(yè)對本清單所列文件及問題有疑問，請依據(jù)提問精神而不是字面作出回復(fù)或請咨詢相關(guān)人員，提供資料寧多勿少。如有本清單未包含其它情況及文件，而企業(yè)認為該等情況及文件對本項目相關(guān)鍵影響、請企業(yè)立即提供相關(guān)說明及文件。承諾：貴企業(yè)全部依據(jù)此清單提供給我企業(yè)資料僅限于我方項目人員使用，我們將采取必需控制程序及方法給予保密，未經(jīng)貴企業(yè)授權(quán)，我們確保不泄露給任何第三方知曉。對貴企業(yè)在資料搜集過程中付出辛勤勞動表示衷心感謝！目錄TOC\o"1-1"\h\z\u第一部分企業(yè)基礎(chǔ)情況及歷史沿革 4第二部分企業(yè)組織機構(gòu) 4第三部分企業(yè)股東情況 5第四部分企業(yè)關(guān)鍵資產(chǎn)情況 6第五部分企業(yè)特許經(jīng)營權(quán)、榮譽及獎勵 8第六部分企業(yè)高管及職員情況 8第七部分企業(yè)財務(wù)相關(guān)資料 9第八部分關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭情況 10第九部分行業(yè)概況 12第十部分環(huán)境保護、產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標準 12第十一部分企業(yè)業(yè)務(wù)、發(fā)展戰(zhàn)略 12第十二部分訴訟、仲裁或行政處罰 13

第一部分企業(yè)基礎(chǔ)情況及歷史沿革企業(yè)基礎(chǔ)情況企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照，包含企業(yè)歷次變更工商營業(yè)執(zhí)照。其中最近一期營業(yè)執(zhí)照應(yīng)經(jīng)年檢及發(fā)證機關(guān)蓋章。企業(yè)法人代碼證書。企業(yè)稅務(wù)登記證?，F(xiàn)在在工商登記管理機構(gòu)登記企業(yè)章程。企業(yè)董事會、監(jiān)事會組員及高管人員名單及個人簡歷。企業(yè)歷史沿革1．企業(yè)設(shè)置時相關(guān)文件（1）企業(yè)設(shè)置時各股東簽署提議人協(xié)議。（2）其它和企業(yè)成立及歷史沿革相關(guān)權(quán)力機關(guān)批文。2．企業(yè)變更登記文件（1）企業(yè)是否曾發(fā)生過股權(quán)轉(zhuǎn)讓，如是，請?zhí)峁孩贇v次股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；②企業(yè)內(nèi)部決議機構(gòu)相關(guān)同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓決議；③歷次企業(yè)章程修訂案；④審批機關(guān)相關(guān)同意股權(quán)轉(zhuǎn)讓批文；⑤因股權(quán)轉(zhuǎn)讓造成《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》內(nèi)登記事項發(fā)生變更，請?zhí)峁v次發(fā)生變更《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》。（2）其它和企業(yè)成立及有效存續(xù)相關(guān)批文：①企業(yè)成立至今是否變更過企業(yè)經(jīng)營范圍（如有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)會議決議）；第二部分企業(yè)組織機構(gòu)企業(yè)組織結(jié)構(gòu)一覽表，包含其：聯(lián)營企業(yè)（持有20%以下權(quán)益）?？毓勺悠髽I(yè)。3．企業(yè)內(nèi)部組織機構(gòu)圖及各職能部門職能情況介紹。4．企業(yè)歷次股東會、股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理辦公會等類似會議決議和會議統(tǒng)計。各機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度。控股子企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)相關(guān)資料：營業(yè)執(zhí)照；聯(lián)營協(xié)議（或提議協(xié)議）；章程修正案；主營業(yè)務(wù)范圍描述；稅務(wù)登記證；最近三年及一期財務(wù)報表及審計匯報；股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（如有）歷次股東會、關(guān)鍵董事會決議設(shè)置中國分企業(yè)/辦事處/服務(wù)網(wǎng)點/銷售中心等詳情（如有，包含但不限于工商登記證書）國外分企業(yè)/辦事機構(gòu)/合營企業(yè)詳情（如有，包含但不限于注冊登記證實、該等境外機構(gòu)設(shè)置政府同意）第三部分企業(yè)股東情況企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)及股東情況截至現(xiàn)在，如有改變，請?zhí)峁┢髽I(yè)股東名冊及股權(quán)結(jié)構(gòu)圖（請在股權(quán)結(jié)構(gòu)圖中涵蓋企業(yè)最終控制人及其持股百分比）企業(yè)現(xiàn)有法人股東，請?zhí)峁┢渥罱髽I(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、其企業(yè)章程和其審計匯報，其從事業(yè)務(wù)情況介紹，其現(xiàn)在董事會組員及高級管理人員名單；企業(yè)實際控制人身份證復(fù)印件和履歷說明。企業(yè)股東之間若存在委托持股或其它利益安排，請給予說明并提供相關(guān)文件。相關(guān)企業(yè)股東其它文件請說明持有企業(yè)5%以上股份股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系（包含但不限于是否相互持有股份、一方高級管理人員是否存在關(guān)聯(lián)雙方雙重擔職情形、是否相互存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系或管理關(guān)系、親屬關(guān)系）。請?zhí)峁┛毓晒蓶|下屬含有獨立法人資格企業(yè)情況一覽表（應(yīng)包含該等企業(yè)名稱、注冊地址、和該等關(guān)鍵股東股權(quán)關(guān)系及其它控制關(guān)系），并提供該等企業(yè)最新（經(jīng)過年檢）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程。假如股東所持有企業(yè)股份設(shè)置有質(zhì)押，請?zhí)峁┫嚓P(guān)主協(xié)議、質(zhì)押協(xié)議和質(zhì)押登記文件。企業(yè)自然人股東在企業(yè)任職情況說明（包含曾經(jīng)為企業(yè)自然人股東）。第四部分企業(yè)關(guān)鍵資產(chǎn)情況請概述企業(yè)（包含控股子企業(yè)）現(xiàn)在所擁有房產(chǎn)、土地使用權(quán)、無形資產(chǎn)（除土地使用權(quán)）情況，并分別提供企業(yè)及控股子企業(yè)以下文件：一、物業(yè)擁有土地使用權(quán)法律文件：（1）土地使用權(quán)證實書（包含土地使用權(quán)證，土地使用權(quán)權(quán)屬證實，她項權(quán)利證書等）；（2）土地使用權(quán)出讓協(xié)議；（3）租賃土地（如有）；（4）土地使用權(quán)租賃協(xié)議；（5）土地使用權(quán)證；擁有房屋產(chǎn)權(quán)證書；租賃房產(chǎn)；（1）房產(chǎn)租賃協(xié)議；（2）房屋產(chǎn)權(quán)證書；（3）房屋租賃許可證；使用其它土地和房屋全部權(quán)或使用權(quán)證實；抵押、擔保情況：（1）企業(yè)土地、房產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何抵押、擔保；（2）如設(shè)定了抵押、擔保，請?zhí)峁┑盅?擔保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)協(xié)議；6.礦產(chǎn)資源開采證。二、無形資產(chǎn)（除土地使用權(quán)）商標：（1）企業(yè)擁有和使用商標清單；（2）商標證書；（3）商標使用許可/轉(zhuǎn)讓協(xié)議；（4）商標使用許可立案文件。專利：（1）企業(yè)擁有和使用專利清單；（2）專利證書；（3）專利使用許可/轉(zhuǎn)讓協(xié)議；（4）專利使用許可立案文件。專有技術(shù)：（1）企業(yè)擁有和使用專有技術(shù)清單；（2）專有技術(shù)轉(zhuǎn)讓/許可協(xié)議。軟件著作權(quán)：（1）企業(yè)擁有和適用軟件清單；（2）軟件著作權(quán)登記證書；（3）軟件著作權(quán)使用許可/轉(zhuǎn)讓協(xié)議。抵押、擔保情況：（1）企業(yè)無形資產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何抵押、質(zhì)押、擔保；（2）如設(shè)定了抵押、質(zhì)押、擔保，請?zhí)峁┑盅?擔保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)協(xié)議。關(guān)鍵固定資產(chǎn)在建工程；正在建設(shè)房屋（項目）許可證書，包含建設(shè)計劃許可、用地計劃許可、開工許可等；簽署工程承包協(xié)議、建設(shè)合相同；關(guān)鍵生產(chǎn)設(shè)備清單（包含運輸設(shè)備）；就各關(guān)鍵固定資產(chǎn)成新度、折舊年限、原價、凈值、凈額、折舊方法、技術(shù)優(yōu)異程度及報廢或更新可能進行描述；抵押、擔保情況；企業(yè)固定資產(chǎn)之上是否設(shè)定了任何抵押、擔保；如設(shè)定了抵押、擔保，請?zhí)峁┑盅?擔保協(xié)議、抵押登記文件、主債務(wù)協(xié)議。企業(yè)其它關(guān)鍵資產(chǎn)（數(shù)額較大動產(chǎn)、金融資產(chǎn)）。固定資產(chǎn)明細一覽表，并附注使用情況，有沒有閑置。第五部分企業(yè)特許經(jīng)營權(quán)、榮譽及獎勵一、特許經(jīng)營1．企業(yè)所取得各項特許經(jīng)營權(quán)情況說明。2．相關(guān)證書。二、資質(zhì)認證1．企業(yè)所取得相關(guān)部門認證情況（比如和質(zhì)量、消防等相關(guān)認證）。2．相關(guān)證書。三、榮譽及獎勵1．企業(yè)所取得相關(guān)榮譽及獎勵情況。2．相關(guān)證實文件。四、其它證書如相關(guān)中小企業(yè)、企業(yè)信用等級證書、高新技術(shù)證書。第六部分企業(yè)高管及職員情況相關(guān)高管現(xiàn)任高級管理人員和企業(yè)簽署聘用協(xié)議；2．董事會相關(guān)現(xiàn)任高級管理人員任職決議；3．歷次董事、監(jiān)事和高級管理人員變動情況、相關(guān)決議、登記立案情況；4．現(xiàn)任董事、高級管理人員個人簡歷，在其它企業(yè)任職情況；5．董事、監(jiān)事和高級管理人員其它對外投資情況，包含持股對象、持股數(shù)量、持股百分比和相關(guān)承諾和協(xié)議；現(xiàn)相關(guān)鍵技術(shù)人員個人簡歷，對關(guān)鍵技術(shù)人員在人力資源方面保護方法；發(fā)行人為高管人員制訂薪酬方案、股權(quán)激勵方案；發(fā)行人獨立董事資格、聘用情況；相關(guān)職員：（1）職員名冊；（2）集體勞動協(xié)議（如有）；（3）工資表；（4）社會保障費用明細表、社保登記證；（5）職員年紀、教育、專業(yè)等結(jié)構(gòu)分布情況及多年來改變情況；10．企業(yè)已經(jīng)進行或擬進行職員（管理層）股權(quán)激勵計劃（如有）情況說明，包含但不限于股權(quán)激勵計劃方案內(nèi)容、相關(guān)董事會決議、政府有權(quán)部門同意文件。第七部分企業(yè)財務(wù)相關(guān)資料財務(wù)匯報財務(wù)報表企業(yè)現(xiàn)行會計政策和估量、會計政策及估量重大變更董事會決議案或企業(yè)主管部門同意文件。企業(yè)及其隸屬企業(yè)、關(guān)聯(lián)企業(yè)前兩年及最近一期會計報表及該期間會計帳冊、憑證和相關(guān)資料（包含期末往來帳款明細表、存貨分類匯總表及明細表、固定資產(chǎn)分類匯總表及明細表、在建工程分項明細表、長久投資明細表、外幣資金情況表、銀行借款明細表、待攤及預(yù)提費用分項明細表、主營業(yè)務(wù)收入、成本、費用、其它業(yè)務(wù)利潤、營業(yè)外收支等損益項目分項明細表、銀行對賬單及調(diào)整表、內(nèi)部往來、關(guān)聯(lián)企業(yè)往來對賬單及開戶銀行、借款單位、往來單位通訊地址及郵政編碼等）。固定資產(chǎn)盤點明細表及前兩年存貨盤點明細表。增值稅（或營業(yè)稅、消費稅）、所得稅申報表、稅收交款書。購銷協(xié)議或訂貨確定書。在建工程協(xié)議、預(yù)算書、決算書、完工驗收匯報等。資產(chǎn)損失（固定資產(chǎn)、壞帳損失等）處理決定。9．企業(yè)重大債權(quán)、債務(wù)明細表。二、稅務(wù)企業(yè)所實施稅種、稅率一覽表。企業(yè)及其控股子企業(yè)現(xiàn)在享受稅收優(yōu)惠政策，請?zhí)峁┤肯嚓P(guān)政府批文。企業(yè)所得稅納稅申報表及完稅證實。4．企業(yè)是否存在未償清納稅義務(wù)。5．企業(yè)是否因稅收問題而受到稅收征管部門處罰。請?zhí)峁┱f明文件和包含各地稅務(wù)局發(fā)出繳款/處罰通知書在內(nèi)一切相關(guān)文件。三、財政補助、獎勵及專題政府資金企業(yè)自成立至今取得各項財政補助、獎勵及專題政府資金一覽表及相關(guān)政府批文。四、貸款及擔保（正在推行）1．企業(yè)向銀行借款情況說明及相關(guān)借款協(xié)議。2．企業(yè)向銀行之外企業(yè)借款情況及相關(guān)借款協(xié)議。3．企業(yè)股東或其它方為企業(yè)債務(wù)提供擔保，請?zhí)峁f(xié)議、主債務(wù)協(xié)議及其它相關(guān)文件。4．企業(yè)是否以企業(yè)信譽和/或資產(chǎn)為企業(yè)股東、股東隸屬企業(yè)和/或個人債務(wù)提供擔保（包含但不限于確保擔保、抵押擔保和質(zhì)押擔保等）；如有，請?zhí)峁┙杩顓f(xié)議、協(xié)議、相關(guān)擔保協(xié)議和/或其它相關(guān)文件。企業(yè)是否為獨立第三方（指企業(yè)非關(guān)聯(lián)企業(yè)）負擔擔保責任（包含但不限于確保擔保、抵押擔保和質(zhì)押擔保等）；如有，請?zhí)峁┙杩顓f(xié)議、協(xié)議、相關(guān)擔保協(xié)議和/或其它相關(guān)文件。第八部分關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭情況一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易1．關(guān)聯(lián)方情況企業(yè)關(guān)聯(lián)方包含：（1）企業(yè)母企業(yè)。（2）和企業(yè)受同一母企業(yè)控制其它企業(yè)。（3）對該企業(yè)實施共同控制投資方。（4）對該企業(yè)施加重大影響投資方。（5）該企業(yè)合營企業(yè)。（6）該企業(yè)聯(lián)營企業(yè)。（7）該企業(yè)關(guān)鍵投資者個人及和其關(guān)系親密家庭組員。關(guān)鍵投資者個人，是指能夠控制、共同控制一個企業(yè)或?qū)σ粋€企業(yè)施加重大影響個人投資者。（8）該企業(yè)或其母企業(yè)關(guān)鍵管理人員及和其關(guān)系親密家庭組員。關(guān)鍵管理人員，是指有權(quán)力并負責計劃、指揮和控制企業(yè)活感人員。和關(guān)鍵投資者個人或關(guān)鍵管理人員關(guān)系親密家庭組員，是指在處理和企業(yè)交易時可能影響該個人或受該個人影響家庭組員。（9）該企業(yè)關(guān)鍵投資者個人、關(guān)鍵管理人員或和其關(guān)系親密家庭組員控制、共同控制或施加重大影響其它企業(yè)。（10）其它對企業(yè)有實質(zhì)影響法人或自然人。2．請列表說明企業(yè)存在關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方主營業(yè)務(wù)。3．關(guān)聯(lián)方工商登記資料。4．企業(yè)董事、監(jiān)事、高管人員及關(guān)鍵技術(shù)人員在關(guān)聯(lián)方任職、領(lǐng)取薪酬情況。二、關(guān)聯(lián)交易請說明企業(yè)和上述關(guān)聯(lián)方之間是否存在以下類型關(guān)聯(lián)交易（如有，請?zhí)峁﹨f(xié)議或書面說明）：購銷商品；買賣有形或無形資產(chǎn)；吞并或合并法人；出讓和受讓股權(quán)；提供或接收勞務(wù)；代理；租賃；多種采取協(xié)議或非協(xié)議形式進行委托經(jīng)營等；提供資金或資源；協(xié)議或非協(xié)議許可；擔保；合作研究和開發(fā)或技術(shù)項目標轉(zhuǎn)移；向關(guān)聯(lián)方人士支付酬勞；合作投資設(shè)置企業(yè)；合作開發(fā)項目；其它對企業(yè)有影響重大交易；17．企業(yè)和關(guān)聯(lián)方發(fā)生關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、相關(guān)會議統(tǒng)計、相關(guān)會計憑證。三、同業(yè)競爭情況上述關(guān)聯(lián)方是否存在從事和企業(yè)相同、相同業(yè)務(wù)情況。企業(yè)是否在股東協(xié)議、企業(yè)章程等方面已經(jīng)做出避免同業(yè)競爭相關(guān)要求。第九部分行業(yè)概況一、企業(yè)所處行業(yè)現(xiàn)實狀況：1．行業(yè)監(jiān)管體制企業(yè)受哪些政府部門和行業(yè)管理機構(gòu)監(jiān)管。本行業(yè)相關(guān)政策及條例。行業(yè)發(fā)展現(xiàn)實狀況（包含但不限于）（1）企業(yè)所處行業(yè)通常性信息資料和分析資料情況說明；（2）國家對企業(yè)所處行業(yè)所采取產(chǎn)業(yè)政策情況說明；（3）市場環(huán)境；（4）市場容量；（5）市場細分；（6）市場化程度；（7）進入壁壘；（8）供求情況；（9）競爭情況；（10）行業(yè)利潤水平及未來變動情況；（11）行業(yè)技術(shù)水平及技術(shù)特點；（12）行業(yè)周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征；（13）產(chǎn)品用途廣度；（14）行業(yè)特有經(jīng)營模式；（15）行業(yè)企業(yè)采取關(guān)鍵商業(yè)模式、銷售模式、盈利模式；（16）行業(yè)在產(chǎn)品價值鏈作用；（17）行業(yè)和其上下游行業(yè)關(guān)聯(lián)度。請說明行業(yè)增加情況和發(fā)展趨勢，包含但不限于產(chǎn)品替換趨勢；解釋本行業(yè)發(fā)展趨勢及前景；上下游行業(yè)發(fā)展前景。本行業(yè)發(fā)展有利和不利原因包含產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品特征、技術(shù)替換、消費趨勢、購置力和國際市場沖擊、行業(yè)進入關(guān)鍵障礙等。企業(yè)面臨競爭情況請企業(yè)每一關(guān)鍵產(chǎn)品和業(yè)務(wù)競爭首要基礎(chǔ)（如質(zhì)量、性能、價格、廣告宣傳、服務(wù)等）及其競爭優(yōu)勢。企業(yè)競爭優(yōu)勢情況說明。企業(yè)主營業(yè)務(wù)或關(guān)鍵產(chǎn)品專業(yè)分類，并按類別說明企業(yè)業(yè)務(wù)在國際、中國所占有市場份額。行業(yè)內(nèi)關(guān)鍵企業(yè)及其市場份額情況。企業(yè)及其隸屬企業(yè)已面臨和將面臨在中國外市場上關(guān)鍵同業(yè)競爭對手經(jīng)營方面情況說明（市場份額、年產(chǎn)量、銷售量、銷售額、銷售地點、消費者群體及穩(wěn)定性、競爭策略等）。在以下方面將企業(yè)和關(guān)鍵競爭對手進行相比，說明各自優(yōu)劣（新產(chǎn)品開發(fā)、市場營銷、銷售網(wǎng)絡(luò)、用戶基礎(chǔ)、價格、質(zhì)量、技術(shù)含量、生產(chǎn)成本、規(guī)模經(jīng)濟、品牌效應(yīng)、地理位置、售后服務(wù)、管理水平、業(yè)務(wù)歷史、地方政府優(yōu)惠政策、人才等）。調(diào)查競爭對手情況，分析發(fā)行人在行業(yè)中所處競爭地位及變動情況。企業(yè)成長趨勢情況說明企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和計劃及實施措施企業(yè)受政策性限制等原因影響程度分析性說明在中國大陸以外經(jīng)營（如存在）正當、合規(guī)、真實、有效說明材料其它相關(guān)行業(yè)之研究匯報及介紹資料第十部分環(huán)境保護、產(chǎn)品質(zhì)量、技術(shù)等標準一、適適用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營專門法規(guī)、標準（包含環(huán)境保護、產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督等）。二、環(huán)境保護部門出具企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活