新酒店財(cái)務(wù)工作流程

PAGEPAGE55酒店財(cái)務(wù)流程一、餐廳收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。每一名收銀員應(yīng)熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，在工作中起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括：班前準(zhǔn)備工作1、餐廳收銀員應(yīng)依照排班表的班次上崗簽到。

2、收銀員應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，做好周轉(zhuǎn)金交接工作。3、依據(jù)《押金收據(jù)登記簿》，檢查押金順序號，發(fā)現(xiàn)缺號、短頁應(yīng)立即退回，并上報(bào)財(cái)務(wù)部；下班時(shí)，將使用中和未使用的《押金收據(jù)》辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知網(wǎng)管員進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙是否足夠。5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。（二）開臺入數(shù)工作流程1、服務(wù)員按客人點(diǎn)菜要求開據(jù)《點(diǎn)菜單》一份，并到觸摸屏處開臺錄入,必錄項(xiàng)目包括：客人人數(shù)、臺號以及客人所點(diǎn)的食品、飲品內(nèi)容及數(shù)量、客源類型，錄入完畢后上傳至后廚準(zhǔn)備菜品。2、套菜若為一席以上，需由收銀員在銷售點(diǎn)系統(tǒng)中開臺，選擇標(biāo)準(zhǔn)菜品錄入，要求錄入人數(shù)及消費(fèi)數(shù)量與實(shí)際相符。3、客人用餐過程中，若需增加點(diǎn)菜項(xiàng)目，服務(wù)員應(yīng)在原《點(diǎn)菜單》上增加，并在觸摸屏中進(jìn)行相應(yīng)操作；若有退菜，服務(wù)員應(yīng)開據(jù)《點(diǎn)菜單》，并表明“退菜”字樣，經(jīng)餐廳管理人員簽字確認(rèn)后，服務(wù)員方可在觸摸屏中進(jìn)行退菜操作，錄入“退菜”批準(zhǔn)人，錄入要完整準(zhǔn)確，不允許服務(wù)員簡化內(nèi)容。4、錄入自定義菜，餐廳經(jīng)理或廚師長要在《點(diǎn)菜單》上簽字確認(rèn)銷售價(jià)格，服務(wù)員方可依餐廳經(jīng)理確定價(jià)格在觸摸屏中選擇“開價(jià)食品”錄入。5、服務(wù)員將客人所點(diǎn)菜品上傳至廚部后，傳菜間打印出點(diǎn)菜單一份，按廚部分類送至各廚房或吧臺。（三）結(jié)帳工作流程

1、餐廳客帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)餐廳服務(wù)員報(bào)結(jié)的臺號打印出印單，餐廳服務(wù)員應(yīng)先憑印單與客人結(jié)帳，收取結(jié)帳款，將客人交款交至收銀員，收銀員按收款額結(jié)賬，并打印出客帳單請交款人核對后簽上姓名，如果餐廳服務(wù)員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，餐廳服務(wù)員應(yīng)將客帳單客人聯(lián)交回客人，用以兌換餐飲發(fā)票。

4、客人結(jié)帳是掛帳的，應(yīng)讓客人填寫《簽認(rèn)記錄》，收銀員按《簽認(rèn)記錄》注明的掛賬單位辦理掛帳手續(xù)，客帳單兩聯(lián)都由收銀員留存。

5、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員給予客人打折）要求打折時(shí)，餐廳服務(wù)員應(yīng)將優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳服務(wù)員不將客帳單客人聯(lián)交收銀員，收銀員可以不給予辦理。6、對于在餐廳消費(fèi)有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請餐廳經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。7、對于有退菜的結(jié)帳單，收銀員應(yīng)多打一份客賬單，隨當(dāng)班報(bào)表交財(cái)務(wù)部，附在《收銀點(diǎn)營業(yè)收入報(bào)表》后。8、對于在店客人餐費(fèi)要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，餐廳收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將餐費(fèi)計(jì)入前臺系統(tǒng)。9、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。（四）當(dāng)日、歷史帳目查詢

“當(dāng)日帳目查詢”是指未過夜核的帳目，“歷史帳目查詢”是指已過夜核的帳目，直接點(diǎn)擊“銷售點(diǎn)賬單明細(xì)列表”按鈕，電腦會自動(dòng)查找出所需帳目。

（五）發(fā)票管理1、收銀員依據(jù)《稅控發(fā)票日報(bào)表》領(lǐng)取交接發(fā)票，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。2、每日清點(diǎn)發(fā)票，填制《稅控發(fā)票日報(bào)表》。并將客人客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。3、收銀員依據(jù)客人客帳單的消費(fèi)金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目要填寫齊全。4、計(jì)算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說明原因。5、審核發(fā)票時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際結(jié)存數(shù)與日報(bào)表不符，收銀員除要書面說明原因，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。6、丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由保管人負(fù)責(zé)。（六）作廢帳單的管理收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對于經(jīng)過電腦操作記錄的作廢單等都應(yīng)送財(cái)務(wù)部審核。作廢單必須由傳菜員簽字確認(rèn)，并有領(lǐng)班以上簽名證實(shí)注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單據(jù)的原因。（七）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序

1、現(xiàn)金

1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。

2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。

2、支票

收取支票時(shí)，應(yīng)檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上，如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；酒店原則上不接受支票，如有部門經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受的支票，該支票出現(xiàn)問題時(shí)，由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。3、信用卡

（1）、收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯(cuò)信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。

（2）、客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購單消費(fèi)欄，請持卡人簽名，認(rèn)真核對卡號，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。正確無誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。

（3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫《信用卡簽認(rèn)記錄》。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對卡號和簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號碼。

（4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過EDC取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。

（5）、簽購金額如超過授權(quán)金額10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。（八）交班結(jié)賬每班結(jié)束后，收銀員應(yīng)選擇“注銷”退出銷售點(diǎn)系統(tǒng)。每日午夜2點(diǎn)前，結(jié)束當(dāng)日營業(yè)，退出操作系統(tǒng)。電腦會自動(dòng)總結(jié)營業(yè)收入并產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》、《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》。（九）下班時(shí)現(xiàn)金及帳單交接程序

1、現(xiàn)金

收銀員將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。

2、客帳單1）、收銀員應(yīng)將所有客帳單、優(yōu)惠卡、《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》，按“付款方式”排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。2）、收銀員依據(jù)核對好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。二、前廳收銀工作程序前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)酒店服務(wù)水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準(zhǔn)確無誤，及時(shí)與營業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括:（一）班前準(zhǔn)備工作1、前廳收銀員準(zhǔn)時(shí)到崗簽到，由前廳收銀員領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編報(bào)考勤表。2、清點(diǎn)上一班轉(zhuǎn)來的周轉(zhuǎn)金，各種資料齊全后，在登記簿上簽字辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。3、依據(jù)《押金收據(jù)登記簿》，檢查押金順序號，發(fā)現(xiàn)缺號、短頁應(yīng)立即退回，并上報(bào)財(cái)務(wù)部；下班時(shí)，將使用中和未使用的《押金收據(jù)》辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。

4、閱讀交接記事本，注意交接時(shí)提出的問題，在該班工作中加以糾正。（二）、客人入住登記1、客人入住時(shí)，應(yīng)填寫《臨時(shí)住宿登記》一份,并對所填內(nèi)容進(jìn)行簽字確認(rèn)。前臺收銀員按客人提供的有效證件核對《臨時(shí)住宿登記》，依據(jù)核對、確認(rèn)后的《臨時(shí)住宿登記》選擇正確的賬戶類型（散客、會議、團(tuán)隊(duì)或自用房）錄入客人信息。保證錄入微機(jī)中的客人姓名、性別、年齡、證件名稱及號碼、工作單位、來處及去處、入住房間號碼、房價(jià)及預(yù)計(jì)離店時(shí)間等信息的準(zhǔn)確無誤。2、如果所輸房價(jià)低于執(zhí)行房價(jià)，收銀員要按《集團(tuán)內(nèi)部折扣權(quán)限管理辦法》的規(guī)定請有權(quán)批準(zhǔn)人在《房租折扣通知書》上簽字，如果有權(quán)批準(zhǔn)人暫不能簽字，應(yīng)由大堂副理在折扣單上寫清折扣原因，事后請有權(quán)批準(zhǔn)人補(bǔ)簽。3、對于免單房，接待員應(yīng)選自用房輸入，無房價(jià)。（三）、收取保證金1、保證金的收取應(yīng)依據(jù)客人預(yù)計(jì)停留天數(shù)增加一天的房費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算保證金金額。如果客人要求開長途電話，應(yīng)在加收一天房費(fèi)基礎(chǔ)上加收長途電話押金（國內(nèi)長途押金100元；國際長途押金500元）。2、總臺收銀員收取客人押金后，開據(jù)《押金收據(jù)》一式三份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，加蓋“收訖”戳，在微機(jī)中錄入收取押金的金額，一份作為收款憑證轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，一份作為客人交款依據(jù)，由客人留存，一份自留備查。3、總臺收銀員在微機(jī)中選擇“押金處理”功能錄入收取押金數(shù)額時(shí)，應(yīng)將《押金收據(jù)》單據(jù)號輸入“參考號”欄，收取金額以負(fù)數(shù)輸入“應(yīng)交押金”欄；若客人選擇信用卡結(jié)算，收銀員應(yīng)請客人在《信用卡簽認(rèn)記錄》上簽字，并在系統(tǒng)中“財(cái)務(wù)信息”功能財(cái)務(wù)備注欄輸入卡類、卡號及授權(quán)日期。（四）、補(bǔ)交預(yù)付金1、收銀員每日12點(diǎn)、18點(diǎn)前至少2次查看《賓客欠款報(bào)告》，如果發(fā)現(xiàn)客人預(yù)付金余額少于一日房費(fèi)押金時(shí)，收銀員應(yīng)及時(shí)通知客人，視情況進(jìn)行催收。2、若找不到客人，收銀員應(yīng)立刻通知房務(wù)中心查房，查看客人行李，并請示大堂副理，經(jīng)允許后進(jìn)行“待結(jié)賬”處理。待客人返回并交款后，及時(shí)進(jìn)行恢復(fù)。3、若長包房客人發(fā)生欠費(fèi)，收銀員要及時(shí)向銷售經(jīng)理及銷售人員報(bào)告，并協(xié)助催要款項(xiàng)。4、客人入住必須預(yù)交押金，如不交押金，必須有經(jīng)理以上有權(quán)人員進(jìn)行擔(dān)保，收銀員編制《簽認(rèn)記錄》留在總臺，在系統(tǒng)中選擇“財(cái)務(wù)信息”功能，在財(cái)務(wù)備注欄中注明“***批準(zhǔn)不交押金”字樣。（五）、費(fèi)用錄入1、入住客人的消費(fèi)應(yīng)按照“在什么地方消費(fèi)就由什么地方負(fù)責(zé)費(fèi)用錄入”的原則，最終由總臺收銀員負(fù)責(zé)最后結(jié)算的復(fù)核收款。2、入住客人在客房酒吧的消費(fèi)，由樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)及時(shí)填寫《客房酒水單》一式四份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，一份交房務(wù)中心進(jìn)行費(fèi)用錄入，減少客房酒吧酒水結(jié)存數(shù)量；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；一份交庫房，用以減少庫房結(jié)存數(shù)量計(jì)算銷售成本的依據(jù)；一份交財(cái)務(wù)，用以計(jì)算客房酒水收入的依據(jù)。每日在房務(wù)中心交班前，總臺收銀員應(yīng)與房務(wù)中心操作員再次核對本日發(fā)生《客房酒水單》張數(shù)，并將當(dāng)日房務(wù)已錄數(shù)，客帳已登記的《客房酒水單》交與財(cái)務(wù)部。3、入住客人的洗衣消費(fèi)，由樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)及時(shí)填寫《客人洗衣單》一式四份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，一份留在房務(wù)中心作為當(dāng)日客人洗衣消費(fèi)的依據(jù)；一份隨衣物轉(zhuǎn)交給洗衣廠作為結(jié)算洗衣費(fèi)的依據(jù)；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；另一份待錄數(shù)后送交總臺收銀員處，總臺收銀員要查看費(fèi)用是否入賬，如果沒入帳要檢查原因及時(shí)糾正。每日在房務(wù)中心交班前，總臺收銀員應(yīng)與房務(wù)中心操作員再次核對本日發(fā)生《客人洗衣單》張數(shù)，并將當(dāng)日房務(wù)已錄數(shù)，客帳已登記的《客人洗衣單》交與財(cái)務(wù)部。4、在店客人租賃物品（如棋牌、投影儀等），由房務(wù)中心服務(wù)員負(fù)責(zé)收取客人押金交給總臺，總臺收銀員負(fù)責(zé)開具《押金收據(jù)》一式三份，一份交房務(wù)中心服務(wù)員，一份由房務(wù)中心服務(wù)員轉(zhuǎn)交客人，一份自留備查?？腿讼M(fèi)完畢后，由房務(wù)中心服務(wù)員按開具的《雜項(xiàng)收費(fèi)單》在微機(jī)中錄入消費(fèi)項(xiàng)目及收取金額，客人到總臺進(jìn)行交費(fèi)退押金結(jié)算。5、客人使用會議室，由銷售人員依據(jù)使用時(shí)間和執(zhí)行價(jià)格填寫會議《雜項(xiàng)收費(fèi)單》一式三份，一份由銷售部門輸入微機(jī)轉(zhuǎn)前臺帳；一份交與總臺收銀員存入賓客帳；一份交財(cái)務(wù)。6、開會客人需要水果、香煙、礦泉水、花等其他消費(fèi)，由會議接待人員按客人要求填寫《材料支出單》，到庫房領(lǐng)取。并依據(jù)《材料支出單》填寫《雜項(xiàng)收費(fèi)單》收取銷售款。會議接待人員應(yīng)及時(shí)將標(biāo)明客人已消費(fèi)的《雜項(xiàng)收費(fèi)單》輸入微機(jī)記帳。（六）、結(jié)帳1、散客結(jié)帳程序當(dāng)客人來付款結(jié)帳時(shí)，如客人沒有說明，收銀員應(yīng)主動(dòng)詢問客人是否是離店結(jié)帳。若確認(rèn)客人為離店結(jié)帳，收銀員應(yīng)立即通知房務(wù)中心查房，查詢微機(jī)中的客人帳單，確定是否加收半天或全天房費(fèi)，與客人核對費(fèi)用內(nèi)容，詢問客人是否有剛發(fā)生的消費(fèi)，當(dāng)接到房務(wù)中心查房完畢，確認(rèn)帳單準(zhǔn)確無誤后，按付款交易代碼選擇相應(yīng)的結(jié)賬方式，詢問客人是否開具發(fā)票，確認(rèn)后進(jìn)行結(jié)帳操作，打印出客帳單，請客人簽字確認(rèn)。如果客人選擇兩種以上結(jié)賬方式，收銀員可在系統(tǒng)中按結(jié)算付款方式進(jìn)行賬單拆分，然后再進(jìn)行結(jié)賬結(jié)算。2、團(tuán)隊(duì)、會議結(jié)帳程序（1）、凡由銷售部下達(dá)會議訂單，統(tǒng)一結(jié)帳的會議結(jié)束時(shí)，依據(jù)客帳及客人消費(fèi)，由銷售人員及時(shí)編制《內(nèi)部清算明細(xì)表》一式三份，列明會議消費(fèi)明細(xì)，請會務(wù)組人員簽字確認(rèn)后，送交總臺收銀員處，據(jù)此單檢查會議客賬，如還有沒有錄入的費(fèi)用，要及時(shí)補(bǔ)錄，確?？蛶づc《內(nèi)部清算明細(xì)表》一致。同時(shí)，收銀員還應(yīng)仔細(xì)查看微機(jī)中是否顯示有團(tuán)隊(duì)、會議單獨(dú)自付費(fèi)的消費(fèi)，若有應(yīng)請客人結(jié)清。（2）、當(dāng)接到房務(wù)中心查房完畢，確認(rèn)帳單準(zhǔn)確無誤后，收取客人款，選擇相應(yīng)的結(jié)帳方式，進(jìn)行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，附《內(nèi)部清算明細(xì)表》，請客人簽字確認(rèn)。3、結(jié)帳結(jié)算方式（1）、若客人采用信用卡結(jié)算，收銀員應(yīng)檢查持卡人的消費(fèi)總額是否超過該信用卡的授權(quán)限額，確定屬于授權(quán)范圍后，選擇信用卡結(jié)帳方式，輸入收款金額，打印出客帳單，請客人簽字確認(rèn)。（2）、若客人采用現(xiàn)金結(jié)算，如果預(yù)收的保證金小于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，收銀員應(yīng)把差額計(jì)算出來并請客人補(bǔ)付。如果預(yù)收的保證金大于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，收銀員應(yīng)按微機(jī)中顯示的金額退還給客人。并進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算操作，打印出客帳單，請客人簽字確認(rèn)。（3）、若客人采用轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)算，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn)(一式兩份)，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。（4）、若客人未辦理結(jié)帳就退房，收銀員應(yīng)首先查看微機(jī)中所顯示的賬單余額是否屬于欠款狀態(tài)，如果賬單中顯示欠費(fèi)，則必須有部門經(jīng)理級別以上人員擔(dān)保，否則不允許待結(jié)賬。若賬單顯示押金有余額，收銀員應(yīng)將客人余款暫存入啞房賬戶。如果客人回來再入住，收銀員可重新開房，并將啞房進(jìn)行結(jié)賬處理，將啞房中的費(fèi)用轉(zhuǎn)入新開房間。如果客人不再入住，要求結(jié)款時(shí)須到財(cái)務(wù)部辦理。（5）、若客人采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算，收銀員應(yīng)首先通知轉(zhuǎn)帳后的客人并查詢其保證金余額。如果經(jīng)轉(zhuǎn)帳后客人同意且在其保證金余額允許支付結(jié)帳客人消費(fèi)的情況下，收銀員在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)帳方式進(jìn)行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，請轉(zhuǎn)帳后的客人及結(jié)帳客人本人共同簽字確認(rèn)，一份留在轉(zhuǎn)帳后客人帳夾內(nèi)，一份隨報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)部。（6）、傭金處理。銷售部與協(xié)議單位建立協(xié)議客戶關(guān)系，應(yīng)簽訂協(xié)議合同，確立協(xié)議關(guān)系，簽訂返傭條件，并報(bào)財(cái)務(wù)批準(zhǔn)備案后方可執(zhí)行。協(xié)議客人入住時(shí)，收銀員應(yīng)選擇傭金結(jié)構(gòu)?？腿私Y(jié)賬時(shí)，到財(cái)務(wù)部辦理返傭帳務(wù)處理。（七）、與房務(wù)中心核對帳目總臺收銀員下班前，應(yīng)與房務(wù)中心操作員仔細(xì)核對當(dāng)班期間發(fā)生的《客房酒水單》、《客人洗衣單》、和《雜項(xiàng)收費(fèi)單》張數(shù)。(八)、配合計(jì)算機(jī)操作時(shí)的規(guī)定1、收銀員每日夜班須核查當(dāng)日入住客人登記信息，按時(shí)核準(zhǔn)計(jì)算機(jī)賬戶類型，由大堂副理抽查。如發(fā)生不準(zhǔn)造成計(jì)算機(jī)多加房費(fèi)，責(zé)任歸當(dāng)班收銀員。

2、結(jié)帳時(shí)以電腦為準(zhǔn)。如客人或收銀員出現(xiàn)任何疑問時(shí)，應(yīng)請網(wǎng)管員或當(dāng)日大堂副理簽字后調(diào)整計(jì)算機(jī)。（九）、押金收據(jù)、發(fā)票、兌換水單、作廢帳單的管理押金收據(jù)①、前臺須建立《押金收據(jù)登記簿》，詳細(xì)登記押金收據(jù)領(lǐng)取、使用、繳回情況。②、每班交班時(shí)，仔細(xì)清點(diǎn)《押金收據(jù)》數(shù)量，作廢《押金收據(jù)》三聯(lián)全部保存。③、押金收據(jù)存根聯(lián)須保存完整，采取以舊換新方式。2、發(fā)票管理1、微機(jī)稅控發(fā)票①、收銀員依據(jù)《稅控發(fā)票日報(bào)表》領(lǐng)取交接發(fā)票，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。②、每日清點(diǎn)發(fā)票，填制《稅控發(fā)票日報(bào)表》。并將客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。2、收銀員依據(jù)客帳單的消費(fèi)金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目要填寫齊全，客帳單客人聯(lián)附在發(fā)票后按順序單獨(dú)裝訂。3、計(jì)算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說明原因。4、審核發(fā)票時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際結(jié)存數(shù)與日報(bào)表不符，收銀員除要書面說明原因，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。5、丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由保管人負(fù)責(zé)。

3、兌換水單管理

（1）、兌換水單由本人領(lǐng)用和保管，用完后要及時(shí)到收款員處再領(lǐng)，由總收款根據(jù)收銀員上交報(bào)表和水單負(fù)責(zé)核銷。

（2）、客人要求兌換的外幣要辯別真假，按金額填寫水單。填寫時(shí)一式四聯(lián)，寫明外幣金額、摘要，按當(dāng)天匯率折算人民幣的金額，日期及經(jīng)辦人，并請客人簽名，注明外幣編號、證件號碼；水單不得涂改，兌換時(shí)不得不開水單，私自套換外幣者作嚴(yán)厲處理；遺失兌換水單的視同套換外幣處理。

（3）、作廢的水單必須一式四聯(lián)加蓋作廢戳記，并由大堂副理以上證實(shí)簽名并上交總收款處核銷。

4、作廢帳單管理

1）收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)，對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送財(cái)務(wù)部稽核，作廢單必須由大堂副理以上人員簽名證實(shí)，注明作廢原因。

2）如事后發(fā)現(xiàn)有差錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究原因。（十）、現(xiàn)金、信用卡、支票的收受程序

1、現(xiàn)金

收現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)注意辨別真假、幣面是否完整無損；外幣應(yīng)確認(rèn)幣別，按當(dāng)天匯率折算，缺角和被涂劃明顯的外幣拒收；除人民幣外，其他幣別硬幣不接受；

2、信用卡

（1）、收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯(cuò)信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。

（2）、客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購單消費(fèi)欄，請持卡人簽名，認(rèn)真核對卡號，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。正確無誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。

（3）、代他人付款，而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫《信用卡簽認(rèn)記錄》。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對卡號和簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號碼。

（4）、信用卡超過限額的，一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過EDC取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。

（5）、簽購金額如超過授權(quán)金額10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。

3、支票收取支票時(shí)，應(yīng)檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上，如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；酒店原則上不接受支票，如有部門經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受的支票，該支票出現(xiàn)問題時(shí)，由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。（十一）、交班結(jié)賬1、交班前，收銀員應(yīng)將當(dāng)班期間所有原始單據(jù)進(jìn)行收款及費(fèi)用匯總，在微機(jī)中填制帳務(wù)檢查報(bào)告，進(jìn)行賬目核對，準(zhǔn)確無誤后打印出《帳務(wù)檢查報(bào)告》，在該報(bào)告右下角注明“附賬單***張”字樣，并簽字確認(rèn)。2、打印《收銀員收款報(bào)告》，核對當(dāng)班期間收款額，確保準(zhǔn)確無誤后，按報(bào)告顯示金額填寫《繳款單》。3、每日夜核前，各收銀站點(diǎn)應(yīng)結(jié)束營業(yè)。（1）、夜核前收銀員打印《潛在房費(fèi)收入（明細(xì)）》報(bào)表，核對當(dāng)日所有房間價(jià)格及房費(fèi)收入，對于房價(jià)有變化的，應(yīng)仔細(xì)核對《房價(jià)折扣通知書》，確保無誤后，將當(dāng)日所有《房價(jià)折扣通知書》附在該張報(bào)表后送交財(cái)務(wù)指定地點(diǎn)。（2）、夜核前檢查《賓客欠款報(bào)告（不含永久帳戶）》，核對賬戶余額，催促欠款客戶補(bǔ)交押金。（3）、每日午夜，總臺收銀員按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行夜核操作。夜核過程中選擇“自動(dòng)平帳”功能，出現(xiàn)《交易審核》報(bào)表后，收銀員按“確定”鍵，進(jìn)行微機(jī)房費(fèi)過帳及夜核。同時(shí)打印出《過房費(fèi)報(bào)告》，再次核對當(dāng)日過房費(fèi)金額，確保正確無誤后送交財(cái)務(wù)指定地點(diǎn)（4）、每日夜核之后，立即將正確的《賓客欠款報(bào)告（不含永久帳戶）》電子文檔存放到服務(wù)器指定地點(diǎn)。（5）、每月24日夜核后，打印出《應(yīng)收對帳報(bào)告》，確認(rèn)該表正確無誤后送交財(cái)務(wù)指定地點(diǎn)。（十二）、下班前現(xiàn)金及單據(jù)交接程序現(xiàn)金

（1）、收銀員本班次收款大于退款，收銀員應(yīng)清點(diǎn)好的當(dāng)日收款，填寫《繳款單》，在見證人監(jiān)督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。次日，總出納按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。（2）、收銀員本班次退款大于收款，即已動(dòng)用周轉(zhuǎn)金時(shí)，下班時(shí)應(yīng)填寫紅字《繳款單》和《借款單》，并將《借款單》第二聯(lián)裝入錢袋上繳財(cái)務(wù)，將第三聯(lián)留給下班收銀員抵周轉(zhuǎn)金。

2、客帳單收銀員應(yīng)認(rèn)真核對當(dāng)日開具的所有《押金收據(jù)》財(cái)務(wù)聯(lián)及每張客帳單，確保準(zhǔn)確無誤后，將報(bào)表及客帳單裝入檔案盒封好，轉(zhuǎn)交下一班收銀員，并在交班記錄本上登記交接，待當(dāng)日營業(yè)結(jié)束后，由夜班收銀員將當(dāng)日所有前臺報(bào)表及賬單按當(dāng)班次序排列整齊送到財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)。（十三）、客房訂金處理程序酒店對于已簽合同的長住戶，根據(jù)合同的具體內(nèi)容，預(yù)收半年至一年的房租訂金，作為抵消長住戶房租費(fèi)用。根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計(jì)核算原則，將已收客房訂金以押金形式入客房帳上；當(dāng)客人入住時(shí)，按日計(jì)算客房收入。三、其他銷售點(diǎn)工作程序（一）、商務(wù)中心工作程序1、商務(wù)中心為客人提供服務(wù)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)客人享受服務(wù)項(xiàng)目的訂價(jià)標(biāo)準(zhǔn)收取客人款項(xiàng)，填寫《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》2、每日營業(yè)結(jié)束，商務(wù)中心收銀員應(yīng)依據(jù)《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》錄入微機(jī)。3、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn)(一式兩份)，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。4、對于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人消費(fèi)要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將消費(fèi)計(jì)入前臺系統(tǒng)。6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。8、收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》，按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。9、收銀員依據(jù)核對好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。（二）、商場收入工作程序1、商場收銀員每出售一件商品都應(yīng)及時(shí)錄入微機(jī)，或填寫商品銷售單。2、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn)(一式兩份)，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。4、對于在商場有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人商場消費(fèi)要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將商場消費(fèi)計(jì)入前臺系統(tǒng)。6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》及《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》。8、收銀員應(yīng)將客賬單、優(yōu)惠卡、《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》，按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。9、收銀員依據(jù)核對好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。（三）、客房酒吧收入工作程序1、客人發(fā)生客房酒吧消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫《酒水單》。2、房務(wù)中心服務(wù)員或總臺收銀員依據(jù)《酒水單》講客人消費(fèi)錄入微機(jī)。3、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn)(一式兩份)，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。4、對于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人心消費(fèi)要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將商務(wù)中心消費(fèi)計(jì)入前臺系統(tǒng)。6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《酒水單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。8、收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》，按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。9、收銀員依據(jù)核對好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。（四）、大堂吧、咖啡廳收入工作程序1、客人消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)客人享受服務(wù)項(xiàng)目的訂價(jià)標(biāo)準(zhǔn)收取客人款項(xiàng)，填寫《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》。2、收銀員依據(jù)《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》將客人消費(fèi)錄入微機(jī)。3、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。4、收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》，按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。5、點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。6、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。（五）、康樂中心工作程序1、當(dāng)客人到康樂中心消費(fèi)，應(yīng)預(yù)先交押金。如果是在店客人要求用客帳余額結(jié)賬可不收押金，如果交押金消費(fèi)，由康樂中心收銀員開《押金收據(jù)》(一式三份)，將第二聯(lián)交服務(wù)員作為個(gè)人消費(fèi)的依據(jù)；第三聯(lián)交客人作為客人交款依據(jù)。2、如果客人消費(fèi)金額超過《押金收據(jù)》上的押金，由服務(wù)員通知客人再次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費(fèi)。3、客人消費(fèi)后，收回客人《押金收據(jù)》并注明結(jié)束時(shí)間，寫明客人消費(fèi)金額，交收銀員結(jié)賬。4、服務(wù)員應(yīng)按客人消費(fèi)項(xiàng)目及金額填寫《雜項(xiàng)收費(fèi)單》，請客人簽字確認(rèn)，交康樂中心收銀員錄數(shù)。5、客人結(jié)帳時(shí)，收銀員應(yīng)仔細(xì)將《押金收據(jù)》上注明的消費(fèi)金額與微機(jī)中的消費(fèi)明細(xì)進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后進(jìn)行結(jié)帳處理，打印結(jié)帳單（一式兩份），請服務(wù)員簽字。6、若客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn)(一式兩份)，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。7、對于在康樂中心有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。8、對于在店客人在康樂中心消費(fèi)要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將康樂中心消費(fèi)計(jì)入前臺系統(tǒng)。9、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。10、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》。11、收銀員應(yīng)將所有客帳單、優(yōu)惠卡、《行辦招待申請及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》，按“付款方式”排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。12、收銀員依據(jù)核對好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。（六）、會場費(fèi)工作程序1、發(fā)生會場消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)會場定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和會場使用時(shí)間填寫《雜項(xiàng)收費(fèi)單》，收銀員或銷售中心接待員依據(jù)《雜項(xiàng)收費(fèi)單》錄入會場費(fèi)銷售點(diǎn)系統(tǒng)收取會場費(fèi)。2、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。3、點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。（七）、會議雜項(xiàng)收入工作程序1、發(fā)生會議雜項(xiàng)消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫《雜項(xiàng)收費(fèi)單》，收銀員或銷售中心接待員依據(jù)《雜項(xiàng)收費(fèi)單》錄入會議雜項(xiàng)銷售點(diǎn)系統(tǒng)收取會議雜項(xiàng)收入款。2、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。3、點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。（八）、物品租賃收入工作程序1、客人發(fā)生物品租賃消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫《雜項(xiàng)收費(fèi)單》，收銀員依據(jù)《雜項(xiàng)收費(fèi)單》錄入物品租賃銷售點(diǎn)系統(tǒng)收取物品租賃收入款。2、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。3、點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。（九）、賠償費(fèi)工作程序1、收取客人賠償費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫《備品索賠單》，收銀員依據(jù)《備品索賠單》錄入賠償費(fèi)銷售點(diǎn)系統(tǒng)收取賠償費(fèi)。2、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將《備品索賠單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。3、點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。（十）、洗滌費(fèi)工作程序1、收取客人賠償費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)填寫《洗衣單》，收銀員依據(jù)《洗衣單》錄入《洗衣單》客衣洗滌銷售點(diǎn)系統(tǒng)收取洗衣費(fèi)。2、交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出：《收銀員營業(yè)收入報(bào)表》，并將《洗衣單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。3、點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。四、客帳催款1、各酒店應(yīng)按《應(yīng)收帳款管理制度規(guī)定》對超過掛帳期限或信用額度的，由責(zé)任人每星期進(jìn)行兩次催款。2、對于催要一個(gè)月仍未果的，由責(zé)任人填寫《催款通知書》一式兩份，送欠款人寫清計(jì)劃還款時(shí)間。3、超過結(jié)算期半年仍未清回的，由責(zé)任人填寫《問題帳款報(bào)告書》上交財(cái)務(wù)部，按匯簽意見處理。五．收入審計(jì)工作程序

收入核數(shù)工作是在收銀審核的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核、分類、匯總，最終反映到財(cái)務(wù)帳戶中。它要求收入審核員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營業(yè)收入情況，并將應(yīng)收款及時(shí)收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：(一)、審核前準(zhǔn)備1、審核前將各收銀點(diǎn)的繳款憑證和帳單分類,主要有三部分:

（1）、押金收據(jù)、客帳單及收銀報(bào)表。（2）、客房酒水單、洗衣單、雜項(xiàng)收費(fèi)單。（3）、作廢賬單、正確開具的發(fā)票、作廢發(fā)票。（二）審核工作流程1、審核每位收銀員上報(bào)的各類報(bào)表，檢查單據(jù)是否齊全、是否順號，核對押金收據(jù)、客帳單與報(bào)表是否相符，收費(fèi)是否正確。如有缺號、短聯(lián)或手續(xù)不齊全，填寫《審計(jì)報(bào)告》。2、查看當(dāng)日所有《繳款單》的匯總金額與《收銀員收款報(bào)告》中各部門收入、總出納實(shí)際收取金額、《交易匯總》表中“付款類”合計(jì)金額及《財(cái)務(wù)試算平衡報(bào)表》內(nèi)“收款記錄”中各項(xiàng)金額是否相等，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。3、檢查收銀員上報(bào)的《潛在房費(fèi)收入（明細(xì)）》表，審核入住的每一間房房價(jià)輸入是否正確，折扣房手續(xù)是否完整，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。

4、檢查收銀員上報(bào)的《賓客欠款報(bào)告（不含永久賬戶）》，檢查賓客客帳余額是否正確，如有錯(cuò)誤應(yīng)立即通知總臺進(jìn)行調(diào)整，并將情況寫入《審計(jì)報(bào)告》，交部門經(jīng)理處理。5、審核《半日/全日房租加收》報(bào)表，檢查半日及全日房租加收是否正確。

6、審核《帳務(wù)檢查報(bào)告》、《酒店?duì)I業(yè)收入統(tǒng)計(jì)報(bào)表》及《交易匯總》內(nèi)各項(xiàng)“消費(fèi)類”金額與《財(cái)務(wù)試算平衡報(bào)表》中各部門、各類消費(fèi)及金額是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。7、選擇當(dāng)日所有收銀員，審核《酒店掛賬日志》中“房費(fèi)調(diào)整、房費(fèi)服務(wù)費(fèi)調(diào)整、房費(fèi)減免、房費(fèi)服務(wù)費(fèi)減免、房差及返還傭金”項(xiàng)目及《銷售點(diǎn)折扣分析報(bào)告》，檢查優(yōu)惠卡及折扣單，查看是否有超出折扣權(quán)限的，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。8、將客帳單與發(fā)票記帳聯(lián)進(jìn)行核對，并將發(fā)票記帳聯(lián)按順號進(jìn)行粘貼。

9、抽查餐廳核算員核對餐廳客帳單情況，發(fā)現(xiàn)問題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。10、審核《銷售點(diǎn)內(nèi)部消費(fèi)明細(xì)報(bào)表》，檢查免費(fèi)接待是否符合標(biāo)準(zhǔn)，各級管理人員在酒店免費(fèi)接待，是否有《行辦招待申請及報(bào)告單》，是否在權(quán)限范圍內(nèi)簽單接待，如果發(fā)現(xiàn)接待超標(biāo)，應(yīng)立即找其補(bǔ)辦手續(xù)，否則填寫《審計(jì)報(bào)告》。11、審核《應(yīng)收掛賬日志》和《每日轉(zhuǎn)應(yīng)收報(bào)告》，審核無誤后，將每日轉(zhuǎn)應(yīng)收帳單放入客帳袋以備催款之用。月末審核收銀員上報(bào)的《應(yīng)收對帳報(bào)告》，仔細(xì)核對該表中每個(gè)應(yīng)收帳戶的余額與原始單據(jù)是否相符，確保應(yīng)收賬準(zhǔn)確無誤。12、審核《夜審交易審核報(bào)表》中賓客帳余額和應(yīng)收余額之和與《財(cái)務(wù)試算平衡報(bào)表》中的本日余額是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查找原因并填寫《審計(jì)報(bào)告》。13、審核《酒店?duì)I業(yè)收入日報(bào)》中客房入住量及《餐飲客人類型分析報(bào)表》中工作量，確保數(shù)據(jù)正確無誤。14、審核《帳戶類型日分析報(bào)告》中各項(xiàng)數(shù)據(jù)，確保各賬戶數(shù)據(jù)正確無誤。15、審核《房類收入報(bào)告》中各類房型出租情況及收入情況，確保出租率正確無誤。16、審核《經(jīng)理室報(bào)告》中各類數(shù)據(jù)，確?！督?jīng)理室報(bào)告》正確無誤。

17、單據(jù)聯(lián)號控制：（1）、稅控發(fā)票聯(lián)號控制收銀員到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用、繳回存根及報(bào)廢發(fā)票時(shí)，要依據(jù)《稅控發(fā)票日報(bào)表》核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。每日依據(jù)客帳單審核《稅控發(fā)票日報(bào)表》。發(fā)現(xiàn)發(fā)票使用不當(dāng)及丟失時(shí)，要填寫《審計(jì)報(bào)告》。（2）、押金收據(jù)聯(lián)號控制收銀員到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用領(lǐng)用時(shí)，填寫《押金收據(jù)登記簿》，繳回時(shí)，要查看《押金收據(jù)》是否聯(lián)號，發(fā)現(xiàn)短缺，要填寫《審計(jì)報(bào)告》，并要求收銀員寫出書面說明。（3）、商業(yè)零售發(fā)票聯(lián)號控制收銀員到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用時(shí)，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。每日依據(jù)客帳單審核發(fā)票記帳聯(lián)是否正確，并將發(fā)票記帳聯(lián)按發(fā)票順號整本粘貼。發(fā)現(xiàn)超額開據(jù)發(fā)票或使用不當(dāng)及丟失時(shí)，要填寫《審計(jì)報(bào)告》。繳回發(fā)票存根時(shí)要依據(jù)整本粘貼的發(fā)票記帳聯(lián)核對作廢發(fā)票是否正確，發(fā)票項(xiàng)目是否填寫齊全，發(fā)現(xiàn)問題要填寫《審計(jì)報(bào)告》。（4）、停車費(fèi)發(fā)票聯(lián)號控制到財(cái)務(wù)經(jīng)理處領(lǐng)用、繳回存根及報(bào)廢停車費(fèi)發(fā)票時(shí)，要依據(jù)《停車費(fèi)發(fā)票日報(bào)表》核對發(fā)票結(jié)存，填寫發(fā)票登記簿，進(jìn)行發(fā)票控制。定期或不定期依據(jù)《停車費(fèi)發(fā)票日報(bào)表》進(jìn)行盤點(diǎn)。發(fā)現(xiàn)發(fā)票短缺時(shí)，要填寫《審計(jì)報(bào)告》。

18、審核人員要經(jīng)常到各營業(yè)點(diǎn)進(jìn)行檢查：

檢查收銀員及其他操作人員是否按規(guī)范程序操作，營業(yè)款是否如實(shí)反映，現(xiàn)金是否如實(shí)上繳。如果發(fā)現(xiàn)收銀員或其他操作人員不按規(guī)范操作的，應(yīng)立即糾正，并將情況及處理意見及時(shí)反映到部門經(jīng)理和計(jì)財(cái)經(jīng)理及質(zhì)檢部門，以防止情況再發(fā)生，確保酒店不受損失。

19、憑證裝訂順序⑴、帳務(wù)檢查報(bào)告（當(dāng)日匯總并加蓋財(cái)務(wù)稽核人員戳記）⑵、收銀員收款報(bào)告表（當(dāng)日匯總）⑶、酒店掛賬日志（當(dāng)日匯總）以下按當(dāng)班順序排列：⑷、收銀員帳務(wù)檢查報(bào)告⑸、收銀員收款報(bào)告表⑹、押金收據(jù)原始單據(jù)⑺、客帳單原始憑證⑻、餐廳收銀員營業(yè)收入報(bào)表⑼、餐廳銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表⑽、餐廳帳單原始憑證（按報(bào)表順序排列）⑾、商場收銀員營業(yè)收入報(bào)表⑿、商場銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表⒀、商場帳單原始憑證（按報(bào)表順序排列）⒁、商務(wù)中心收銀員營業(yè)收入報(bào)表⒂、商務(wù)中心銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表⒃、商務(wù)中心原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列）⒄、大堂吧收銀員營業(yè)收入報(bào)表⒅、大堂吧銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表⒆、大堂吧原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列）⒇、康樂中心收銀員營業(yè)收入報(bào)表(21)、康樂中心銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表(22)、康樂中心原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列）(23)、停車場收銀員營業(yè)收入報(bào)表(24)、停車場銷售點(diǎn)賬單明細(xì)表(21)、停車場原始帳單憑證（按報(bào)表順序排列）(22)、應(yīng)收掛賬日志（后臺操作員）—附結(jié)帳單20、發(fā)票前臺收銀員開據(jù)的發(fā)票隨原始客帳單上交財(cái)務(wù)稽核人員，由財(cái)務(wù)稽核人員依據(jù)發(fā)放發(fā)票順序按序號排列整齊，以“魚鱗式”粘貼在“單據(jù)（報(bào)銷）粘貼單”上，注明粘貼單據(jù)張數(shù)及合計(jì)金額，并要求財(cái)務(wù)經(jīng)理與單據(jù)粘貼人簽字確認(rèn)。按月裝訂成冊，封面上注明起止日期上報(bào)存檔。21、客房酒水單、洗衣單、酒水單、洗衣單按日期順序排列整齊，按月裝訂成冊，封面上注明起止日期存檔。

22、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理

客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向酒店結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時(shí)，酒店應(yīng)開據(jù)發(fā)票呈交客人，作為結(jié)算憑證。財(cái)務(wù)根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，首先查明該公司帳號及付款內(nèi)容，進(jìn)行微機(jī)帳務(wù)處理，打印兩份結(jié)賬單并登記《客帳統(tǒng)計(jì)表》。將結(jié)賬單及原始記賬單單獨(dú)存放，月末裝訂成冊。六、物品采購申請及進(jìn)銷存工作程序?yàn)閲?yán)格控制成本費(fèi)用,加強(qiáng)對商品、原材料庫存及采購的管理,落實(shí)崗位責(zé)任制,減少浪費(fèi),避免積壓,盤活資金,本著采購物品優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià),庫存適量,購進(jìn)商品適銷對路,滿足經(jīng)營要求,特做具體規(guī)定如下:(一)采購申請凡是酒店需要購買的物品，都需填寫采購申請單，經(jīng)過有關(guān)人員匯簽，采購部方可組織進(jìn)貨。1、在正常經(jīng)營過程中所需必備物品，倉庫應(yīng)根據(jù)《庫存物品一覽表》（附后）之規(guī)定庫存儲備的最高限額和最低限額，每月初管庫員按確定后的標(biāo)準(zhǔn)在采購管理中錄入“普通采購單”（指非日常必須的采購），輸入供貨商、申購部門、申購人、申購商品、申購數(shù)量及浮動(dòng)數(shù)量；經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、酒店總經(jīng)理逐級審核批準(zhǔn)后,報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。2、餐飲部所需鮮活食品,由各廚部根據(jù)前一日銷售情況及當(dāng)日剩余情況填寫《食品請購單》，餐廳管庫員負(fù)責(zé)在采購管理中錄入“每日采購單”（指每日必須的采購），經(jīng)廚師長、餐飲部經(jīng)理審核批準(zhǔn)后,酒店采購部組織進(jìn)貨。3、干調(diào)等倉儲的食品、煙酒類必備品，管庫員根據(jù)《庫存物一覽表》，結(jié)合日常經(jīng)營實(shí)際，確定不低于三天的儲存量，在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)廚師長、餐飲部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級審核批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。4、單價(jià)在300元以上貴重原材料采購（如魚翅、干鮑、干海參、魚肚、燕窩等），管庫員在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)廚師長、餐飲部經(jīng)理、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級審核批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。5、使用部門提請倉庫不備的物料用品，由使用部門在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級審核批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)采購部組織進(jìn)貨。6、各酒店提請的更新改造、增添設(shè)施、購置工具、補(bǔ)充備品、服裝等,應(yīng)納入年度計(jì)劃，由集團(tuán)擬定采購方案；無計(jì)劃的，應(yīng)擬定專題報(bào)告，說明所需原因報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)。依據(jù)批準(zhǔn)報(bào)告由使用部門在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理及酒店總經(jīng)理逐級審批后，上交至財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。價(jià)格2000元以上（含2000元）要報(bào)送多經(jīng)處批準(zhǔn)，集團(tuán)采購部方可組織采購。7、燃油的申購,由集團(tuán)物業(yè)部經(jīng)理根據(jù)各利潤中心的實(shí)際需要，電話通知集團(tuán)采購部統(tǒng)一組織進(jìn)貨。供油單位需向采購部提供批號材質(zhì)單，經(jīng)審核符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)后方可購進(jìn)。卸油時(shí)，要有采購員及用有部門專人現(xiàn)場計(jì)量認(rèn)證，由用油部門根據(jù)計(jì)量表噸數(shù),填寫進(jìn)料驗(yàn)收單,并與采購員在驗(yàn)收單共同簽字。資產(chǎn)管理員依據(jù)驗(yàn)收單在庫存系統(tǒng)中錄入“入庫單”，按物品入庫程序辦理。8、特殊情況下(含節(jié)假日)應(yīng)急物品，金額在300元以下,由使用部門在采購管理中錄入“普通采購單”，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，酒店采購部組織進(jìn)貨。購后將發(fā)票貼在《報(bào)銷單》上，由部門經(jīng)理報(bào)酒店總經(jīng)理,酒店總經(jīng)理在《報(bào)銷單》單位負(fù)責(zé)人處審批后，再到財(cái)務(wù)部按程序補(bǔ)辦驗(yàn)收、入庫、出庫手續(xù)。9、由于酒店經(jīng)營需要不能納入集團(tuán)統(tǒng)一采購的常用食品、物品，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)允許酒店自行采購項(xiàng)目,由酒店采購部按上述程序辦理。（二）、物品入庫1、采購員或供應(yīng)商將貨送至指定驗(yàn)收地點(diǎn)，進(jìn)入倉儲庫存放的，由收貨員、管庫員或使用部門共同驗(yàn)收質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格。驗(yàn)收合格后，由管庫員按包裝最小單位或銷售單位在庫存業(yè)務(wù)中選用“采購入庫”功能，選擇日期、倉庫、采購單、采購內(nèi)碼、供貨商、保管人及經(jīng)手人，錄入《入庫單》，打印出一式四份，采購員或供應(yīng)商在《入庫單》經(jīng)辦人處簽字；收貨員或管庫員在《入庫單》驗(yàn)收人處簽字；倉庫所在部門經(jīng)理在《入庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《入庫單》審核處簽字；簽字確認(rèn)后《入庫單》生效。2、采購員或供應(yīng)商將貨送至指定驗(yàn)收地點(diǎn)，進(jìn)入部門直接用于消耗或銷售的，由收貨員、管庫員或使用部門共同驗(yàn)收質(zhì)量、數(shù)量、規(guī)格。驗(yàn)收合格后，由管庫員按包裝最小單位或銷售單位在庫存業(yè)務(wù)中選用“直撥”功能，選擇領(lǐng)貨部門、倉庫、供應(yīng)商、采購單、保管員、日期及用料單位經(jīng)手人，錄入《直撥單》，采購員或供應(yīng)商在《直撥單》經(jīng)手人處簽字；收貨員或管庫員在《直撥單》驗(yàn)收人處簽字；使用部門經(jīng)理在《直撥單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《入庫單》審核處簽字；簽字確認(rèn)后《直撥單》生效,同時(shí)用料部門要提交《商品出庫單》或《材料出庫單》。3、現(xiàn)購現(xiàn)賣的食品入庫，如：在店養(yǎng)殖的海鮮、現(xiàn)場制作的菌湯等，根據(jù)協(xié)議要求，餐飲管庫員按客人用餐時(shí)由服務(wù)員開據(jù)的《點(diǎn)菜單》編制《直撥單》，供應(yīng)商在《直撥單》經(jīng)手人處簽字；財(cái)務(wù)審核人在《直撥單》審核處簽字；使用部門經(jīng)手人在《直撥單》驗(yàn)收處簽字；使用部門經(jīng)理在《直撥單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；簽字確認(rèn)后《直撥單》生效。（三）、物品出庫倉儲庫出庫（1）、用于直接銷售的庫房商品出庫，應(yīng)由商品銷售部門填寫《商品出庫單》，注明領(lǐng)料部門，領(lǐng)料人在《商品出庫單》收貨人處簽字，部門經(jīng)理在《商品出庫單》負(fù)責(zé)人處簽字。管庫員依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存，同時(shí)增加部門二級庫庫存。出庫人在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收貨員在《出庫單》驗(yàn)收人處簽字；使用部門經(jīng)理在《出庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字。（2）、用于加工制做的原材料和客用品出庫，應(yīng)由使用部門填寫《材料出庫單》，注明領(lǐng)貨部門，領(lǐng)料人在《材料出庫單》收料人處簽字，部門經(jīng)理在《材料出庫單》請領(lǐng)人處簽字。管庫員依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存，同時(shí)增加部門二級庫庫存或消耗庫庫存。出庫人在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收貨員在《出庫單》驗(yàn)收人處簽字；使用部門經(jīng)理在《出庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字。（3）、用于直接消耗物品的出庫，應(yīng)由使用部門填寫《材料支出單》，注明領(lǐng)料部門，在支出科目或名稱處注明材料用途，領(lǐng)料人在《材料支出單》收料人處簽字，部門經(jīng)理在《材料支出單》請領(lǐng)人處簽字，凡領(lǐng)用不屬于部門正常消耗的物品，應(yīng)由酒店總經(jīng)理簽字，管庫員方可出庫。管庫員依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存。出庫人在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收貨員在《出庫單》驗(yàn)收人處簽字；使用部門經(jīng)理在《出庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字，計(jì)入相關(guān)部門費(fèi)用（使用一年以上、不變形、不易碎、且單位價(jià)值在10元以上的備品，應(yīng)進(jìn)入低值易耗品庫）。（4）、客房客用品消耗出庫，以實(shí)物盤存計(jì)算?？陀闷酚煽陀闷饭芾韱T負(fù)責(zé)從庫房領(lǐng)用，并補(bǔ)充到各樓層，由各樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)依據(jù)《清掃員每日清潔房間記錄表》配備到各房間?？陀闷饭芾韱T依據(jù)《清掃員每日清潔房間記錄表》逐日匯總計(jì)算，編制《房間備品消耗統(tǒng)計(jì)表》，依據(jù)此表樓層客用品消耗出庫，同時(shí)進(jìn)行樓層客用品盤點(diǎn)，根據(jù)盤點(diǎn)數(shù)量核對客用品消耗庫結(jié)存，最終確定客用品消耗出庫。管庫員依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存。出庫人在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收貨員在《出庫單》驗(yàn)收人處簽字；使用部門經(jīng)理在《出庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字，（5）、維修材料的出庫，用于房屋、設(shè)備維修材料的出庫，應(yīng)首先填寫《材料支出單》，材料使用后，依據(jù)使用部門及部門經(jīng)理簽字，標(biāo)明用途的《材料消耗憑證》在微機(jī)中錄數(shù)，沖減庫存，確定實(shí)際消耗出庫。管庫員依據(jù)此單據(jù)按經(jīng)銷或代銷選用“領(lǐng)用出庫”功能，選擇日期、部門、倉庫、保管員及經(jīng)手人，錄入《出庫單》，減少倉儲庫結(jié)存。出庫人在《出庫單》經(jīng)手人處簽字；收貨員在《出庫單》驗(yàn)收人處簽字；使用部門經(jīng)理在《出庫單》主管領(lǐng)導(dǎo)處簽字；財(cái)務(wù)經(jīng)理在《出庫單》審核處簽字，2、二級庫出庫二級庫出庫是介于前臺銷售與庫存領(lǐng)用之間的消耗出庫。通過二級庫消耗可以將倉庫的領(lǐng)用與前臺的銷售聯(lián)系在一起，從前臺的銷售計(jì)算出原料的理論用量，從庫存的領(lǐng)用及二級庫的盤點(diǎn)中計(jì)算出部門的真實(shí)用量。（1）、二級庫定義酒店二級庫是指能夠進(jìn)行獨(dú)立盤點(diǎn)核算，并且入庫的商品是從總倉領(lǐng)用（也可自行購入）的小倉庫。二級庫中商品使用一般是通過前臺銷售進(jìn)行的，因此二級庫的入庫與前臺消耗必須保持一一對應(yīng)的關(guān)系。（2）、成本卡配置成本卡是將前臺銷售的菜品進(jìn)行原材料的具體劃分，并且進(jìn)行定義而形成的成分定義單，如果要進(jìn)行前臺的用料分析則必須將要的菜品定義詳細(xì)的成本卡。其中：商品成本卡即商品的進(jìn)貨成本。菜品的成本卡即菜品所用各類原材料的消耗成本。成本卡的配置須明確各類消耗材料的品種、用量、理論價(jià)格及出成率。（3）、餐飲二級庫消耗①、當(dāng)餐廳吧臺或各廚部銷售商品或菜品時(shí)，餐廳收銀員應(yīng)及時(shí)將銷售商品或菜品錄入微機(jī)。②、每日餐廳營業(yè)前，部門核算員應(yīng)對二級庫進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)，確定準(zhǔn)確的庫存量，同時(shí)對前日消耗情況做出合理分析。于10點(diǎn)前將經(jīng)核算員及部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后的盤點(diǎn)單交財(cái)務(wù)部會計(jì)員審核。③、每日財(cái)務(wù)部會計(jì)員在進(jìn)行二級庫消耗操作前，首先應(yīng)查看前臺是否有可轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)。其次，選用二級庫成本業(yè)務(wù)中“庫存轉(zhuǎn)入”功能，選擇二級庫名稱、日期及經(jīng)手人，導(dǎo)入庫存數(shù)據(jù)。第三，選用成本業(yè)務(wù)中“前臺銷售”功能，選擇二級庫名稱、日期，按“導(dǎo)入”鍵，導(dǎo)入前臺銷售數(shù)據(jù)。第四，按每項(xiàng)銷售進(jìn)行逐個(gè)分析，確定正確無誤后，按“分析”鍵，對當(dāng)天前臺銷售進(jìn)行分析匯總。④、若前臺銷售商品或菜品無成本卡，應(yīng)選用成本業(yè)務(wù)中“單據(jù)錄入”功能，選擇業(yè)務(wù)、二級庫名稱、日期及經(jīng)手人，直接錄入消耗原材料的名稱、數(shù)量、單價(jià)及金額，沖減二級庫庫存。⑤、每日二級庫消耗操作完畢后，財(cái)務(wù)部會計(jì)員應(yīng)進(jìn)行二級庫盤點(diǎn)操作，取得二級庫結(jié)存數(shù)，查看《二級庫盤點(diǎn)暫存表》，并與部門上報(bào)的盤點(diǎn)單進(jìn)行仔細(xì)核對，確保二級庫庫存準(zhǔn)確無誤。⑥、每日財(cái)務(wù)部會計(jì)員應(yīng)查看《標(biāo)準(zhǔn)毛利率分析報(bào)表》和《標(biāo)準(zhǔn)用料分析報(bào)表》，進(jìn)行銷售菜品或商品的毛利及用量分析。（3）、當(dāng)客房酒吧銷售商品時(shí)，房務(wù)中心應(yīng)依據(jù)《酒水單》將銷售的商品錄入前臺客房酒吧銷售系統(tǒng)。次日財(cái)務(wù)部會計(jì)員按上述二級庫消耗操作程序沖減客房酒吧二級庫庫存。（4）、當(dāng)康樂中心吧臺銷售商品時(shí)，收銀員應(yīng)依據(jù)《商品銷售單》將銷售的商品及時(shí)錄入康樂中心銷售系統(tǒng)。次日財(cái)務(wù)部會計(jì)員按上述二級庫消耗操作程序沖減康樂中心二級庫庫存。（5）、當(dāng)商場銷售商品時(shí)，收銀員應(yīng)及時(shí)將銷售的商品錄入商場銷售系統(tǒng)。次日財(cái)務(wù)部會計(jì)員按上述二級庫消耗操作程序沖減商場二級庫庫存。(6)、當(dāng)大堂吧銷售商品時(shí)，收銀員應(yīng)及時(shí)將銷售的商品錄入大堂吧銷售系統(tǒng)。次日財(cái)務(wù)部會計(jì)員按上述二級庫消耗操作程序沖減大堂吧二級庫庫存。3、業(yè)務(wù)審核在“業(yè)務(wù)審核”中點(diǎn)擊查找條件，會列出符合條件的未審核單據(jù)，點(diǎn)擊審核下列單據(jù)，系統(tǒng)會自動(dòng)對點(diǎn)中的入庫單、出庫單、直撥單、調(diào)撥單及退貨單進(jìn)行審核。審核后上述單據(jù)方能生效，方可對各庫庫存產(chǎn)生影響。4、應(yīng)付管理（1）、應(yīng)付帳戶配置應(yīng)付帳戶的配置應(yīng)包括：應(yīng)付帳戶號碼、賬戶名稱、限額、付款期限及應(yīng)付帳戶自然信息等。（2）、應(yīng)付業(yè)務(wù)處理應(yīng)付單即指在庫存