發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南-編制說明

《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》編制說明（征求意見稿）編制組2018年11月1.任務(wù)背景及任務(wù)來源2017年12月，全國碳排放權(quán)交易市場（以下簡稱碳市場）正式啟動，發(fā)電行業(yè)率先納入。為貫徹落實(shí)《全國碳排放權(quán)交易市場建設(shè)方案（發(fā)電行業(yè)）》（以下簡稱《市場建設(shè)方案》），推動全國碳市場建設(shè)，指導(dǎo)發(fā)電企業(yè)參與碳排放權(quán)交易工作，受生態(tài)環(huán)境部應(yīng)對氣候變化司委托，中國電力企業(yè)聯(lián)合會（以下簡稱“中電聯(lián)”）組織發(fā)電企業(yè)、碳排放權(quán)交易機(jī)構(gòu)、第三方核查機(jī)構(gòu)編寫了《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》（以下簡稱“技術(shù)指南”，或“本指南”），以幫助發(fā)電企業(yè)規(guī)范碳交易管理工作，建立碳排放權(quán)交易管理體系，監(jiān)測、報告溫室氣體排放，配合第三方核查，開發(fā)自愿減排項目，實(shí)施碳交易，完成清繳履約。碳排放權(quán)交易包括監(jiān)測、報告、第三方核查、交易、履約等環(huán)節(jié)，相關(guān)要求分散在國家標(biāo)準(zhǔn)、國家碳排放權(quán)交易主管部門通知、交易機(jī)構(gòu)規(guī)則等不同文件中，技術(shù)指南綜合了上述文件的內(nèi)容，并結(jié)合發(fā)電企業(yè)碳排放核算和參與試點(diǎn)碳市場的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了完善，填補(bǔ)了國內(nèi)發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易系統(tǒng)性指導(dǎo)文件的空白。2018年7月，國家能源局下發(fā)《關(guān)于下達(dá)2018年能源領(lǐng)域行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)制（修）訂計劃及英文版翻譯出版計劃的通知》（國能綜通科技〔2018〕100號），《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》制定計劃編號為“能源20180700”，并由電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會歸口管理，中電聯(lián)負(fù)責(zé)牽頭編寫。2.編制過程說明2.1參編單位本指南由中國電力企業(yè)聯(lián)合會負(fù)責(zé)起草，參編單位有：龍源(北京)碳資產(chǎn)管理技術(shù)有限公司、大唐碳資產(chǎn)有限公司、湖北碳排放權(quán)交易中心有限公司、杭州超騰能源技術(shù)股份有限公司、美國環(huán)保協(xié)會北京代表處。2.2主要起草人起草編制組成員：2.3起草人工作及主要編制過程2018年6月，中電聯(lián)召開技術(shù)指南討論會，成立了編制組，確定了指導(dǎo)思想、編制原則及保障措施。2018年7月，中電聯(lián)召開技術(shù)指南啟動會，討論了編制大綱、編寫內(nèi)容、明確了分工，制定了工作計劃，啟動編寫工作。2018年7月-10月，編制組開展初稿編制，期間召開了2次會議，對技術(shù)指南的框架及內(nèi)容進(jìn)行了深入討論，對初稿進(jìn)行反復(fù)推敲、修改，形成討論稿。2018年11月，中電聯(lián)組織對討論稿逐項評審，修改完善形成征求意見稿，并報送至電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會。201X年12月，電力行業(yè)節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會掛網(wǎng)征求用戶、標(biāo)委會委員和相關(guān)方意見，共征集到修改意見X項。結(jié)合反饋意見修改征求意見稿并形成送審稿。201X年X月X日，XXX完成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》（送審稿）的會議審查。會后，根據(jù)專家意見進(jìn)一步修改，形成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》（報批稿）。3.編寫原則和主要內(nèi)容3.1標(biāo)準(zhǔn)編制原則1)按照GB/T1.1-2000《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫》的要求和規(guī)定，確定標(biāo)準(zhǔn)的組成要素。2)標(biāo)準(zhǔn)編寫力求完整、規(guī)范、清晰、簡潔，具備較強(qiáng)的可操作性。3.2主要內(nèi)容本指南由前言、正文和附錄組成，框架結(jié)構(gòu)見圖1：圖1《發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易技術(shù)指南》框架正文部分包括六個章節(jié)：第1章確定了標(biāo)準(zhǔn)適用范圍。第2章列出了規(guī)范性引用文件及本指南所涉及的國家標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。第3章對本指南中用到的一般性術(shù)語進(jìn)行了定義，在規(guī)范性引用文件中已界定的不再重復(fù)。第4章對發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易原則進(jìn)行了說明。第5章給出了發(fā)電企業(yè)可以采用的碳排放權(quán)交易管理模式，及相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和工作職責(zé)。第6章給出了碳交易相關(guān)工作的實(shí)施過程，分為“法律法規(guī)要求”、“監(jiān)測、報告與核查”、“配額管理”、“自愿減排項目管理”、“交易實(shí)施”等10個小節(jié)，是本指南的核心內(nèi)容。附錄部分給出了碳排放權(quán)交易工作流程、在線監(jiān)測法二氧化碳排放量計算方法，以及9個碳交易工作中常用的文件模板或示例。4.預(yù)期達(dá)到的效果本指南系統(tǒng)梳理并整合了目前分散的碳交易相關(guān)行政、技術(shù)、管理要求，結(jié)合試點(diǎn)碳市場交易工作經(jīng)驗(yàn)，按照碳交易工作流程和重點(diǎn)事項編制而成。本指南是發(fā)電企業(yè)開展碳排放權(quán)交易的方法類、工具類文件，可提升發(fā)電企業(yè)碳交易工作能力，幫助企業(yè)順利完成履約，落實(shí)我國碳排放控制目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)綠色低碳發(fā)展。5.與現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)調(diào)關(guān)系本指南符合國家《標(biāo)準(zhǔn)化法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，按照GB/T1.1-2009規(guī)定編寫，與其他相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)沒有沖突。6.貫徹標(biāo)準(zhǔn)的要求和措施建議本指南非規(guī)定類強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，各發(fā)電企業(yè)可根據(jù)自身實(shí)際情況，參考并選用本指南中符合自身特點(diǎn)的條款。在本指南使用過程中，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向中電聯(lián)反饋，以利于本指南的修改完善。7.采用國際標(biāo)準(zhǔn)和國外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)情況本指南系自主制定，屬國內(nèi)領(lǐng)先水平。8.代替或廢止現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)的建議無。9.重要技術(shù)內(nèi)容的解釋和其它應(yīng)予說明的事項9.1適用范圍2017年12月我國在發(fā)電行業(yè)率先啟動全國碳市場，《市場建設(shè)方案》中明確納入全國碳市場的重點(diǎn)排放單位為“年度排放達(dá)到2.6萬噸二氧化碳當(dāng)量（綜合能源消費(fèi)量約1萬噸標(biāo)準(zhǔn)煤）及以上的企業(yè)或者其他經(jīng)濟(jì)組織”，并且規(guī)定“年度排放達(dá)到2.6萬噸二氧化碳當(dāng)量及以上的其他行業(yè)自備電廠視同發(fā)電行業(yè)重點(diǎn)排放單位管理”。因此，本指南的適用范圍為“納入全國碳排放權(quán)交易市場的發(fā)電企業(yè)，自備電廠參照執(zhí)行”?！妒袌鼋ㄔO(shè)方案》明確“創(chuàng)造條件，盡早將國家核證自愿減排量納入全國碳市場”，屆時可再生能源發(fā)電企業(yè)作為減排企業(yè)，可通過開發(fā)國家核證自愿減排量參與全國碳市場。本指南6.4部分專門對自愿減排項目管理給出了指導(dǎo)，并且本指南的碳排放權(quán)交易管理體系、能力建設(shè)、信息管理等內(nèi)容對減排企業(yè)同樣具有指導(dǎo)意義。9.2術(shù)語及定義GB/T32150《工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算和報告通則》、GB/T32151.1《溫室氣體排放核算與報告要求第1部分：發(fā)電企業(yè)》、HJ75《固定污染源煙氣（SO2、NOX、顆粒物）排放連續(xù)監(jiān)測技術(shù)規(guī)范》等標(biāo)準(zhǔn)界定的術(shù)語適用于本指南，此外還增加了控排企業(yè)、排放配額等術(shù)語。術(shù)語“控排企業(yè)”的定義為“被碳排放權(quán)交易主管部門作為重點(diǎn)排放單位納入全國碳排放權(quán)交易市場的發(fā)電企業(yè)”，借鑒了《市場建設(shè)方案》中關(guān)于“重點(diǎn)排放單位”的表述。術(shù)語“排放配額”的定義為“政府分配的碳排放權(quán)憑證和載體，控排企業(yè)被允許向大氣中排放1噸二氧化碳當(dāng)量溫室氣體的權(quán)利為1個排放配額”，其中，“二氧化碳當(dāng)量”是用作比較不同溫室氣體排放的度量單位，一種溫室氣體的二氧化碳當(dāng)量為這種氣體的噸數(shù)乘以其全球增溫潛勢。9.3交易原則全國碳市場定位為控制溫室氣體排放的政策工具，發(fā)電企業(yè)作為參與主體，應(yīng)依法規(guī)范、誠信自律開展工作；碳排放權(quán)交易作為一種市場機(jī)制，應(yīng)允許發(fā)電企業(yè)自主自愿參與交易，充分發(fā)揮企業(yè)積極性和主動性；此外，全國碳市場還需要注意與電力行業(yè)其他政策之間的協(xié)調(diào)，維護(hù)電力系統(tǒng)安全，推動發(fā)電企業(yè)節(jié)能減排。因此，本指南將發(fā)電企業(yè)碳排放權(quán)交易原則確定為“依法規(guī)范、誠信自律、自主自愿、維護(hù)電力系統(tǒng)安全、促進(jìn)節(jié)能減排”。9.4交易管理體系本指南第5.2條將發(fā)電企業(yè)碳交易管理模式分為自行管理、集中管理和委托管理三類。擁有多個發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團(tuán)采用集中管理模式，可充分發(fā)揮集團(tuán)公司的規(guī)模優(yōu)勢，控制市場風(fēng)險，降低履約成本，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)利益最大化，該模式已被國內(nèi)多家發(fā)電集團(tuán)采用，成效顯著。因此，本指南明確了“擁有多家發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團(tuán)宜采用集中管理模式”。第5.3.2條“自行管理”，明確了自行管理發(fā)電企業(yè)內(nèi)部的碳交易工作組織機(jī)構(gòu)及其工作職責(zé)。實(shí)行集中管理的發(fā)電集團(tuán)，其所屬發(fā)電企業(yè)也可按照本條內(nèi)容建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。第5.3.3條“集中管理”充分考慮了發(fā)電集團(tuán)現(xiàn)有的分級管理結(jié)構(gòu)、多種電源類型和專業(yè)化服務(wù)資源，指出發(fā)電集團(tuán)可設(shè)立或明確集團(tuán)公司碳交易管理機(jī)構(gòu)、子分公司、基層企業(yè)（含控排企業(yè)和減排企業(yè)）三個管理層級，同時委托專業(yè)化碳資產(chǎn)管理公司開展相關(guān)業(yè)務(wù)。9.5碳排放權(quán)交易工作實(shí)施第條“監(jiān)測對象”指出“發(fā)電企業(yè)應(yīng)識別并監(jiān)測其核算邊界內(nèi)的溫室氣體排放”。此處的“核算邊界”來自于GB/T32150，是指“與報告主體的生產(chǎn)經(jīng)營活動相關(guān)的溫室氣體排放的范圍”，其中的“報告主體”是指“具有溫室氣體排放行為的法人企業(yè)或視同法人的獨(dú)立核算單位”。第條“監(jiān)測方法”提供了“排放因子法”和“在線監(jiān)測法”兩種二氧化碳排放量監(jiān)測方法，后者尚未被我國碳交易主管部門批準(zhǔn)用于碳排放權(quán)交易，但該方法可直接監(jiān)測二氧化碳排放量，數(shù)據(jù)客觀且監(jiān)測過程簡潔透明。美國燃煤電廠通過排放連續(xù)監(jiān)測系統(tǒng)（CEMS）監(jiān)測二氧化碳排放量已經(jīng)是普遍做法，歐盟把排放因子法和在線監(jiān)測法放在同等地位。因此，本指南前瞻性地加入了在線監(jiān)測法相關(guān)內(nèi)容，并在附錄中給出了計算方法，為發(fā)電企業(yè)開展該項工作提供參考。《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于做好2016、2017年度碳排放報告與核查及排放監(jiān)測計劃制定工作的通知》（發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號）的附件二《2016（2017）年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告模板》提到，“從2018年起，對于燃煤單位熱值含碳量和碳氧化率缺省值將采用高限值”,如采用缺省值計算，可能會導(dǎo)致企業(yè)排放量比實(shí)際值偏大，增加企業(yè)履約成本。《中國發(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》（以下簡稱“《核算報告指南》”）要求實(shí)測燃煤的單位熱值含碳量，但發(fā)電企業(yè)在執(zhí)行中遇到了一些問題：①《核算報告指南》要求企業(yè)按照GB/T476開展燃煤元素碳含量實(shí)測，一些發(fā)電企業(yè)實(shí)際執(zhí)行的是GB/T30733或DL/T568。②發(fā)電企業(yè)外委測量燃煤元素碳含量的結(jié)果通常為空干基數(shù)據(jù)，企業(yè)在換算為收到基數(shù)據(jù)時容易出現(xiàn)偏差。因此，本指南第.2條對單位熱值含碳量檢測工作給出以下兩點(diǎn)建議：①GB/T476發(fā)布于2008年，測量原理是吸收質(zhì)量法，而DL/T568和GB/T30733分別于2013、2014年發(fā)布，采用紅外色譜法，新標(biāo)準(zhǔn)的測量原理更直接。考慮到三個標(biāo)準(zhǔn)均為國家正式標(biāo)準(zhǔn)，檢測結(jié)果同樣可信，因此本指南提出企業(yè)按照GB/T476、DL/T568或GB/T30733開展元素碳含量檢測均可。②考慮到燃煤干燥基檢測結(jié)果不受時間、地點(diǎn)的影響，本指南要求單位熱值含碳量月度檢測報告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氫含量、干燥基高位發(fā)熱量數(shù)據(jù)。發(fā)電企業(yè)可根據(jù)上述干燥基數(shù)據(jù)和入爐煤每月全水份數(shù)據(jù)，按照GB/T213方法計算燃煤收到基元素碳含量和收到基低位發(fā)熱量。對于燃煤機(jī)組的碳氧化率，《核算報告指南》給出實(shí)測值或者缺省值兩種選擇。發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號文提出“從2018年起，對于燃煤單位熱值含碳量和碳氧化率缺省值將采用高限值”，可能會造成排放量增加。燃煤機(jī)組在非經(jīng)濟(jì)負(fù)荷工況下運(yùn)行時，鍋爐效率會偏離設(shè)計值，碳氧化率對排放量計算的影響不容忽視。但是，開展碳氧化率實(shí)測需要統(tǒng)計灰、渣產(chǎn)量及其含碳量，會增加發(fā)電企業(yè)的工作投入。因此，本指南建議發(fā)電企業(yè)宜根據(jù)自身情況選擇相應(yīng)的方法。第6.2.3條“配合第三方核查”從發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機(jī)構(gòu)開展工作的角度編寫，指出了發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機(jī)構(gòu)的工作重點(diǎn)，同時強(qiáng)調(diào)企業(yè)在配合第三方核查工作中應(yīng)合理維護(hù)自身利益。目前全國碳市場配額分配方案尚未正式發(fā)布，因此，本指南第6.3.1條“配額分配”提出“發(fā)電企業(yè)按照碳交易主管部門公布的配額分配方案測算配額量”，同時提醒發(fā)電企業(yè)注意核對配額分配數(shù)量。從試點(diǎn)碳市場運(yùn)行情況看，履約期臨近時市場價格多會發(fā)生大幅波動，發(fā)電企業(yè)普遍缺乏主動應(yīng)對措施。為避免履約期價格波動造成企業(yè)履約成本增加或收益減少，本指南第6.3.2條“盈缺測算”提出，“發(fā)電企業(yè)宜每月預(yù)測配額量，與同期排放量對比，測算配額盈缺，為企業(yè)參與市場交易提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，以便發(fā)電企業(yè)提前應(yīng)對。第6.5.1條“賬戶管理”給出了發(fā)電企業(yè)賬戶管理的重點(diǎn)工作事項，參考試點(diǎn)碳市場運(yùn)行經(jīng)驗(yàn)，列出了企業(yè)需要開立的三個賬戶類型，指導(dǎo)發(fā)電企業(yè)管理賬戶。為充分發(fā)揮集團(tuán)公司的規(guī)模優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)低成本履約，本指南借鑒大型發(fā)電集團(tuán)的管理經(jīng)驗(yàn)，在第6.5.2條“交易管理”提出，對于集中管理的發(fā)電集團(tuán)應(yīng)該遵循“優(yōu)先內(nèi)部調(diào)劑，余量或缺口面向市場交易”的原則。交易方案制定是碳排放權(quán)交易實(shí)施的重點(diǎn)內(nèi)容，為保證交易方案合理、可行，本指南第條提出交易方案經(jīng)審批方可執(zhí)行，列出了交易價格、交易量、成本收益等交易方案應(yīng)包含的主要內(nèi)容，并在附錄中給出了交易方案示例，供發(fā)電企業(yè)參考。第條“交易實(shí)施”提出了線上交易和線下交易的注意事項，并借鑒其他類型交易市場的普遍做法，強(qiáng)調(diào)發(fā)電企業(yè)應(yīng)對交易員進(jìn)行授權(quán)管理，實(shí)行交易日報、周報、月報制度，以保證交易安全。資金到位是碳交易實(shí)施的必要條件，本指南第6.5.3條指出發(fā)電企業(yè)要提前制定碳交易資金計劃，及時調(diào)撥資金，以免因?yàn)橘Y金問題錯失市場交易時機(jī)。為提高發(fā)電企業(yè)的風(fēng)險防控意識，本指南第6.10條“風(fēng)險控制”列出了政策、技術(shù)、交易、市場、資金等五個常見的風(fēng)險類型，并給出了“政策研究”、“交易授權(quán)”、“信息隔離”等八條典型的風(fēng)險防控措施，供企業(yè)參考。發(fā)電企業(yè)參與全國碳市場應(yīng)注意及時總結(jié)，隨著市場交易品種和交易方式的豐富，積極借鑒其他類型交易市場的風(fēng)險管理方法和經(jīng)驗(yàn)，不斷提高風(fēng)險防控能力。目錄1.任務(wù)背景及任務(wù)來源 12.編制過程說明 12.1參編單位 12.2主要起草