【雇主責(zé)任險(xiǎn)的相關(guān)概念及文獻(xiàn)綜述8100字】

雇主責(zé)任險(xiǎn)的相關(guān)概念及文獻(xiàn)綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u24866雇主責(zé)任險(xiǎn)的相關(guān)概念及文獻(xiàn)綜述 1154402相關(guān)理論概述 1122121.1雇主責(zé)任險(xiǎn)相關(guān)概念 176671.2雇主責(zé)任險(xiǎn)與工傷保險(xiǎn)的主要區(qū)別 2134091.工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)的聯(lián)系 2241311.工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)的區(qū)別分析 299961.3風(fēng)險(xiǎn)管理理論 339871.4文獻(xiàn)綜述 52相關(guān)理論概述1.1雇主責(zé)任險(xiǎn)相關(guān)概念1.1.1雇主責(zé)任險(xiǎn)的定義雇主責(zé)任險(xiǎn)一般是由財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的責(zé)任保險(xiǎn)產(chǎn)品，其定義是：被保險(xiǎn)人所雇員工在受雇過(guò)程中從事與被保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的工作而遭受與業(yè)務(wù)有關(guān)的意外、患有與業(yè)務(wù)有關(guān)的疾病或所致的傷殘或死亡，根據(jù)我國(guó)《勞動(dòng)法》及勞動(dòng)合同，由保險(xiǎn)公司賠償被保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)的醫(yī)藥費(fèi)用及經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的保險(xiǎn)類型。雇主導(dǎo)致雇員在工作中出現(xiàn)傷殘等情況，不管是故意還是過(guò)失，其都可以獲得保險(xiǎn)公司的賠償，在部分國(guó)家，該保險(xiǎn)還屬于強(qiáng)制保險(xiǎn)。1.1.2雇主責(zé)任險(xiǎn)的特點(diǎn)雇主責(zé)任險(xiǎn)的期限一般小于等于1年，到期后可以續(xù)保。如果雇主的合同期限較為特殊，比如出現(xiàn)了不足一年或者多于一年的情況，不足一年的按照一年合同期限計(jì)收，保險(xiǎn)期限高于兩年的，每年計(jì)收。在明確承保責(zé)任上，雇主責(zé)任險(xiǎn)要求雇員在從事被保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)工作時(shí)出現(xiàn)傷殘及職業(yè)病，如果是與工作無(wú)關(guān)的業(yè)務(wù)，導(dǎo)致傷殘和疾病不在承保的范圍內(nèi)。保險(xiǎn)公司為被保險(xiǎn)人賠償?shù)膬?nèi)容主要包括合同規(guī)定的醫(yī)藥費(fèi)、訴訟費(fèi)用等經(jīng)濟(jì)賠償。但如果被保險(xiǎn)人的雇員存在故意行為或者重大過(guò)失，保險(xiǎn)公司有權(quán)不賠償，被保險(xiǎn)人的承包商雇員因工出現(xiàn)傷殘病，保險(xiǎn)公司也沒有賠償責(zé)任。在賠償?shù)倪^(guò)程中，賠償數(shù)額也并非不設(shè)限，但賠償?shù)淖罡呦揞~一般會(huì)事先在保險(xiǎn)單中明確。如果保險(xiǎn)期限內(nèi)發(fā)生了不下一次的賠償行為，如果針對(duì)被保險(xiǎn)人某一雇員存在多次賠償，其“累積賠償”不得超過(guò)保單規(guī)定的個(gè)人賠償限額以及保單的最高賠償金額（期限內(nèi)每人傷亡限額與每人醫(yī)療費(fèi)限額之和乘以人數(shù)再加上訴訟費(fèi)用），否則這一保單將被終止。1.2雇主責(zé)任險(xiǎn)與工傷保險(xiǎn)的主要區(qū)別1.工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)的聯(lián)系國(guó)際社會(huì)保險(xiǎn)協(xié)會(huì)（ISSA）數(shù)據(jù)顯示，截至2021年底，全球由兩百多個(gè)國(guó)家或地區(qū)，但設(shè)立社會(huì)工傷保險(xiǎn)的國(guó)家或地區(qū)只占到了82%左右，剩余的國(guó)家或地區(qū)制定了與工傷保險(xiǎn)差不多的法律法規(guī)?？梢?，社會(huì)工傷保險(xiǎn)在全球范圍內(nèi)之普遍，甚至是許多國(guó)家的強(qiáng)制保險(xiǎn)類型，可以充分保障雇主遭受傷殘病后得到相關(guān)補(bǔ)償。不同于社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性和公益性，雇主責(zé)任險(xiǎn)的商業(yè)性較強(qiáng)，可以有效補(bǔ)充工傷保險(xiǎn)的部分功能，從而幫助企業(yè)分擔(dān)員工工傷損害的賠償責(zé)任，但雇主責(zé)任險(xiǎn)的保險(xiǎn)層次比工傷保險(xiǎn)更高，可以保障雇員可以獲得有效的賠償。工傷保險(xiǎn)作為社會(huì)保障的一部分，其保障的范圍比較廣，它與雇主責(zé)任險(xiǎn)在保障范圍內(nèi)有一定的交義，《工傷保險(xiǎn)條例》和保險(xiǎn)公司的《雇主責(zé)任保險(xiǎn)條款》都規(guī)定，雇員在受雇過(guò)程中從事業(yè)務(wù)而遭受意外或患有與業(yè)務(wù)相關(guān)的國(guó)家規(guī)定的職業(yè)性疾病所致傷、殘或死亡的，屬于保險(xiǎn)保障的范圍。但工傷保險(xiǎn)存在一定的時(shí)間或地理位置限制，雇員在工作時(shí)間或工作場(chǎng)所受傷或意外才可以算作工傷，因工外出所受的傷害或者事故可能不在工傷保險(xiǎn)的保障范圍內(nèi)。1.工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)的區(qū)別分析二者的最大兩個(gè)區(qū)別在于性質(zhì)和保障程度。工傷保險(xiǎn)是一種社會(huì)保險(xiǎn)，覆蓋面更廣，但是保障程度較低，無(wú)法彌補(bǔ)雇員因工傷遭受的損失；雇主責(zé)任險(xiǎn)則是一種商業(yè)保險(xiǎn)，需要雇主這一被保險(xiǎn)人與保險(xiǎn)公司簽訂保險(xiǎn)合同，覆蓋面較為狹窄，但保障程度可以根據(jù)保費(fèi)的多寡來(lái)進(jìn)行靈活調(diào)節(jié)，主要不是雇員故意為之或者存在重大過(guò)失，保險(xiǎn)公司都可以保障雇員受傷遭受的損失。但工傷保險(xiǎn)一般不會(huì)考慮是否存在雇員故意或者重大過(guò)失等問(wèn)題，其可以作為雇主責(zé)任險(xiǎn)的附加險(xiǎn)而存在。另外，工傷保險(xiǎn)有專門的《工傷保險(xiǎn)條例》作為補(bǔ)償?shù)囊罁?jù)，但是雇主責(zé)任險(xiǎn)卻沒有做到有法可依。具體細(xì)節(jié)可以見下表1.2。表2工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任保險(xiǎn)的區(qū)別工傷保險(xiǎn)雇主責(zé)任保險(xiǎn)保險(xiǎn)性質(zhì)社會(huì)保險(xiǎn)商業(yè)保險(xiǎn)保障程度最基本的醫(yī)療住院補(bǔ)助可以根據(jù)保險(xiǎn)雙方協(xié)定被保險(xiǎn)人雇員雇主法律依據(jù)工傷保險(xiǎn)條例勞動(dòng)法，民法及勞動(dòng)合同賠付原因不考慮有無(wú)過(guò)失因?yàn)檫^(guò)失或疏忽而產(chǎn)生的民事經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任1.3風(fēng)險(xiǎn)管理理論國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）在發(fā)布的ISO31000：2009標(biāo)準(zhǔn)《風(fēng)險(xiǎn)管理——原則與指南》中將風(fēng)險(xiǎn)定義為：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)主體目標(biāo)產(chǎn)生影響的可能性。根據(jù)這一定義，風(fēng)險(xiǎn)管理（RiskManagement）是指企業(yè)盡可能降低風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性而進(jìn)行的有目的或有規(guī)劃的管理過(guò)程。這一過(guò)程包括了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制等過(guò)，不僅可以降低風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致的損失，而且可以節(jié)省風(fēng)險(xiǎn)管理的成本。風(fēng)險(xiǎn)管理主要包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制等幾個(gè)過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指由相關(guān)機(jī)構(gòu)和個(gè)人對(duì)所處環(huán)境中所出現(xiàn)的危險(xiǎn)因素加以鑒別并記錄，并分析和評(píng)價(jià)所識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括風(fēng)險(xiǎn)資料的搜集、風(fēng)險(xiǎn)源的確定、風(fēng)險(xiǎn)成因分析、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)描述、風(fēng)險(xiǎn)后果評(píng)估等內(nèi)容。一般常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法有檢查表法、專家調(diào)查法、流程圖法、頭腦風(fēng)暴法、德爾菲法、事故樹分析法等方法。其中，檢查表法是總結(jié)之前實(shí)踐中逐步積累的經(jīng)驗(yàn)結(jié)，構(gòu)建一張典型的檢查表，根據(jù)以往類似項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)現(xiàn)有項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別的方法。該方法雖然常用，但無(wú)法確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間、方式等。專家調(diào)查法是組織專業(yè)的專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷或評(píng)估的方法，比如德爾菲法和頭腦風(fēng)暴法等，但存在一定的主觀性。流程圖法是指企業(yè)研究分析業(yè)務(wù)流程的每個(gè)步驟或組成部分，找出可能存在的對(duì)企業(yè)有負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)因素的過(guò)程。該方法在工程項(xiàng)目中利用較多。頭腦風(fēng)暴法是指通過(guò)激勵(lì)及引導(dǎo)一批專業(yè)知識(shí)較深厚的人士暢所欲言，并發(fā)掘潛在的失效模式以及有關(guān)危機(jī)、風(fēng)險(xiǎn)、決策標(biāo)準(zhǔn)和解決方法的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。該方法通常與德爾菲法結(jié)合使用，有利于發(fā)現(xiàn)一些被忽視的風(fēng)險(xiǎn)類型。德爾菲法是指對(duì)所有需要預(yù)測(cè)分析的情況，征詢、收集、歸納、統(tǒng)計(jì)專家學(xué)者觀點(diǎn)，并重復(fù)這一操作過(guò)程直到獲得統(tǒng)一觀點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，但風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果受到參與者責(zé)任心、興趣、積極性等的影響。事故樹分析法（ATA）是從所要分析的故障或事故出發(fā)逐層分析下一層事故的機(jī)理，直至把所有致事故發(fā)生的基本原因全部找出為止的一種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。一般常用于大型項(xiàng)目中。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別后利用數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)和概率論方法分析已獲數(shù)據(jù)與資料，結(jié)合數(shù)學(xué)統(tǒng)計(jì)和概率論方法，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和嚴(yán)重程度的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)損失頻率和損失幅度都是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容。在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)，需要采取相關(guān)學(xué)科技術(shù)分析方法先估算風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的可能性，然后評(píng)價(jià)各風(fēng)險(xiǎn)因素的損失或危害程度，最后判斷風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)量。一般常用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法有如下幾種：一是主觀分析法。該方法是指運(yùn)用專家學(xué)者們的經(jīng)歷、經(jīng)驗(yàn)知識(shí)來(lái)直觀評(píng)估項(xiàng)目中的每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，并確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，然后由有知識(shí)經(jīng)驗(yàn)的專家學(xué)者利用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重值和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估基準(zhǔn)數(shù)值確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過(guò)程。二是決策樹法，該方法是指由一種策略圖和可能的結(jié)論(包括信息資源成本和風(fēng)險(xiǎn))制定已達(dá)到總體目標(biāo)的戰(zhàn)略規(guī)劃的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法。其可以用來(lái)有效評(píng)價(jià)隨機(jī)事件的后果。三是層次分析法，該方法是把與研究總是密切相關(guān)的各種因素分解成目標(biāo)、準(zhǔn)則、方法等層面，在其基礎(chǔ)上加以定性與定量分析的研究方式。四是模糊綜合評(píng)價(jià)法，該方法是基于模糊數(shù)學(xué)的隸屬度原理，把定性分析評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)換為定量分析評(píng)價(jià)的綜合評(píng)價(jià)方法，通常與層次分析搭配使用。本文就是利用層次分析和模糊綜合評(píng)價(jià)來(lái)對(duì)A公司酒店行業(yè)雇主責(zé)任險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)控制一條總的準(zhǔn)則是:以最少的成本，取得最高的保障。對(duì)于純風(fēng)險(xiǎn)的管理主要有規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)、自留風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)四個(gè)方式。（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指一種人主動(dòng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率，對(duì)一些特殊危險(xiǎn)進(jìn)行時(shí)間和空間上的規(guī)避，并在危險(xiǎn)到來(lái)時(shí)使其到了安全的位置上。它也適合于應(yīng)對(duì)一些風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)可能性大且風(fēng)險(xiǎn)范圍大的危險(xiǎn)。例如，如果有電腦病毒是在一個(gè)特殊的時(shí)間發(fā)生，我們就可以先對(duì)電腦的時(shí)間進(jìn)行設(shè)定，暫時(shí)避開病毒，然后等有了殺毒軟件再來(lái)殺病毒。適用范圍:比較明確的掌握問(wèn)題出現(xiàn)的范圍和出現(xiàn)概率及有關(guān)信息，可以做到有的放矢。但實(shí)際工作中，這一問(wèn)題相對(duì)少見。這點(diǎn)主要體現(xiàn)在，不是所有的問(wèn)題都能夠避免或必須加以避免。（2）風(fēng)險(xiǎn)防范。風(fēng)險(xiǎn)防范是制定預(yù)防措施，從而降低風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率和損害程度。如果了解一些特殊風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，而自身又較難以避免，我們就可能根據(jù)這些特殊風(fēng)險(xiǎn)的危害原因加以控制，降低實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的概率。比如對(duì)于駕駛，應(yīng)該對(duì)引發(fā)車禍的主要危險(xiǎn)因素加以控制，改善駕駛技巧，提升車輛的主動(dòng)與被動(dòng)安全設(shè)備(剎車系統(tǒng)、安全氣囊等)的安全性，以及不要酒后駕駛等。又例如為了預(yù)防流感，我們可以接種流感疫苗等。而防范風(fēng)險(xiǎn)又關(guān)系到一種現(xiàn)時(shí)效益和潛在損失對(duì)比的問(wèn)題。（3）風(fēng)險(xiǎn)自留。風(fēng)險(xiǎn)自留也就是由自我非理性或者理性地自主承受損失，經(jīng)營(yíng)主體可以利用對(duì)資本的自我融通(包括向別人借款)，來(lái)對(duì)抗經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在企業(yè)進(jìn)行的理性決策過(guò)程中，自留經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)用來(lái)抵御出現(xiàn)幾率較低，且損失幅度較低的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。在其他風(fēng)險(xiǎn)管理的手段不可用的前提下，損失不嚴(yán)重，且對(duì)損失情況有較為準(zhǔn)確的預(yù)見時(shí)，企業(yè)通常采用這種方式。其形式是把損失直接攤?cè)肫髽I(yè)生產(chǎn)成本，設(shè)立企業(yè)意外損失基金，為企業(yè)成立專門的自保機(jī)構(gòu)。（4）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指采取一種安排方式，將自身所遭遇的風(fēng)險(xiǎn)全部或部分地轉(zhuǎn)移給其他人。并通過(guò)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)以獲得保障，是目前運(yùn)用范圍最廣泛、最有效的風(fēng)險(xiǎn)管理手法。例如，投保商業(yè)險(xiǎn)是轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)管理手段之一。對(duì)于普通家庭、個(gè)人、甚至中小微企業(yè)，都會(huì)遇到不同的風(fēng)險(xiǎn)，而管理這些風(fēng)險(xiǎn)最經(jīng)濟(jì)、有效的方法便是投保商業(yè)保險(xiǎn)。1.4文獻(xiàn)綜述1.4.1國(guó)外研究現(xiàn)狀雇主責(zé)任保險(xiǎn)最早出現(xiàn)于發(fā)達(dá)國(guó)家，并在發(fā)達(dá)國(guó)家廣泛傳播和快速發(fā)展，隨著社會(huì)的發(fā)展，其地位也在不斷提升。1880年，英國(guó)頒布了《雇主責(zé)任法》，同年，世界第一家雇主責(zé)任保險(xiǎn)公司順利誕生。1969年，英國(guó)頒布實(shí)施了《(Employers'Liability（CompulsoryInsurance）Act1969》（雇主責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)制度），這將雇主責(zé)任保險(xiǎn)納入到了法律層面中，經(jīng)過(guò)幾次的修改和完善，該制度的賠償范圍和賠償限額等更加明確，一般傷害或者疾病都可以獲得相應(yīng)的理賠。理賠的費(fèi)用在100英鎊-100萬(wàn)英鎊之間，疾病的平均理賠費(fèi)用5000英鎊。美國(guó)與英國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)相似的產(chǎn)物是勞工賠償險(xiǎn)，其保費(fèi)收入較高，只比汽車保險(xiǎn)低。在設(shè)計(jì)雇主責(zé)任險(xiǎn)費(fèi)率的過(guò)程中，美國(guó)會(huì)根據(jù)企業(yè)的等級(jí)進(jìn)行，先利用經(jīng)驗(yàn)法、保費(fèi)扣法、追溯法等方法制定一般費(fèi)率，然后根據(jù)實(shí)際來(lái)制定不同等級(jí)企業(yè)的費(fèi)率。20世紀(jì)70年代后，員工補(bǔ)償制度的成本開始從公共部門承擔(dān)開始轉(zhuǎn)向由私營(yíng)部門承擔(dān)，工傷保險(xiǎn)制度開始在美國(guó)廣泛實(shí)施，但在制定的過(guò)程中，每個(gè)州都會(huì)根據(jù)自己的實(shí)際情況來(lái)進(jìn)行制定，雖然沒有設(shè)立工傷損害賠償制度，但卻設(shè)立了社會(huì)保險(xiǎn)賠償制度和商業(yè)保險(xiǎn)賠償制度相結(jié)合的制度。隨著國(guó)外工業(yè)化程度的不斷加深，機(jī)械、農(nóng)業(yè)和手工業(yè)等不斷發(fā)展，工傷的發(fā)生率居高不下，這促進(jìn)了雇主責(zé)任險(xiǎn)在國(guó)外的廣泛利用。在這一背景下，學(xué)術(shù)界也加強(qiáng)了對(duì)雇主責(zé)任險(xiǎn)的研究力度。Bickelhaupt在《GeneralInsurance》中分析了美國(guó)雇主責(zé)任向員工補(bǔ)償?shù)陌l(fā)展過(guò)程，早期的雇主責(zé)任法案中，只有雇主過(guò)失導(dǎo)致員工受傷的情況雇主才會(huì)進(jìn)行賠償，但員工需要履行舉證責(zé)任，這不利于處于弱勢(shì)地位的員工維護(hù)自己的合法權(quán)利，于是員工補(bǔ)償法案應(yīng)運(yùn)而生。Mehr等人在《PrinciplesofInsurance》中研究發(fā)現(xiàn)，雇主責(zé)任險(xiǎn)的投保機(jī)構(gòu)因?yàn)榈貐^(qū)的不同而不同，大多數(shù)地區(qū)的投保機(jī)構(gòu)是商業(yè)保險(xiǎn)公司，少數(shù)則是公立的勞工補(bǔ)償基金，但符合一定條件的雇主可以自行承擔(dān)其雇主責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。Vaughan等人在《FundamentalsofRiskandInsurance》中指出，美國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度傾向于保護(hù)員工的受傷后的合法權(quán)益。Gagen在《Employer'sLiabilityExplained》中發(fā)現(xiàn)，美國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)的承保范圍較大，雇主除了需要承擔(dān)這些責(zé)任外，還需要承擔(dān)其他的責(zé)任。1.4.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀雇主責(zé)任險(xiǎn)在我國(guó)出現(xiàn)的時(shí)間較晚，但其還不夠成熟，雖然我國(guó)已經(jīng)有不少保險(xiǎn)公司為私人企業(yè)主和國(guó)有企業(yè)等的開發(fā)了雇主責(zé)任險(xiǎn)這一產(chǎn)品，使得這些企業(yè)的受雇員工、合同工、臨時(shí)工、季節(jié)工及其他在崗勞動(dòng)者等可以享受這一保險(xiǎn)，但只有制造業(yè)企業(yè)、外企駐華高管及出國(guó)勞務(wù)人員和個(gè)別高危行業(yè)的企業(yè)投保率較高，其他低危行業(yè)的企業(yè)投保率并不高。我國(guó)開發(fā)此類保險(xiǎn)產(chǎn)品的保險(xiǎn)費(fèi)率也高低不齊，鑒于不同行業(yè)的工傷風(fēng)險(xiǎn)存在較大差異，統(tǒng)一的保險(xiǎn)費(fèi)率會(huì)顯得不夠公平?？傊?，我國(guó)的雇主責(zé)任險(xiǎn)還存在不少問(wèn)題，于是我國(guó)學(xué)者加強(qiáng)了對(duì)雇主責(zé)任險(xiǎn)的研究力度。（1）關(guān)于雇主責(zé)任險(xiǎn)的概念及特點(diǎn)的研究郝煥婷（2002）將雇主責(zé)任險(xiǎn)定義為：被保險(xiǎn)人所雇員工在受雇過(guò)程中從事與被保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的工作而遭受與業(yè)務(wù)有關(guān)的意外、患有與業(yè)務(wù)有關(guān)的疾病或所致的傷殘或死亡，根據(jù)《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》及勞動(dòng)合同，由保險(xiǎn)公司賠償被保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)的醫(yī)藥費(fèi)用及經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的保險(xiǎn)類型。郭清（2003）將雇主責(zé)任險(xiǎn)定義為：雇主的雇員在受雇期間因工致傷、殘、病、死等而依法或根據(jù)雇傭合同應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任為承保風(fēng)險(xiǎn)的一種責(zé)任保險(xiǎn)。張帥，田宏（2015）將雇主責(zé)任險(xiǎn)定義為：以被保險(xiǎn)人即雇主的雇員在受雇期間因工遭受意外或者傷、殘、死亡、職業(yè)病而依法或雇傭合同應(yīng)由被保險(xiǎn)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，由保險(xiǎn)公司為雇主承擔(dān)賠償責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)類型。吳寒（2020）認(rèn)為雇主責(zé)任險(xiǎn)的特點(diǎn)有如下幾方面：客觀存在，但無(wú)法準(zhǔn)確估量，是對(duì)社保的補(bǔ)充，會(huì)與社保存在重疊問(wèn)題，在估量的過(guò)程中需要對(duì)雇員和雇主都進(jìn)行評(píng)估。遲天歌（2021）分析了雇主責(zé)任險(xiǎn)的分類，認(rèn)為分為三種類型：（1）雇員在全天24小時(shí)(無(wú)論是否在工作時(shí)間內(nèi))因意外事故導(dǎo)致的人身傷害的賠償金以及由此引起的醫(yī)療費(fèi)用，以保單列明的金額為限，這一條款稱為24小時(shí)意外特別擴(kuò)展條款；（2）雇員因患職業(yè)病意外的疾病產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用，可以憑單證請(qǐng)求賠付，這一條稱為附加醫(yī)療費(fèi)保險(xiǎn)，這一附加險(xiǎn)種的增加，大大擴(kuò)大了原保單的保險(xiǎn)責(zé)任；（3）雇員在工作時(shí)由于意外或疏忽造成的第三者的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失，由此產(chǎn)生的賠償責(zé)任，保險(xiǎn)人予以賠償，這一條稱為附加第三者責(zé)任保險(xiǎn)。（2）關(guān)于雇主責(zé)任險(xiǎn)與工傷保險(xiǎn)的比較研究方面劉培（2017）在《國(guó)外工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任保險(xiǎn)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)及其借鑒》中分析了德國(guó)、英國(guó)、美國(guó)的雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展的成功經(jīng)驗(yàn)，為我國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展提供了啟示，在促進(jìn)我國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展的過(guò)程中需要結(jié)合我國(guó)的國(guó)情來(lái)進(jìn)行。賴源清（2008）分析了工傷保險(xiǎn)對(duì)雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展的影響，并提出了創(chuàng)建工傷保險(xiǎn)為主、雇主責(zé)任保險(xiǎn)為輔的職業(yè)傷害補(bǔ)償體系。陳婕（2015）分析了工傷保險(xiǎn)條例對(duì)雇主責(zé)任險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，發(fā)現(xiàn)工傷保險(xiǎn)覆蓋率提高直接導(dǎo)致雇主責(zé)任險(xiǎn)的承保范圍的縮減；工傷待遇項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整將削弱用人單位對(duì)雇主責(zé)任保障需求，同時(shí)也提升了民眾的保險(xiǎn)意識(shí)以及商業(yè)責(zé)任險(xiǎn)潛在保障需求。吳寒（2020）分析了工傷保險(xiǎn)對(duì)雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展的影響，并提出了創(chuàng)建工傷保險(xiǎn)為主、雇主責(zé)任保險(xiǎn)為輔的職業(yè)傷害補(bǔ)償體系。劉杰（2020）指出，工傷保險(xiǎn)是一種社會(huì)保險(xiǎn)，屬于法定保險(xiǎn)的范疇；而雇主責(zé)任險(xiǎn)是一種商業(yè)保險(xiǎn)，更加確切地說(shuō)，是指一種屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的責(zé)任險(xiǎn)類別。結(jié)合案例，探討工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)的異同，以便更好的理解兩者。鄒童（2019）指出，工傷保險(xiǎn)與雇主責(zé)任險(xiǎn)在范圍對(duì)象、賠償自負(fù)額度、責(zé)任范圍及工傷認(rèn)定、保障程度及待遇等方面都存在差異，雙方可以從如下幾方面來(lái)實(shí)現(xiàn)融合發(fā)展：對(duì)職業(yè)傷害的補(bǔ)償是工傷保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn)的共同目標(biāo)；對(duì)職業(yè)傷害的補(bǔ)償覆蓋面交錯(cuò)重疊為雙方提供了融合發(fā)展的可能等。劉培（2014）提出從政府、商業(yè)保險(xiǎn)公司、參保主體三個(gè)方面，做好我國(guó)工傷保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展的對(duì)策建議。本文的主要研究成果中提出，在中國(guó)現(xiàn)有工傷保險(xiǎn)和雇主責(zé)任保險(xiǎn)制度并存的發(fā)展模式下，政府應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)二者的協(xié)同互補(bǔ)發(fā)展工作，逐步形成以社會(huì)化性工傷保險(xiǎn)為主、商業(yè)性雇主責(zé)任保險(xiǎn)為輔的富有中國(guó)特點(diǎn)的工傷損失防范和救濟(jì)體制。金星茜（2016）分析了當(dāng)今勞務(wù)派遣制度下的員工工傷保險(xiǎn)與雇主所承擔(dān)責(zé)任的體系設(shè)置。鄭春霞（2015）介紹了由于受到工傷保險(xiǎn)的影響，雇主責(zé)任險(xiǎn)在保險(xiǎn)市場(chǎng)中的需求，并且采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施來(lái)使雇員及雇主的利益得到保障。張浩（2014）將社保的工傷保險(xiǎn)和雇主責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行剖析，并且分析總結(jié)了這兩個(gè)險(xiǎn)種間的區(qū)別與競(jìng)合。李靜（2020）闡述了雇主責(zé)任的定義，并對(duì)其承保的責(zé)任展開了深入的分析，再就雇主責(zé)任險(xiǎn)目前的發(fā)展?fàn)顩r及該險(xiǎn)種所處的市場(chǎng)環(huán)境加以分析討論，提出了對(duì)雇主責(zé)任險(xiǎn)發(fā)展策略的思考。（3）關(guān)于雇主責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展研究張帥和田宏（2003）分析了我國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)所遇到的問(wèn)題及保險(xiǎn)模式的優(yōu)化，調(diào)整我國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)基礎(chǔ)費(fèi)率厘定；借鑒國(guó)外雇主責(zé)任險(xiǎn)較為完善的實(shí)施方案，建議強(qiáng)制企業(yè)購(gòu)買雇主責(zé)任險(xiǎn)，從而保險(xiǎn)公司與相關(guān)部門也能更好地將工傷保險(xiǎn)和雇主責(zé)任險(xiǎn)相結(jié)合。郭清（2003）發(fā)現(xiàn)，雇主責(zé)任險(xiǎn)在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中存在賠付率高、利潤(rùn)偏低的問(wèn)題。究其原因主要是保額較小，分保形式不充分、承保范圍不合理；條款規(guī)定不明確；理賠環(huán)節(jié)不嚴(yán)謹(jǐn)。曲文婧（2011）指出，在確定雇主責(zé)任險(xiǎn)死亡費(fèi)率和傷殘費(fèi)率的過(guò)程中，可以以各行業(yè)平均死亡率或傷殘率為準(zhǔn)，這一數(shù)據(jù)可以利用工傷事故損失工作日和工傷事故的數(shù)據(jù)進(jìn)行修正而獲取，這可以保障工傷保險(xiǎn)和雇主責(zé)任險(xiǎn)費(fèi)率計(jì)算的科學(xué)性。王雯（2008）分析了英美兩國(guó)的雇主責(zé)任險(xiǎn)，為我國(guó)雇主責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展提供了經(jīng)驗(yàn)啟示，于是我國(guó)在雇主責(zé)任險(xiǎn)的基礎(chǔ)上開發(fā)了工傷保險(xiǎn)、團(tuán)體意外險(xiǎn)等類似險(xiǎn)種。丁國(guó)斌（2010）闡述了雇主責(zé)任險(xiǎn)的賠償范圍和確定這個(gè)范圍的依據(jù)，論述了“傷殘表”不應(yīng)作為雇主責(zé)任保險(xiǎn)賠償標(biāo)準(zhǔn)的理由；最后，提出了在新《保險(xiǎn)法》體系下，防范雇主責(zé)任保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該從加強(qiáng)防范道德風(fēng)險(xiǎn)和嚴(yán)格執(zhí)行理賠程序上努力。萬(wàn)炳文（2017）發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前保險(xiǎn)公司多采取主觀方法來(lái)評(píng)價(jià)雇主責(zé)任險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)N財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的案例分析發(fā)現(xiàn)，隨著保費(fèi)率的提升，保單的數(shù)量會(huì)出現(xiàn)先增加后減少的情況，可以根據(jù)這些數(shù)據(jù)來(lái)計(jì)算保險(xiǎn)參考費(fèi)率的上下限，其發(fā)現(xiàn)，保險(xiǎn)費(fèi)率上限與目標(biāo)賠付率和保費(fèi)額有關(guān)系，保險(xiǎn)費(fèi)率下限與保單目標(biāo)數(shù)量的關(guān)系較大。1.4.3文獻(xiàn)述評(píng)綜上所述，國(guó)外學(xué)者關(guān)于雇主這責(zé)任險(xiǎn)的研究主要集中于的雇主責(zé)任險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展方面，國(guó)內(nèi)的研究雖然晚于國(guó)外地區(qū)，但是研究的類型在不斷豐富，其中就包括了雇主責(zé)任險(xiǎn)的概念、與工傷保險(xiǎn)的區(qū)別以及雇主責(zé)任險(xiǎn)的發(fā)展方面，但是缺乏對(duì)雇主責(zé)任險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理研究，相關(guān)的案例研究更是少之又少，以酒店行業(yè)為例的研究更是不足。參考文獻(xiàn)[1] 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