項目工程決算表

項目工程決算表單位：元,,,,,,,,,填表說明

序號,分項名稱,詳細內(nèi)容,,合同金額,,付款情況,,,"一、決算目的及前提

1、項目工程決算是指在公司從項目立項到竣工驗收及交付使用全過程中各項資金的實際運用情況、實施成果及全部實施費用的匯總行性經(jīng)營文。決算作為開具項目銷項發(fā)票的的依據(jù)。2、公司規(guī)定項目決算前提為項目的實施完畢與項目成本發(fā)票收回率達到85%，否則不予以決算。二、填寫規(guī)范及說明

（一）總匯和項目主要成本填寫1、項目名稱、合同金額根據(jù)與用戶簽訂的合同填寫，項目名稱勿填簡稱。

2、項目成本填寫此項目全部的商品采購單價、數(shù)量和總價，以合同或發(fā)票為準。

3、期間費用指項目從立項到驗收交付使用過程中已產(chǎn)生的費用，(不包含商品成本、稅費、預提費用)為表中第二項與第三項之和，以開龍系統(tǒng)金額為準

4、稅費詳見第四項。5、預提費用詳見第五項6、凈利潤=合同額-設備成本-期間費用-稅費-預提費用，即6=1-2-3-4-5。（二）項目施工成本費用項目施工成本費用包括購買施工需要的工具及輔材、安裝施工費及由施工產(chǎn)生的計劃外的費用，以發(fā)票或合同金額為準。

（三）項目商務費用填寫項目實施商務費，包括標書費、中標服務費、驗收費及項目小組差旅食宿費、項目招待費等。

（三）各項稅費稅費按照國家的計費依據(jù)與稅率進行核算，其中所得稅公司規(guī)定按10%計。

（五）各項預提費用：

1、未達發(fā)票預提稅費：公司規(guī)定截止決算之日若發(fā)票未達，按此采購合同金額20%計提，待發(fā)票收到后所計提稅費沖回計入當期利潤。

2、壞賬準備金：公司規(guī)定截止決算之日的項目應收賬款準備金計提比例不低于3%，其中壞賬準備金計提比例不低于2%，應收賬款在收回時按收回金額的2%沖回，計入當期利潤；1%為商務法務費，此項目應收賬款全額收回時沖回，計入當期利潤。

3、資金占用費，從資金到賬日起算，依據(jù)資金計劃表計使用時間，按照合同規(guī)定或約定利率核算。

4、售后服務費指在合同約定中承諾售后的時間內(nèi)產(chǎn)生的售后費用。及項目后期產(chǎn)生的其他費用，此費用按合同金額不低于0.5%計提。

（六）復核意見填寫：1、項目經(jīng)手人：對項目成本進行核查，無異議填寫“無異議”并簽字確認。

2、項目負責人：對項目的成本、期間費用行核查，無異議填寫“無異議”并簽字確認。3、技術(shù)人員對項目技術(shù)服務費及施工成本費用進行核查，無異議，填寫“無異議”并簽字確認。4、施工負責人對書、售后服務費及施工成本費用進行復核，數(shù)據(jù)無誤填寫“數(shù)據(jù)無誤”并簽字確認。5、財務部審核意見：對決算表中數(shù)據(jù)進行復核，數(shù)據(jù)無誤填寫“數(shù)據(jù)無誤”并簽字確認。6、主管副總審核意見：對項目的成本、期間費用、施工成本、各項稅費及預提費用進行審核，無異議填寫“審核通過”并簽字確認。

7、如有異議，必須在復核時不符合原因和建議，或單獨提交書面申請報公司領導。8、總經(jīng)理審核意見：查閱，請?zhí)顚憽巴狻辈⒑炞纸o出審批指示。三、其他規(guī)范1、公司審批流完成后將簽有審批意見的決算表返回決算人，決算人將以此份決算為依據(jù)，參照審批意見重新決算，簽有審批意見的決算由決算人歸檔以便備查。2、此表為公司制式表格，不得刪減，無數(shù)據(jù)項目請?zhí)顚憽?”，并嚴禁外傳與復印。"

1,項目合同額,,,,,,,,

2,設備成本,,,,,,,,

3,期間費用,,,,,,,,

4,稅費,,,,,,,,

5,預提費用,,,,,,,,

6,凈利潤,,,,,,,,

備注：,,,,,,,,,

一、項目主要設備成本,,,,,,,,,

序號,供應商,貨物名稱,單位,采購數(shù)量,單價,總價,票據(jù)說明,備注,

1,,,,,,,,,

2,,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

二、項目施工成本費用,,,,,,,,,

序號,費用,,單位,單價,總金額,發(fā)票說明,,備注,

,施工,施工費,項,,,,,,

,其他,工具輔材,項,,,,,,

,,施工安裝,項,,,,,,

,,運輸費,項,,,,,,

,,其他,項,,,,,,

小計,,,,,,,,,

三、項目實施商務費用,,,,,,,,,

序號,費用,,單位,單價,總金額,發(fā)票說明,,備注,

1,商務費用,標書費用,項,,,,,,

2,,中標服務費,項,,,,,,

3,,驗收費用,項,,,,,,

4,差旅費,交通食宿,項,,,,,,

5,,招待費,項,,,,,,

6,其他,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

四、各項稅費,,,,,,,,,

序號,稅種,稅率,進項,銷項,計費依據(jù),稅額,備注,,

1,增值稅,17%,,,,,,,

2,城建稅,增值稅*7%,,,,,,,

3,教育稅附加,增值稅*3%,,,,,,,

4,地方教育費附加,增值稅*2%,,,,,,,

5,印花稅,合同額*0.03%,,,,,,,

6,水利建設基金,收入*0.06%,,,,,,,

7,所得稅,利潤總額*10%,,,,,,,

8,其他,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,

五、各項預提費用,,,,,,,,,

,項目,預提依據(jù),預提比例,金額,備注,,,,

1,未達發(fā)票稅費預提,,,,,,,,

2,壞賬準備金,,,,,,,,

3,售后服務費,,,,,,,,

4,資金占用費,,,,,,,,

5,其他,,,,,,,,

小計,,,,,,,,,

決算日期：決算人：,,