金融投資在企業(yè)管理中的作用分析

企業(yè)是經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的主體，隨著現(xiàn)代企業(yè)制度不斷完善，企業(yè)在面對(duì)環(huán)境變化時(shí)，有了應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理中不斷創(chuàng)新發(fā)展模式，掌握關(guān)鍵性技術(shù)，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。金融投資能夠?yàn)槠髽I(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展條件，企業(yè)重視金融投資工作，實(shí)際上就是延展企業(yè)的資金管理，在科學(xué)化、規(guī)范化的管理模式下，企業(yè)管理與金融投資有效銜接，全面提高金融投資管理水平，有效開(kāi)展經(jīng)營(yíng)管理工作，讓企業(yè)融入資本市場(chǎng)，擴(kuò)大企業(yè)經(jīng)營(yíng)渠道，發(fā)揮企業(yè)自主創(chuàng)新作用，以金融投資等方式促進(jìn)企業(yè)快速發(fā)展。一、金融投資在企業(yè)管理中的作用(一)為企業(yè)戰(zhàn)略性發(fā)展提供條件我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不斷完善，投資呈現(xiàn)出多樣化、多元化的態(tài)勢(shì)，企業(yè)進(jìn)行金融投資受多種因素影響。企業(yè)金融投資有利于促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略性規(guī)劃，保障企業(yè)金融投資的科學(xué)性和有效性。金融投資有利于優(yōu)化經(jīng)營(yíng)環(huán)境，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的條件，企業(yè)依托金融投資獲得戰(zhàn)略性的管理，金融投資能夠增加企業(yè)的利潤(rùn)，企業(yè)無(wú)需過(guò)付出較多成本就可以獲得收益。傳統(tǒng)營(yíng)銷中人力、采購(gòu)、原料管理等方面受多種因素影響，企業(yè)開(kāi)展金融投資活動(dòng)簽訂合同，明確雙方權(quán)利，在達(dá)到金融投資期限時(shí)就會(huì)獲得相應(yīng)的利潤(rùn)[1]。隨著現(xiàn)在金融市場(chǎng)不斷發(fā)展，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)展投資活動(dòng)，企業(yè)的收益不斷增加，隨著市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，企業(yè)能夠在金融投資方面精確地分析市場(chǎng)，探尋市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律，選擇適宜的發(fā)展方式獲得較高的利潤(rùn)，企業(yè)在金融投資活動(dòng)中更好地開(kāi)展戰(zhàn)略布局，企業(yè)明確投資戰(zhàn)略，發(fā)揮金融投資管理效能，開(kāi)展直接金融投資、間接金融投資等戰(zhàn)略規(guī)劃，根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)情況實(shí)現(xiàn)收益合理布局[2]。企業(yè)結(jié)合自身發(fā)展現(xiàn)狀，不斷發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，找準(zhǔn)投資機(jī)會(huì)，不斷提高金融投資效益，特別是在企業(yè)的成熟發(fā)展時(shí)期，運(yùn)用金融投資進(jìn)行戰(zhàn)略布局規(guī)劃，能夠讓企業(yè)參與到多領(lǐng)域的發(fā)展，更好地認(rèn)知市場(chǎng)投資的價(jià)值。(二)有效規(guī)避企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)我國(guó)企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式不斷變化，面對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，企業(yè)必須要提高競(jìng)爭(zhēng)力，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。金融投資活動(dòng)建立了完善的融資投資管理機(jī)制，有效降低了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)不斷優(yōu)化條件，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，做好內(nèi)部和外部的條件匹配。特別是在新的市場(chǎng)環(huán)境下，運(yùn)用科學(xué)的管理投資方法盤活企業(yè)金融投資設(shè)計(jì)，企業(yè)呈現(xiàn)出持續(xù)良好健康的發(fā)展?fàn)顟B(tài)?？茖W(xué)的金融投資管理有效分散企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)在將閑置資金進(jìn)行投資，以獲得較大的利潤(rùn)，最大限度避免通貨膨脹[3]。企業(yè)分散投資資金，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，在現(xiàn)代化資本市場(chǎng)發(fā)展中，企業(yè)重視金融投資，逐漸增加投資金額，有些企業(yè)直接申請(qǐng)金融投資，企業(yè)將自有資金與市場(chǎng)對(duì)接，以此來(lái)獲得利潤(rùn)。在保持傳統(tǒng)項(xiàng)目發(fā)展不變的前提下，金融投資有效分散了企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。(三)有利于完善現(xiàn)代企業(yè)管理制度金融投資活動(dòng)能夠全面提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，科學(xué)的方法和策略完善了現(xiàn)代企業(yè)制度，企業(yè)可以運(yùn)用金融投資實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)和思維的創(chuàng)新。在面對(duì)金融投資改革上，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作不斷強(qiáng)化制度管理，完善投資體系建設(shè)，金融投資過(guò)程中企業(yè)管理體系更加完善，金融投資業(yè)務(wù)促進(jìn)了企業(yè)向深度發(fā)展[4]。企業(yè)在金融投資方面，強(qiáng)化制度性約束，構(gòu)建企業(yè)可持續(xù)發(fā)展模式，完善各項(xiàng)工作管理機(jī)制，優(yōu)化企業(yè)發(fā)展條件，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，以市場(chǎng)為根本導(dǎo)向，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。金融投資業(yè)務(wù)整合資源，為企業(yè)提供有力支撐，金融投資涉及多方面內(nèi)容，企業(yè)的資金鏈戰(zhàn)略部署等方面都實(shí)施了制度性的創(chuàng)新，企業(yè)在金融投資戰(zhàn)略部署中，條件優(yōu)化有效開(kāi)發(fā)資源，建立風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制、內(nèi)部控制管理機(jī)制、評(píng)估管理機(jī)制，企業(yè)制度不斷細(xì)化，企業(yè)實(shí)施精細(xì)化管理，優(yōu)化管理流程，提高管理效率，促進(jìn)企業(yè)投資管理的規(guī)?；ㄔO(shè)。二、企業(yè)金融投資管理存在的問(wèn)題(一)企業(yè)金融投資缺乏創(chuàng)新思路企業(yè)發(fā)展既要從宏觀上進(jìn)行規(guī)劃，也要做好微觀的精細(xì)化管理。在金融投資方面，企業(yè)必須要意識(shí)到新的環(huán)境和歷史條件，重視思路創(chuàng)新，才能夠取得良好的投資效果。企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理投資活動(dòng)需要立足于新的環(huán)境，探索新的業(yè)務(wù)模式。在進(jìn)行金融投資過(guò)程中，避免投資單一化。投資管理工作需要有明確的制度規(guī)劃，遵循政策發(fā)展環(huán)境，進(jìn)行系統(tǒng)多元的設(shè)計(jì)[5]。但是，有些企業(yè)金融投資觀念不到位，容易出現(xiàn)投資的重大失誤，企業(yè)在進(jìn)行金融投資時(shí)缺乏規(guī)范化建設(shè)，特別是在金融投資管理思路方面相對(duì)薄弱，整體水平較低，無(wú)法認(rèn)知金融調(diào)節(jié)的功能，企業(yè)金融投資管理在思路創(chuàng)新方面，沒(méi)有認(rèn)識(shí)到金融投資管理的價(jià)值，對(duì)金融投資管理工作存在狹隘的認(rèn)知。有些企業(yè)在對(duì)金融投資方面存在顧慮，認(rèn)為金融投資的風(fēng)險(xiǎn)大于收益，而在進(jìn)行金融投資創(chuàng)新思路設(shè)計(jì)上，一些企業(yè)無(wú)法完成系統(tǒng)化的建構(gòu)。(二)金融投資工作缺乏融合性金融投資有利于企業(yè)快速發(fā)展，企業(yè)在開(kāi)展金融投資過(guò)程中主要是為了提高企業(yè)的金融效能，金融投資業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，投資管理過(guò)程中需要注重業(yè)務(wù)的融合性問(wèn)題，有些企業(yè)在開(kāi)展金融投資過(guò)程中，沒(méi)有與其他投資工作融合，投資路徑較窄，無(wú)法為企業(yè)創(chuàng)造更高的價(jià)值。盡管企業(yè)投資部門高度重視這項(xiàng)工作，但是，有些管理工作交給非投資部門，例如財(cái)務(wù)部門或者是其他不直接參與投資的部門，金融投資管理活動(dòng)出現(xiàn)信息不對(duì)等現(xiàn)象，投資決策方面容易造成失誤。有些企業(yè)不重視投資管理和財(cái)務(wù)管理的有效結(jié)合，沒(méi)有立足于企業(yè)現(xiàn)實(shí)財(cái)務(wù)狀況開(kāi)展投資業(yè)務(wù)，導(dǎo)致金融投資活動(dòng)流動(dòng)性不強(qiáng)。(三)金融投資活動(dòng)缺乏系統(tǒng)性設(shè)計(jì)金融投資管理工作對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)有重要的作用，在創(chuàng)新投資方法方面，目前很多企業(yè)缺乏系統(tǒng)化科學(xué)化的管理，金融投資方法針對(duì)性不強(qiáng)，缺乏改革創(chuàng)新，同時(shí)對(duì)金融投資管理工作缺乏深入的研究，沒(méi)有仔細(xì)分析情況，投資管理比較落后[6]。企業(yè)沒(méi)有將金融工程作為投資管理的綜合方法，在信息技術(shù)大數(shù)據(jù)管理等方面沒(méi)有加入金融理論，在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)中防范風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，一旦出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)導(dǎo)致金融投資業(yè)務(wù)失敗。企業(yè)的管理體系建設(shè)缺乏多部門協(xié)調(diào)，企業(yè)金融投資的專業(yè)化水平不高。金融投資活動(dòng)需要遵循良性的發(fā)展環(huán)境，企業(yè)在金融投資過(guò)程中需要明確我國(guó)政策支持，遵循中國(guó)市場(chǎng)變化。國(guó)家投資的每一份額都要求企業(yè)有清晰的認(rèn)知，例如資產(chǎn)是否能夠?qū)崿F(xiàn)轉(zhuǎn)化，社會(huì)資源是否進(jìn)行再分配，金融發(fā)展過(guò)程中是否能夠規(guī)避必要的風(fēng)險(xiǎn)，在明確市場(chǎng)調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行規(guī)范化操作。金融投資工作實(shí)施系統(tǒng)化的建設(shè)就是為了保障企業(yè)能夠按部就班地開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，金融投資一旦缺乏系統(tǒng)性的建設(shè)，企業(yè)就容易陷入風(fēng)險(xiǎn)境地，特別是現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展中需要面臨多個(gè)環(huán)境的變化，金融投資活動(dòng)所面臨的難題和變數(shù)較多，企業(yè)只有保障經(jīng)營(yíng)環(huán)境的穩(wěn)定性才能夠?qū)崿F(xiàn)系統(tǒng)性的提升。三、企業(yè)管理進(jìn)行金融投資的應(yīng)用策略(一)明確金融投資整體思路金融投資是企業(yè)運(yùn)用資金購(gòu)買股票、債券、金融資產(chǎn)獲得收益的行為，西方發(fā)達(dá)國(guó)家在金融投資方面做得較好，我國(guó)在企業(yè)在金融投資方面逐漸開(kāi)創(chuàng)出新的模式。金融投資為企業(yè)帶來(lái)收益，保障企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，企業(yè)通過(guò)閑置資金尋找收益的機(jī)會(huì)，提高資產(chǎn)流動(dòng)性，補(bǔ)償企業(yè)償債能力，分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，建立金融資本可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，讓投資著眼于未來(lái)，投資立足于現(xiàn)實(shí)。運(yùn)用金融投資實(shí)現(xiàn)企業(yè)擴(kuò)張，現(xiàn)代金融投資的方式與傳統(tǒng)金融投資相結(jié)合，強(qiáng)化金融思維模式，讓企業(yè)能夠成為成長(zhǎng)型的企業(yè)。資本市場(chǎng)環(huán)境下，金融投資聚焦企業(yè)優(yōu)勢(shì)，讓企業(yè)持續(xù)盈利，金融投資活動(dòng)是一項(xiàng)復(fù)雜而具體的工作，企業(yè)在進(jìn)行金融投資時(shí)，需要將金融管理思路納入到企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理體系中，注重金融投資管理的系統(tǒng)性和全面性，明確企業(yè)金融投資管理的基本內(nèi)容，企業(yè)必須要高度重視實(shí)際情況，在實(shí)施過(guò)程中從企業(yè)全局戰(zhàn)略性、前瞻性角度出發(fā)，進(jìn)行系統(tǒng)性的全方位設(shè)計(jì)，運(yùn)用科學(xué)系統(tǒng)的方法實(shí)施投資管理，有效防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)管理能力，制定準(zhǔn)確的金融投資策略，明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。企業(yè)在規(guī)范化管理中獲得良好效果，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作中，運(yùn)用金融投資取得了良好的價(jià)值企業(yè)，在管理模式上投資戰(zhàn)略上，管理措施上明確目標(biāo)與任務(wù)，強(qiáng)化各方面管理，發(fā)揮經(jīng)營(yíng)投資管理的積極作用。在金融投資活動(dòng)中明確投資分類，企業(yè)的短期投資、長(zhǎng)期投資都根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況來(lái)選擇[7]。例如有價(jià)證券的投向主要以購(gòu)買國(guó)庫(kù)券，利用國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券，重點(diǎn)金融企業(yè)債券，金融債券和公司債券以及優(yōu)先股票普通股票等。長(zhǎng)期投資中包括持有準(zhǔn)備超過(guò)一年的各種股權(quán)性質(zhì)的投資。在金融投資過(guò)程中，企業(yè)需要明確債權(quán)性投資、權(quán)益性投資和混合性投資，企業(yè)清晰規(guī)劃各項(xiàng)投資的時(shí)期。股票投資代表所有的股權(quán)，股票投資要根據(jù)企業(yè)的情況進(jìn)行考量。基金投資方面信托投資基金、保險(xiǎn)基金等合理分配。證券投資類的基金要求根據(jù)國(guó)家政策來(lái)規(guī)劃，期貨投資方面明確商品的市值，金融投資過(guò)程中需要保證固定收入投資以及非固定收入投資，企業(yè)在這項(xiàng)工作中，根據(jù)不同的時(shí)期進(jìn)行整體性和階段性設(shè)計(jì)。(二)將金融投資活動(dòng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理相融合金融投資管理活動(dòng)要完善管理制度，確保資金管理符合規(guī)范化要求。例如賬目記載等工作，各部門資產(chǎn)管理數(shù)量，資金運(yùn)行情況，企業(yè)預(yù)算情況，資金運(yùn)行的整體效能等都要強(qiáng)化信息化管理效果，在保證企業(yè)資金正常運(yùn)行的過(guò)程中，強(qiáng)化管理方式，提高信息管理水平，增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理能力。在金融投資的各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施統(tǒng)一管理，明確金融管理重要性，配合市場(chǎng)變化，遵循經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的要求，提高企業(yè)管理素質(zhì)，提高企業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)力。金融投資管理是從多元化來(lái)提高企業(yè)的價(jià)值，因此，在金融管理融合性建設(shè)中，必須要明確金融管理和企業(yè)之間的關(guān)系，開(kāi)展金融投資活動(dòng)，要在各個(gè)領(lǐng)域發(fā)揮積極作用，企業(yè)在金融投資活動(dòng)中改變傳統(tǒng)的金融經(jīng)營(yíng)管理觀念，從多方面進(jìn)行融資，強(qiáng)化投資管理建設(shè)，建立相應(yīng)的組織部門，按照投資管理工作標(biāo)準(zhǔn)化流程進(jìn)行操作，嚴(yán)格落實(shí)金融投資各項(xiàng)工作，提高信息對(duì)等水平，做好金融投資環(huán)境建設(shè)，在金融投資管理中有效防范風(fēng)險(xiǎn)，特別是金融投資管理中的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制，要求企業(yè)在各項(xiàng)工作中有效結(jié)合金融投資工作，推動(dòng)價(jià)值鏈建設(shè)，提升企業(yè)管理的整體效能。(三)優(yōu)化金融投資管理方法金融投資管理是對(duì)貨幣、流通信貸資金等方面實(shí)施系統(tǒng)化的管理，企業(yè)運(yùn)用金融管理活動(dòng)獲得良好的資源價(jià)值，在生產(chǎn)營(yíng)銷等活動(dòng)上提高服務(wù)價(jià)值。企業(yè)在進(jìn)行金融投資管理中開(kāi)展一系列的資金融合活動(dòng)，企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)與金融投資活活動(dòng)將對(duì)接，強(qiáng)化資金應(yīng)用。科學(xué)的金融投資管理方法使企業(yè)投資管理取得良好的成效。企業(yè)在管理過(guò)程中加大市場(chǎng)調(diào)研，明確金融投資具體方法，從企業(yè)的具體情況出發(fā)，建立一套有效的金融投資管理模式。企業(yè)的金融投資管理進(jìn)行分析，找出企業(yè)投資管理的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，做好技術(shù)性管理、系統(tǒng)性管理。應(yīng)用大數(shù)據(jù)技術(shù)進(jìn)行金融管理，找出管理中的薄弱環(huán)節(jié)，重視投資協(xié)調(diào)性，強(qiáng)化企業(yè)各個(gè)部門和各個(gè)機(jī)構(gòu)之間的相互融合。資金是企業(yè)健康發(fā)展的根基，企業(yè)為了擴(kuò)大規(guī)模，就要?jiǎng)?chuàng)新企業(yè)的生產(chǎn)方式，例如，債券信息中的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)提升，保證企業(yè)規(guī)避眾多風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在管理過(guò)程中避免經(jīng)濟(jì)危機(jī)，充分了解市場(chǎng)形勢(shì)，提高風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，制定科學(xué)完善的保險(xiǎn)政策，避免企業(yè)陷入危機(jī)。企業(yè)在緩解社會(huì)壓力方面，適當(dāng)建立金融投資制度，協(xié)調(diào)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，企業(yè)充分掌控資金結(jié)構(gòu)，設(shè)立專門管理機(jī)構(gòu)，有專門人管理，負(fù)責(zé)貸款回收等工作。企業(yè)在投資經(jīng)營(yíng)管理中明確自身職責(zé)，做好賬面管理，風(fēng)險(xiǎn)控制，進(jìn)行流動(dòng)觀察。實(shí)施專業(yè)人員管理，促進(jìn)企業(yè)金融投資管理獲得良好效果。企業(yè)積極制定科學(xué)的方式政策，避免企業(yè)出現(xiàn)壞賬。規(guī)范管理企業(yè)預(yù)算編制，在績(jī)效管理方面強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)活動(dòng)理念，完善預(yù)算編制政策。企業(yè)按照比例規(guī)范制度執(zhí)行，加強(qiáng)資金管理，明確賬目記載，準(zhǔn)確核對(duì)各項(xiàng)資金，根據(jù)金融投資管理的內(nèi)容，協(xié)調(diào)各部門開(kāi)展工作。企業(yè)的資金運(yùn)行情況、預(yù)算情況都要有明確的判斷，避免金融投資管理盲目作戰(zhàn)。企業(yè)在金融投資方面如果沒(méi)有明確的認(rèn)知，要根據(jù)法律要求來(lái)開(kāi)展工作，嚴(yán)格依法依規(guī)辦理，避免出現(xiàn)違反法律規(guī)定的行為，可以向工商