2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試考點題庫

2023年銀行業(yè)風險管理（中級）考試考

點題庫匯總

1.國別風險不同于商業(yè)銀行所面臨的一般風險。據(jù)此，下列表述錯誤

的是（）。

A.國別風險產(chǎn)生或存在于跨國的經(jīng)濟、金融和貿(mào)易活動中

B.國別風險不可以轉(zhuǎn)移

C.國別風險是和國家主權(quán)密切相關(guān)的風險

D.國別風險是由不可抗拒的國外風險因素造成的

【答案】：B

【解析】：

B項，商業(yè)銀行可以通過投保國別風險保險來轉(zhuǎn)移風險。投保人通過

支付一定的保費將所承擔的國別風險轉(zhuǎn)移給承保人。承保機構(gòu)有由各

國政府開辦或代表政府的出口信用機構(gòu)以及國際多邊擔保機構(gòu)、其他

商業(yè)性保險公司。

2.直接體現(xiàn)商業(yè)銀行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力的是（）。

A.不斷開發(fā)出針對不同風險種類的風險量化方法

B.建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)

C.采取科學的方法，識別商業(yè)銀行所面臨的各種風險

D.采取有效措施控制商業(yè)銀行的整體或重大風險

【答案】：B

【解析】：

建立功能強大、動態(tài)/交互式的風險監(jiān)測和報告系統(tǒng)，對于提高商業(yè)

銀行風險管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了商業(yè)銀

行的風險管理水平和研究/開發(fā)能力。

3.法律風險與違規(guī)風險之間的關(guān)系是（）。

A.違規(guī)風險包括法律風險

B.兩者產(chǎn)生的風險相同

C.兩者有關(guān)但又有區(qū)別

D.兩者產(chǎn)生的原因相同

【答案】：C

【解析】：

違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或

遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

廣義上，與法律風險密切相關(guān)的有違規(guī)風險和監(jiān)管風險。

4.商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)

構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新

組織，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高經(jīng)濟資本配置效率

C.降低客戶違約風險

D.實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

【答案】：C

【解析】：

貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時.，商業(yè)銀行為

了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、

利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。ABD

三項屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。

5.商業(yè)銀行面對火災、高管欺詐、搶劫等操作風險，可以采用（）

方式來緩釋。

A.改變市場定位

B.業(yè)務外包

C.制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃

D.調(diào)整業(yè)務規(guī)模或放棄某些產(chǎn)品

E.購買商業(yè)保險

【答案】：B|C|E

【解析】：

火災、搶劫、高管欺詐等操作風險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，

甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃、購買商業(yè)

保險、業(yè)務外包等方式將風險緩釋。

6.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風險管理組織框架的表述中，正確的是（）。

A.包括董事會、高級管理層和相關(guān)部門三個層級

B.董事會負責制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風險管理的政策、程序

以及具體的操作規(guī)程

C.高級管理層承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任

D.承擔風險的業(yè)務經(jīng)營部門可以同時是負責市場風險管理的部門

【答案】：A

【解析】：

B項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風險管理的政

策、程序以及具體的操作規(guī)程；C項，董事會承擔對市場風險管理實

施監(jiān)控的最終責任；D項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，

與承擔風險的業(yè)務經(jīng)營部門保持相對獨立。

）

7.下列商業(yè)銀行的風險事件中，應當歸屬于操作風險類別的有（o

A.交易部門因錯誤判斷市場趨勢而造成較大規(guī)模的損失

B.營業(yè)場所及設施因地震徹底損毀

C.財務部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務報告，受到監(jiān)管機構(gòu)處罰

D.數(shù)據(jù)中心因安全漏洞導致大量客戶信息被竊

E.理財業(yè)務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并做出相

應賠償

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行的操作風險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件

四大類別分類。AE兩項屬于人員因素；B項屬于外部事件；CD兩項

屬于系統(tǒng)缺陷。

8.監(jiān)管機構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適

應組織架構(gòu)變化和新業(yè)務

C.銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足壓力/危機情境下風

險管理報告的需要

【答案】：C

【解析】：

對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會要求：銀行生成的匯總風

險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情

境下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指

能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構(gòu)變化和新業(yè)

務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能

力，例如敞口的國別、行業(yè)分布，同時強調(diào)了“指定日期”，也就變

相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。c項屬于數(shù)據(jù)完整性的要求。

9.商業(yè)銀行市場風險內(nèi)部模型的定量要求有（）。

A.應采用歷史模擬法計算VaR值

B.至少每三個月更新一次數(shù)據(jù)

C.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

D.市場價格的歷史觀測期至少為一年

E.持有期為10個交易日

【答案】:C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行可使用任何能夠反映其所有主要風險的模型方法計算市場

風險資本要求，包括但不限于方差-協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡

洛模擬法等。商業(yè)銀行應在每個交易日計算一般風險價值，使用單尾、

99%置信區(qū)間，歷史觀察期長度應至少為一年（或250個交易日）。

用于資本計量的一般風險價值，商業(yè)銀行使用的持有期應為10個交

易日。

10.下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風險。

A.某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元

B.辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即

發(fā)放了貸款

C.某商業(yè)銀行不恰當解除勞動合同

D.銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

【答案】：B

【解析】：

A項屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風險；CD兩項屬于由于人員因

素而引發(fā)的操作風險。

11.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信

用風險所需要的（）的成本。

A.監(jiān)管資本

B.注冊資本

C.經(jīng)濟資本

D.會計資本

【答案】：C

【解析】：

資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成

本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。

12.關(guān)于久期分析，下列說法正確的有（）。

A.久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析

B.主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響

C.只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風險（即重新定價

風險），而未考慮當利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準利率的調(diào)

整幅度不同產(chǎn)生的利率風險（即基準風險）

D.是一種相對初級并且粗略的利率風險計量方法

E.對于利率的大幅變動（大于1%）,由于頭寸價格的變化與利率的變

動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準確，需要進行更為

復雜的技術(shù)調(diào)整

【答案】：A|B|E

【解析】：

CD兩項屬于缺口分析的局限性。

.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中的操作風險的是（）

13o

A.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

B.客戶通過代理收付款進行洗錢活動

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.業(yè)務中貪污或截留代理業(yè)務手續(xù)費

【答案】：A

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風險。A項屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務中面臨的

市場風險。

.對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是（）

14o

A.止損限額

B.特殊限額

C.風險限額

D.頭寸限額

【答案】：D

【解析】：

頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。總頭寸限額對

特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多

頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。

15.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付

的款項，但無法完成與交易對方的正常結(jié)算，這屬于（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.信用風險

【答案】：D

【解析】：

結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方

發(fā)生違約的風險，它是一種特殊的信用風險。德國赫斯塔特銀行由于

結(jié)算風險導致破產(chǎn)，促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)巴塞爾委員會的成

立。

16.在商業(yè)銀行風險管理“三道防線”中，屬于第二道防線的是（）。

A.風險管理部門

B.監(jiān)察稽核部門

C.公司業(yè)務部門

D.合規(guī)部門

E.內(nèi)部審計部門

【答案】:A|D

【解析】：

風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線。其中，風險管理部門負

責監(jiān)督和評估業(yè)務部門承擔風險的業(yè)務活動。合規(guī)部門負責定期監(jiān)控

銀行對于法律、公司治理規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情

況。C項屬于第一道防線；BE兩項屬于第三道防線。

17.股票投資收益率上升，最可能會給銀行造成（）風險。

A.信用

B.市場

C.聲譽

D.流動性

【答案】：D

【解析】：

股票市場投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行轉(zhuǎn)到股票市

場，而借款人可能會推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的

信貸額度，也將對商業(yè)銀行的流動性狀況造成影響。

18.對商業(yè)銀行來說，開展不良貸款證券化的主要作用不包括()。

A.實現(xiàn)不良貸款本息的全部回收

B.提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量

C.更好地發(fā)現(xiàn)不良貸款價格

D.拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道

【答案】：A

【解析】：

不良貸款證券化能夠拓寬商業(yè)銀行處置不良貸款的渠道，加快不良貸

款處置速度，有利于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量；同時，能夠更好地發(fā)現(xiàn)

不良貸款價格，有利于提高銀行對于不良貸款的回收率水平。

19.()是指由于法律或者監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常

運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風險。

A.法律風險

B.監(jiān)管風險

C.國別風險

D.違規(guī)風險

【答案】：B

【解析】：

A項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反

法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造

成經(jīng)濟損失的風險；C項，國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、

政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力

或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存

在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險；D項，違規(guī)風險是

指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機

構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險。

20.下列哪一項不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑？

()

A.通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性

B.查詢法院部門個人客戶信用記錄

C.從其他銀行購買客戶借款記錄

D.查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行應當通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解/

核實借款人所提供信息的真實性；商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個人

征信系統(tǒng)及稅務、海關(guān)、法院等機構(gòu)獲得個人客戶的信用記錄，作為

借款人是否符合貸款資格的重要依據(jù)。c項違反了銀行業(yè)職業(yè)操守。

21.下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)體系的說法，不正確的是（）。

A.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行

政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有

關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定

的規(guī)范性文件

D.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《憲法》，并依照

法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】：

B項，行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種

有關(guān)活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

22.下列關(guān)于各種信用風險組合模型的說法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質(zhì)是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計算交易性資產(chǎn)組合VaR

C.CreditRisk+模型假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種

狀態(tài)

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計算過程中，CreditRisk+模型假設每一組的平均違約率都是固

定不變的

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，CreditMetrics模型的創(chuàng)新之處正是在于解決了計算非交易性資

產(chǎn)組合VaR這一難題；D項，CreditPortfolioView比較適合投機類型

的借款人，因為該類借款人對宏觀經(jīng)濟因素的變化更敏感。

23.其他一級資本包括（）。

A.普通股

B.優(yōu)先股

C.實收資本

D.盈余公積

【答案】：B

【解析】：

其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回

條款，本金和收益都應在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工

具，主要包括：其他一級資本工具及其溢價（如優(yōu)先股及其溢價），

少數(shù)股東資本可計入部分。ACD三項均屬于核心一級資本。

24.下列有關(guān)違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）o

A.違約頻率是指借款人在未來一定時期內(nèi)不能按合同要求償還貸款

本息或履行相關(guān)義務的可能性

B.在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概率被具體定義為借款人一年內(nèi)的累

計違約概率與0.05%中的較高者

C.計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致

D.違約頻率能使監(jiān)管當局在內(nèi)部評級法中保持更高的一致性

【答案】：C

【解析】：

A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協(xié)議中，違約概

率被具體定義為借款人一年期違約概率與0.03%中的較高者；D項，

違約概率能使監(jiān)管當局在推行內(nèi)部評級法中保持更高的一致性。

25.下列對市場風險內(nèi)部模型法資本計量公式K=Max(VaRt-1,me

XVaRavg)+Max(sVaRt—1,msXsVaRavg)的表述正確的有()。

A.sVaRt-1為根據(jù)內(nèi)部模型計量的上一交易日的壓力風險價值

B.VaRt-1為根據(jù)內(nèi)部模型計量的季末風險價值

C.最低市場風險資本要求為最近60個交易日壓力風險價值的均值

(sVaRavg)乘以ms,ms固定為3

D.最低市場風險資本要求為一般風險價值及壓力風險價值之和

E.最低市場風險資本要求為最近60個交易日風險價值的均值乘以

me,me最小為3

【答案】:A|D

【解析】：

B項，VaRt-1為根據(jù)內(nèi)部模型計量的上一交易日的風險價值。C項,

壓力風險價值（sVaR）為以下兩項中的較大值：①根據(jù)內(nèi)部模型計量

的上一交易日的壓力風險價值（sVaRt-1）；②最近60個交易日壓力

風險價值的均值（sVaRavg）乘以ms,ms最小為3。E項，一般風險

價值（VaR）為以下兩項中的較大值：①根據(jù)內(nèi)部模型計量的上一交

易日的風險價值（VaRt-1）；②最近60個交易日風險價值的均值

（VaRavg）乘以me,me最小為3。

26.下列關(guān)于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是（）。

A.連環(huán)擔保十分普遍

B.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

C.系統(tǒng)性風險較低

D.貸后管理難度大

【答案】：C

【解析】：

與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：

①內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌

握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。

27.信用風險報告的職責有（）。

A.應實施并支持一致的風險語言/術(shù)語

B.使員工可以在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息

C.傳遞商業(yè)銀行風險偏好和風險容忍度

D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責

E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認識

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

除ABCDE五項外，風險報告的職責還包括：①利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部

事件、活動、狀況的信息、，為商業(yè)銀行風險管理和目標實施提供支持;

②保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、

外部監(jiān)管部門、投資者報告。

28.商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110,日元空頭50,英

鎊空頭70,瑞士法郎多頭30,加元空頭10,澳元空頭20,美元多頭

150,分別采用累計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三

種方法中敞口值最大的是（）。

A.140

B.150

C.450

D.440

【答案】：D

【解析】：

累計總敞口頭寸等于所有外幣多頭與空頭的總和，凈總敞口頭寸等于

所有外幣多頭總額與空頭總額之差，短邊法的步驟為先計算多頭總額

與空頭總額，然后選出一個數(shù)額較大的作為銀行的風險敞口值。本例

中總敞口頭寸=110+50+70+30+10+20+150=440,凈總敞口頭

寸=110+30+150—50—70—10—20=140,短邊法下：多頭總額=

110+30+150=290?？疹^總額=50+70+10+20=150,所以短邊法

下的風險敞口為290,敞口值最大的是440。

29.債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質(zhì)量發(fā)生變

化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損

失的風險屬于（）。

A.信用風險

B.操作風險

C.市場風險

D.流動性風險

【答案】：A

【解析】：

信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質(zhì)

量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造

成經(jīng)濟損失的風險。

30.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)（）之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務的事

項安排。

A.控股股東

B.高級管理層

C.關(guān)聯(lián)方

D.董事會成員

【答案】：C

【解析】：

關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務的事

項安排。關(guān)聯(lián)方是指在財務和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間

接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。

3L區(qū)域風險通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化

以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各

項不屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的相關(guān)警示信號的是（）o

A.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價，提供優(yōu)惠條件

B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國家宏觀調(diào)控

D.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整

【答案】：B

【解析】：

B項屬于區(qū)域經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的相關(guān)警示信號。

32.商業(yè)銀行對操作風險損失數(shù)據(jù)收集應當遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行對操作風險損失數(shù)據(jù)的收集應遵循如下原則：①重要性原

則；②準確性原則；③統(tǒng)一性原則；④謹慎性原則；⑤全面性原則。

33.下列各項不屬于商業(yè)銀行常見業(yè)務外包種類的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C,業(yè)務營銷外包

D.資金交易業(yè)務外包

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來

管理，用于轉(zhuǎn)移操作風險。商業(yè)銀行常見外包種類包括：①技術(shù)外包;

②程序外包；③業(yè)務營銷外包；④專業(yè)性服務外包；⑤后勤性事務外

包。賬務系統(tǒng)、資金交易等關(guān)鍵過程和核心業(yè)務不應外包出去。

34.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》是何時正式施行的？（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】：

2012年6月7日，原中國銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行資本管理辦法

（試行）》，自2013年1月1日開始施行。

35.下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務的是（）。

A.公開市場業(yè)務

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務

D.公司金融

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行的業(yè)務條線可劃分為：公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)

務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和結(jié)算、代理服務、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀和

其他業(yè)務。A項屬于中央銀行進行宏觀調(diào)控的三大貨幣政策工具（法

定存款準備金率、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務）之一。

36.（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益

相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。

A.法律風險

B.戰(zhàn)略風險

C.聲譽風險

D.操作風險

【答案】：C

【解析】：

A項，法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反

法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造

成經(jīng)濟損失的風險；B項，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目

的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)

銀行造成損失或不利影響的風險；D項，操作風險是指由不完善或有

問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風

險。

37.風險監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風險評估

D.風險衡量

【答案】：C

【解析】：

風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構(gòu)

所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評

估環(huán)節(jié)包含四個階段：①了解銀行的業(yè)務和風險管理制度；②界定其

主要業(yè)務領域；③用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一識

別和衡量；④形成風險評估報告。

38.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列關(guān)于商業(yè)銀行第二

支柱建設的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行需要審慎評估各類風險、資本充足水平和資本質(zhì)量，制定資本

規(guī)劃和資本充足率管理計劃

B.銀行需要建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程

序

C.銀行應將內(nèi)部資本充足評估程序作為內(nèi)部管理和決策的組成部分

D.內(nèi)部資本充足評估程序應至少每三年實施一次

【答案】：D

【解析】：

D項，內(nèi)部資本充足評估程序應當至少每年實施一次，如銀行經(jīng)營情

況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化，要及時進行調(diào)整和更新。

39.下列關(guān)于三種計算風險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是()。

I.方差-協(xié)方差法適用于計算期權(quán)產(chǎn)品的風險價值

II.歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法均能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮

III.蒙特卡洛模擬法對基礎風險因素的分布沒有特定的假設

IV.蒙特卡洛模擬法通過設置消減因子(DecayFactor)可使模擬結(jié)

果對近期市場變化更快做出反應

A.I和III

B.in和w

C.I和n

D.只有I

【答案】：A

【解析】：

I項，方差-協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了

風險因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線

性特征，該方法是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風險無

法用方差-協(xié)方差法來準確計量。in項，蒙特卡洛模擬法對于基礎風

險因素仍然有一定的假設，存在一定的模型風險。

40.綜合報告是各報告單位針對管理范圍內(nèi)、報告期內(nèi)各類風險與內(nèi)

控狀況撰寫的綜合性風險報告。綜合報告應反映的主要內(nèi)容包括（）。

A.轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢

B.分類風險狀況及變化原因分析

C.風險應對策略及具體措施

D.加強風險管理的建議

E.發(fā)展趨勢及風險因素分析

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

E項為風險報告的專題報告所反映的內(nèi)容。

41.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》規(guī)定，董事會在風險

管理中的職責包括（）。

A.承擔全面風險管理的最終責任

B.負責建立風險文化

C.制定清晰的執(zhí)行和問責機制

D.聘任風險總監(jiān)（首席風險官）或其他高級管理人員

E.承擔全面風險管理的監(jiān)督責任

【答案】：A|B|D

【解析】：

《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》規(guī)定，董事會承擔全面風險管

理的最終責任，負責建立風險文化，制定風險管理策略，設定風險偏

好和確保風險限額的設立，審批重大風險管理政策和程序，監(jiān)督高級

管理層開展全面風險管理，審議全面風險管理報告，審批全面風險和

各類重要風險的信息披露，聘任風險總監(jiān)（首席風險官）或其他高級

管理人員，牽頭負責全面風險管理，同時還明確董事會可以授權(quán)其下

設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職責。c項，高級管

理層負責制定清晰的執(zhí)行和問責機制，確保風險管理策略、風險偏好

和風險限額得到充分傳達和有效實施；E項，監(jiān)事會承擔全面風險管

理的監(jiān)督責任，負責監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的

履職盡責情況并督促整改。

42.下列不屬于增加商業(yè)銀行二級資本方法的是（）。

A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

B.提高超額貸款損失準備

C,發(fā)行長期次級債券

D.提高留存利潤

【答案】：D

【解析】：

二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等，

故ABC三項均可以增加商業(yè)銀行二級資本。D項，提高留存利潤屬于

增加一級資本的方法。

43.某銀行2010年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率

為50%,則貸款實際計提準備為（）億元。

A.330

B.550

C.1100

D.1875

【答案】：B

【解析】：

貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備X100%,因

此，貸款實際計提準備=貸款應提準備X貸款損失準備充足率=1100

X50%=550(億元)。

44.()方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中

反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關(guān)鍵風險指標

D.資本情況

【答案】：A

【解析】：

操作風險報告的內(nèi)容包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、

誘因與控制措施、關(guān)鍵風險指標、資本情況六個部分。

45.新產(chǎn)品（業(yè)務）風險管理原則包括（）。

A.統(tǒng)一性

B.公開性

C.全面性

D.時效性

E.統(tǒng)籌性

【答案】：A|C|E

【解析】：

新產(chǎn)品（業(yè)務）風險管理原則包括：統(tǒng)一性、全面性、適應性、有效

性以及統(tǒng)籌性。

46.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風險預期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預期損失是信用風險損失分布的數(shù)學期望

B.預期損失代表大量貸款組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的最高損失

C.預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積

D.預期損失是商業(yè)銀行預期可能會發(fā)生的平均損失

【答案】：B

【解析】：

預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組

合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。

預期損失等于違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。

47.外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，已經(jīng)成為銀行監(jiān)管的重要補充,

下列哪項不屬于外部審計的目的？（）

A.評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性

B.評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

C.評價商業(yè)銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風險暴露程度

【答案】：D

【解析】：

除了ABC三項之外，外部審計的目的還包括：①評價銀行各項資產(chǎn)組

合的質(zhì)量和準備金的充足程度；②評價管理層的能力；③評價商業(yè)銀

行會計和管理信息系統(tǒng)的完善程度；④商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的

情況；⑤其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。

48.關(guān)于強化信息披露監(jiān)控機制，下列表述不正確的是（）。

A.信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至

重新進行信息披露

B.日常監(jiān)督機制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點，進行有效、

穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

C.法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機越

小，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越大

D.為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須強化信息披露監(jiān)控機

制，包括日常監(jiān)督機制、懲罰機制和監(jiān)管當局責任

【答案】：c

【解析】：

C項，法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭示商業(yè)

銀行信息披露的動機越強烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越

小，也越有可能提供真實可靠的信息數(shù)據(jù)。

49.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行一級資本

充足率的最低要求為（）。

A.6%

B.4.5%

C.5%

D.3%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本監(jiān)管要求分為四個層次:

第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率

和資本充足率分別為5%、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆

周期資本要求，分別為2.5%和。?2.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行

附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%;第四層次為第

二支柱資本要求。

.下列各項關(guān)于監(jiān)督檢查的說法，錯誤的是（）

50o

A.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充，互為依據(jù)，在監(jiān)管活動

中發(fā)揮著不同的作用

B.通過現(xiàn)場檢查可修正非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果

C.通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減

少現(xiàn)場檢查的工作量

D.非現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果將提高現(xiàn)場檢查的質(zhì)量

【答案】：D

【解析】：

D項，現(xiàn)場檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。檢查小組從實地獲取

的第一手資料將驗證非現(xiàn)場監(jiān)管人員的分析判斷，特別是從被監(jiān)管機

構(gòu)的內(nèi)部控制和管理質(zhì)量方面為非現(xiàn)場監(jiān)管的分析提供大量佐證，提

升分析的準確性。

51.（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.公司存款

C.居民儲蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】：

通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同

質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高

的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相

對較低。

52.市場準入應遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】：

市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。

53.商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)性風險的有（）o

A.風險轉(zhuǎn)移

B.投資組合

C.風險分散

D.風險規(guī)避

E.風險補償

【答案】：A|D|E

【解析】：

BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選

擇。系統(tǒng)性風險是因外部條件的變化，如宏觀經(jīng)濟形勢和市場的波動、

經(jīng)濟政策的突然變化等因素給資產(chǎn)價格帶來的變化。而非系統(tǒng)性風險

是一項資產(chǎn)特有的風險，這種風險不隨資產(chǎn)組合中其他資產(chǎn)價格的變

動而同方向同幅度變動。充分多樣化的資產(chǎn)組合可以消除組合中不同

資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，但不能消除系統(tǒng)性風險。

54.對企業(yè)進行生產(chǎn)經(jīng)營風險分析的時候，對國內(nèi)企業(yè)來說，存在的

最突出的問題是（）。

A.經(jīng)營管理不善

B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬

C.企業(yè)職工知識水平偏低

D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善

【