2023年初級(jí)《銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)實(shí)務(wù)（風(fēng)險(xiǎn)管理）》考點(diǎn)速記速練300題（詳細(xì)解析）

2023年初級(jí)《銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)實(shí)務(wù)（風(fēng)險(xiǎn)管理）》考點(diǎn)速記速練300

題（詳細(xì)解析）

一、單選題

1.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是（）。

A、提高銀行的股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值

D、持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的

聲譽(yù)和股東價(jià)值。

2.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括（）兩

個(gè)維度。

A、內(nèi)部評(píng)級(jí)和外部評(píng)級(jí)

B、客戶評(píng)級(jí)和監(jiān)管分析

C、客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)

D、分行評(píng)級(jí)和總行評(píng)級(jí)

答案：C

解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部評(píng)級(jí)應(yīng)具有彼此相對(duì)獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩個(gè)維度：第一維

度即客戶評(píng)級(jí)，必須針對(duì)客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)；第二維度即債項(xiàng)評(píng)級(jí)，必須反映交易

本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素。

3.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值()至少重估一次價(jià)值。

A、每日

B、每周

C、每月

D、每季度

答案：A

解析：在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重

估一次價(jià)值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺(tái)相獨(dú)立的中臺(tái)、后臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)。

4.()是商業(yè)銀行的重要“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確

保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行。

A、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程

B、商業(yè)銀行公司治理

C、商業(yè)銀行內(nèi)部控制

D、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

答案：D

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是商業(yè)銀行的重要“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)

格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行。

5.下列關(guān)于貸款轉(zhuǎn)讓的敘述中，錯(cuò)誤的是()o

A、不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對(duì)10戶/項(xiàng)以上規(guī)模的不良貸款進(jìn)行組

包

B、通過(guò)協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標(biāo)、拍賣(mài)等形式，將不良貸款及全部相關(guān)權(quán)利義務(wù)轉(zhuǎn)讓給

資產(chǎn)管理公司的行為

C、商業(yè)銀行通過(guò)批量轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處置

相比，可以迅速改善商業(yè)銀行的斐產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)效益

D、從回收率角度來(lái)看，不會(huì)存在處置損失

答案：D

解析：商業(yè)銀行通過(guò)批量轉(zhuǎn)讓可以實(shí)現(xiàn)不良貸款的快速處置，與單筆不良貸款處

置相比，批量轉(zhuǎn)讓可以迅速改善商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)

效益。但同時(shí)，從回收率角度來(lái)看，批量轉(zhuǎn)讓的本金回收率一般小于100%,即會(huì)

存在處置損失。

6.操作風(fēng)險(xiǎn)管理與控制情況報(bào)告中不包括()o

A、主要操作風(fēng)險(xiǎn)事件的詳細(xì)信息

B、未確認(rèn)的重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失等信息

C、操作風(fēng)險(xiǎn)及控制措施的評(píng)估結(jié)果

D、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)結(jié)果

答案：B

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)管理與控制情況報(bào)告中應(yīng)包括：主要操作風(fēng)險(xiǎn)事件的詳細(xì)信息、

已確認(rèn)或潛在的重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失等信息、操作風(fēng)險(xiǎn)及控制措施的評(píng)估結(jié)果、關(guān)

鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)結(jié)果。

7.下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道

B、設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)

的風(fēng)險(xiǎn)狀況

答案：C

解析：C項(xiàng)，對(duì)于控制職能的員工(如風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)及內(nèi)部審計(jì))，薪酬制定應(yīng)獨(dú)立

于其所監(jiān)督的業(yè)務(wù)條線之外，績(jī)效指標(biāo)也應(yīng)主要基于他們自身目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，避免

影響他們的獨(dú)立性。

8.()是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機(jī)構(gòu)，或通過(guò)地下錢(qián)

莊等非法金融體系進(jìn)入銀行或轉(zhuǎn)移至國(guó)外，其目的就是讓非法斐金進(jìn)入金融機(jī)構(gòu),

以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

A、融合階段

B、離析階段

C、放置階段

D、轉(zhuǎn)移階段

答案：C

解析：放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機(jī)構(gòu)，或

通過(guò)地下錢(qián)莊等非法金融體系進(jìn)入銀行或轉(zhuǎn)移至國(guó)外，其目的就是讓非法資金進(jìn)

入金融機(jī)構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

9.不同的職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是O。

A、最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B、整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C、具體的頭寸報(bào)告

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告過(guò)程看似簡(jiǎn)單，但實(shí)際上，滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能

部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣化需求是一項(xiàng)極為艱巨的任務(wù)。例如，高級(jí)管理層所需

要的是高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告;前臺(tái)交易人員期待的是非常具體的頭寸報(bào)告；

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則通常要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供最佳避險(xiǎn)報(bào)告，以協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)管

理策略。

10.如果商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求和流動(dòng)性來(lái)源之間出現(xiàn)了不匹配,流動(dòng)性需求（）

流動(dòng)性資金的來(lái)源，或者獲得流動(dòng)性的成本過(guò)高降低了銀行的收益，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

就發(fā)生了。

A、大于

B、小于

C、等于

D、以上都不對(duì)

答案：A

解析：流動(dòng)性危機(jī)的來(lái)源也就是流動(dòng)性需求大于流動(dòng)性資金的來(lái)源。

11.O因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金具有更高

的穩(wěn)定性。

A、發(fā)行債券

Bx公司存款

C、同業(yè)拆借

D、居民儲(chǔ)蓄

答案：D

解析：零售性質(zhì)的資金（如居民儲(chǔ)蓄）因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散、同質(zhì)性更低，

相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零

售資金來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

12.關(guān)于商業(yè)銀行資本的作用，下列敘述不正確的是（）o

A、維持市場(chǎng)信心

B、使銀行免受損失

C、提供融資

D、限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張

答案：B

解析：商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，其斐本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一

般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在：①為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化損失；③

限制業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)；④維持市場(chǎng)信心。

13.某銀行2010年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為50%,則

貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備為（）億元。

A、330

B、550

C、1100

D、1875

答案：B

解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率=（貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備）X100%,因

此，貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=貸款應(yīng)提準(zhǔn)備x貸款損失準(zhǔn)備充足率=1100X50%=550

（億元）。

14.某客戶的2015年度稅后損益為300萬(wàn)元，利息費(fèi)用為200萬(wàn)元，平均資產(chǎn)總

額為2000萬(wàn)元，稅率為33%,則該客戶的資產(chǎn)回報(bào)率為0o

A、5%

B、15%

C、21.7%

D、25%

答案：C

解析：該客戶的資產(chǎn)回報(bào)率=（稅后損益+利息費(fèi)用（1-稅率））/平均資產(chǎn)總額二

（300+200X（1-33%））/2000=21.7%

15.在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為（）的下降。

A、違約概率

B、違約頻率

C、違約損失率

D、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

答案：D

解析：在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用體現(xiàn)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的下

降。

16.銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的O。

A、各項(xiàng)貸款總額

B、各項(xiàng)存款總額

C、現(xiàn)金寸頭

D、超額備付金寸頭

答案：D

解析：銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸。

影響超額備付金頭寸的主要因素包括外匯占款、貸款投放、節(jié)假日因素等。

17.()是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終

責(zé)任。

A、高級(jí)管理層

B、監(jiān)事會(huì)

C、董事會(huì)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

答案：C

解析：董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。2013年銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《商

業(yè)銀行公司治理指引》，強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行董事會(huì)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

18.下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是()o

A、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀的附加價(jià)值

B、重大聲譽(yù)事件發(fā)生后24小時(shí)內(nèi)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)

告有關(guān)情況

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D、保持與媒體的良好接觸可以成為商業(yè)銀行在利益持有者以及公眾心目中建立

積極、良好聲譽(yù)的重要媒介

答案：B

解析：B項(xiàng)，重大聲譽(yù)事件發(fā)生后12小時(shí)內(nèi)向國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或其

派出機(jī)構(gòu)報(bào)告有關(guān)情況。

19.目前，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和國(guó)際主要銀行應(yīng)用的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型有（）種。

A、—

B、兩

C、三

D、五

答案：B

解析：目前,國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和國(guó)際主要銀行應(yīng)用的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型有兩種:

一種是由定量和定性指標(biāo)相結(jié)合的綜合打分卡模型，通常除了政治、經(jīng)濟(jì)等主權(quán)

評(píng)級(jí)模型中考慮到的因素外，另加入法律、稅收'基礎(chǔ)設(shè)施等運(yùn)營(yíng)環(huán)境模塊；另

一種是基于主權(quán)評(píng)級(jí)模型基礎(chǔ)上的國(guó)別評(píng)級(jí)模型。

20.可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類(lèi)別是O。

A、單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

B\集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額

C、組合限額

D、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額

答案：C

解析：組合限額是信貸資產(chǎn)組合層面的限額，是組合信用風(fēng)險(xiǎn)控制的重要手段之

-O通過(guò)設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面（如

過(guò)度集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品'某類(lèi)客戶等），從而有效控制組合信用

風(fēng)險(xiǎn)。

21.集團(tuán)客戶與單個(gè)客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大

的差異。集團(tuán)客戶授信限額管理一般分“三步走”，其中不包括（）。

A、根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確

定對(duì)該集團(tuán)整體的授信限額

B、確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最

大能力

C、根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）

的最高授信限額的參考值

D、分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

答案：B

解析：B項(xiàng)是針對(duì)單一客戶進(jìn)行限額管理時(shí)首先要做的工作。

22.下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）o

A、匯率風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D、利率風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)'股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）

非常有效，可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。操作風(fēng)險(xiǎn)很難通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

策略進(jìn)行管理。

23.“未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于()業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違

規(guī)事項(xiàng)。

A、貸前調(diào)查

B、信貸審查

C、信貸審批

D、貸款發(fā)放

答案:D

解析：貸款發(fā)放業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)有：①逆程序發(fā)放貸款；②未按審

批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款；③貸款合同要素填寫(xiě)不規(guī)范；④未按規(guī)定辦妥

抵押品抵押登記手續(xù)或手續(xù)不完善，造成抵押無(wú)效；⑤未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付

手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形成無(wú)效質(zhì)押；⑥貸款錄入上賬錯(cuò)誤等。

24.在分析單一法人客戶的非財(cái)務(wù)因素時(shí),在管理層風(fēng)險(xiǎn)方面不需要關(guān)注的是()。

A、某機(jī)械公司的管理層決策過(guò)程

B、某文化公司王總經(jīng)理的年齡

C、某證券公司何副總的誠(chéng)信度

D、某保險(xiǎn)公司客戶主管的素質(zhì)

答案：B

解析：管理層風(fēng)險(xiǎn)分析重點(diǎn)考核企業(yè)管理者的人品、誠(chéng)信度、授信動(dòng)機(jī)、經(jīng)營(yíng)能

力及道德水準(zhǔn)，其主要內(nèi)容包括：①歷史經(jīng)營(yíng)記錄及其經(jīng)驗(yàn)；②經(jīng)營(yíng)者相對(duì)于所

有者的獨(dú)立性;③品德與誠(chéng)信度;④影響其決策的相關(guān)人員的情況;⑤決策過(guò)程；

⑥所有者關(guān)系、內(nèi)控機(jī)制是否完備及運(yùn)行正常；⑦領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員

的素質(zhì)；⑧管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制等。

25.關(guān)于久期分析，下列說(shuō)法正確的是。。

A、如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B、如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C、久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

D、對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

答案：B

解析：缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，而久期分析則計(jì)量

利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在計(jì)算敏

感性權(quán)重時(shí)對(duì)每一時(shí)段使用平均久期，即采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，久期分析只能反

映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)及因利率和支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的

實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn);②對(duì)于利率的大幅變動(dòng)（大

于1%）,由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無(wú)法近似為線性關(guān)系，久期分析的

結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整。

26.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》,商業(yè)銀行的O負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)

險(xiǎn)偏好。

A、董事會(huì)

B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C、監(jiān)事會(huì)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

答案：A

解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏

好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體

系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

27.如果商業(yè)銀行資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)或弱相關(guān)的多種行業(yè)、地區(qū)和信用等級(jí)的客

戶，其資產(chǎn)組合的總體風(fēng)險(xiǎn)一般會(huì)Oo

A、增加

B、降低

C、不變

D、負(fù)相關(guān)

答案：B

解析：根據(jù)投資組合分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散

效果較差；當(dāng)相關(guān)系數(shù)為負(fù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)分散效果較好。

28.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定我國(guó)國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本

要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（），由O滿足。

Ax1.5%,核心一級(jí)資本

Bv1%,核心一級(jí)資本

Cv1.5%,一級(jí)資本

D、1%,一級(jí)資本

答案：B

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定在最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求

和逆周期費(fèi)本要求外，系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)計(jì)提附加費(fèi)本。我國(guó)國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀

行附加資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%,由核心一級(jí)資本滿足。

29.()并不消滅風(fēng)險(xiǎn)源，只是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體改變。

A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B\風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

C、風(fēng)險(xiǎn)分散

D、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)購(gòu)買(mǎi)某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)

移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。

30.以下()屬于柜面業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

A、柜員為實(shí)名客戶開(kāi)立賬戶

B、有價(jià)單據(jù)實(shí)行專(zhuān)人管理、柜員領(lǐng)用

C、定期核對(duì)賬務(wù)

D、管庫(kù)員單人出入庫(kù)房

答案：D

解析：ABC三項(xiàng)都是正確的行為。

能員為無(wú)彳忖域A我自根大批攵的*戶開(kāi)包程戶

人的貴權(quán)將學(xué)便。債或個(gè)人“雙X人長(zhǎng)期「@戶俵收本戶“微

爭(zhēng)盤(pán)代火井?取/戶*戶信息.偽施或如收支款如"

*戶開(kāi)立,使怦債不按曜定辦是康堵.?冰.扣堪?務(wù).改成單位或個(gè)人球戶取今轉(zhuǎn)修

用.變更?！鼍?/p>

￡套更申WB和不位主管都H*明文。.封存款人辦理金更?『8的?他定代表人

利用開(kāi)戶單僅注曾?戶》?內(nèi)收回作廢的文票.和■偽造即■?時(shí)外出11?1支.

■“開(kāi)價(jià)戶,?愚女，魅，依依活動(dòng)等________________________

未經(jīng)授權(quán)處躁大?〃取款*務(wù)

人審核“戶怖軟分份”件辦理大修嶷金存取業(yè)務(wù)

無(wú)支忖憑"*便陽(yáng)商?儂行內(nèi)郵如金辦方開(kāi)戶.位費(fèi)金支付業(yè)號(hào)

段畬存事款相能火加出收入本外幣假妙或宜藏妙

■踴埼帙m東M?或顯加?但的影飛置押保管

外部人員聚取化,為零，收.逋過(guò)其他育乾?行相電網(wǎng).昨戶網(wǎng)?重〃里現(xiàn)金.

通行情線標(biāo)就等__________________________

他好離海上*出*務(wù)推作累統(tǒng).被施人利明進(jìn)行履力

授權(quán)悔研激富或M除傀人使用

?w0，依匕用會(huì)計(jì)主皆束哂私自授“，事!!€戶寄種或也打修改客戶幄立

設(shè)。勢(shì)力用令”?不注■修位之間的匕督制妁

外MIWA1作墀位時(shí).*及時(shí)將能及F卜?芹注帆.未及時(shí)取冊(cè)M?瞥權(quán)*》

把安管1|達(dá)候取期?空門(mén)憑“不人*或少人景，對(duì)外開(kāi)乃***<?

小員代*戶簍發(fā)0n應(yīng)由客戶辦鼻的■安室門(mén)梵修

不按及定避打我實(shí)收財(cái).人艮時(shí)發(fā)現(xiàn)玳■在門(mén)強(qiáng)法公又倍告

，?憑讓和<?式|s作廢成停用的*要2門(mén)能位不及時(shí)t，.m?.或■片一點(diǎn)N*.空門(mén)先/人

蔑時(shí)浦庚i?.ftttAl.*咨

■從依?

在2rl?價(jià)*”.■裳空門(mén)見(jiàn)?卜91光111口印0

卬.押.此不分ir分用

團(tuán)國(guó)四跟M外使用業(yè)務(wù)卬。

已停用.作廢的理伊人外〃上*或次及時(shí)的透等

電金*周.ATM軍科未及時(shí)更索

未執(zhí)打由油制以分仰、分持國(guó)平行入接M度

用，筋的患總時(shí)殳曲傳人代w

管用員單人由A*府

現(xiàn)金瑋增錢(qián)總中要翁品卡人續(xù)保管或未技過(guò)￡。紀(jì)，?宣書(shū)樣

代保管版押砧*HR?或門(mén)殺強(qiáng)帽

卜卜女刑坡座歆切?續(xù)小令

庫(kù)”現(xiàn)今過(guò)大.K期M寄存果一

人執(zhí)行鹿金希。人M查帙介融度?皆曾趙守U皆魂學(xué)力女取號(hào)

31.操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損

失安排（）。

A、存款準(zhǔn)備金

B、存款保險(xiǎn)

C、經(jīng)濟(jì)資本

D、資本充足率

答案：C

解析：經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來(lái)抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱

風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬的'與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失額相等的資本。

32.下列關(guān)于VaR的描述，正確的是。。

A、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與損失的任何特定事件相關(guān)

B、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是即將發(fā)生的真實(shí)損失

C、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指可能發(fā)生的最大損失

D、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值并非是指可能發(fā)生的最大損失

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，是指在給定的時(shí)間區(qū)間和給定的置信水平下，利率、匯率等市

場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)，投資組合所面臨的潛在的最大損失。（故ABD三項(xiàng)說(shuō)法

錯(cuò)誤）

33.下列關(guān)于期限錯(cuò)配分析的敘述中，錯(cuò)誤的是。。

A、資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時(shí)也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)

B、銀行往往用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，出現(xiàn)期限錯(cuò)配

C、如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債不能滾動(dòng)，不產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，短期內(nèi)到期負(fù)債多

于短期內(nèi)到期的資產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、期限錯(cuò)配的程度越小，潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就越大

答案：D

解析：資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)性除了與業(yè)務(wù)屬性密切相關(guān)，同時(shí)也與業(yè)務(wù)期限密切相關(guān)。

銀行往往用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，出現(xiàn)期限錯(cuò)配。如果商業(yè)銀行的資產(chǎn)和

負(fù)債不能滾動(dòng)，不產(chǎn)生新的業(yè)務(wù)，短期內(nèi)到期負(fù)債多于短期內(nèi)到期的資產(chǎn)會(huì)導(dǎo)致

銀行現(xiàn)金凈流出，從而帶來(lái)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。期限錯(cuò)配的程度越大，這種潛在的流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)就越大。

34.假設(shè)某商業(yè)銀行資金交易部門(mén)當(dāng)前在99%的置信水平下，每日VaR為300萬(wàn)

元，則下列表述正確的是()o

A、該組合在一天中的損失有99%的可能性不會(huì)超過(guò)100萬(wàn)元

B、該組合在一天中有99%的可能性其損失不會(huì)超過(guò)300萬(wàn)元

C、該組合當(dāng)前的市場(chǎng)價(jià)值為297萬(wàn)元

D、該組合當(dāng)前的損失價(jià)值為3萬(wàn)元

答案:B

解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR),又稱在險(xiǎn)價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)收益、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，是指在給定的

時(shí)間區(qū)間內(nèi)和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)，投資

組合所面臨的潛在最大損失。即該組合在一天中有99%的可能性其損失不會(huì)超過(guò)

300萬(wàn)元。

35.下列不屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性應(yīng)急機(jī)制中的預(yù)警信號(hào)的是()。

A、大額信貸損失

B、銀行控股股東變更

C、銀行評(píng)級(jí)下調(diào)

D、資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

答案：B

解析：流動(dòng)性危機(jī)最常見(jiàn)的觸發(fā)因素是大額信貸損失。另外，銀行評(píng)級(jí)下調(diào)、資

產(chǎn)規(guī)模急速擴(kuò)張也屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。

36.()一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

A、業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃

B、購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)

G業(yè)務(wù)外包

D、獨(dú)立營(yíng)業(yè)方案

答案：B

解析：購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)作為操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)

險(xiǎn)的重要工具。

37.關(guān)于公司風(fēng)險(xiǎn)暴露分類(lèi)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是商業(yè)銀行對(duì)年銷(xiāo)售額（近3年銷(xiāo)售額的算術(shù)平均值）不

超過(guò)2億元人民幣的企業(yè)的債權(quán)

B、對(duì)于專(zhuān)業(yè)貸款，債務(wù)人通常是一個(gè)專(zhuān)門(mén)為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)

立的特殊目的實(shí)體

C、對(duì)于專(zhuān)業(yè)貸款，債務(wù)人基本沒(méi)有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)

中獲得的收入外，沒(méi)有獨(dú)立償還債務(wù)的能力

D、對(duì)于專(zhuān)業(yè)貸款，合同安排給予貸款銀行對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入

有相當(dāng)程度的控制權(quán)

答案:A

解析：根據(jù)債務(wù)人類(lèi)型及其風(fēng)險(xiǎn)特征，公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、

專(zhuān)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)年?duì)I

業(yè)收入（近3年?duì)I業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過(guò)3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。專(zhuān)業(yè)

貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露是指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一

個(gè)專(zhuān)門(mén)為實(shí)物資產(chǎn)融資或運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體；②債務(wù)人基本沒(méi)

有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資費(fèi)產(chǎn)中獲得的收入外，沒(méi)有獨(dú)立償還債

務(wù)的能力；③合同安排給予貸款銀行對(duì)融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)

程度的控制權(quán)。一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露是指中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露和專(zhuān)業(yè)貸款之外的其他

公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。

38.某商業(yè)銀行在期末對(duì)企業(yè)客戶評(píng)級(jí)進(jìn)行分析時(shí)發(fā)現(xiàn)，年初被評(píng)為AA級(jí)的100

0個(gè)客戶中，年內(nèi)發(fā)生違約的客戶有5個(gè)，則下列表述中正確的是()o

A、該行AA級(jí)客戶的違約頻率為0.5%

B、該行AA級(jí)客戶的貸款不良率為0.5%

C、該行AA級(jí)客戶的違約概率為0.5%

D、該行AA級(jí)客戶的違約損失率為0.5%

答案：A

解析：1000個(gè)客戶中發(fā)現(xiàn)有5個(gè)客戶違約,則違約頻率=5/1000X100%=0.5%。

39.下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動(dòng)性的斐產(chǎn)是()o

A、股票

B、現(xiàn)金

C、同業(yè)借款

D、公司債券

答案：B

解析：巴塞爾委員會(huì)將銀行費(fèi)產(chǎn)按流動(dòng)性高低分為四類(lèi)：(1)最具有流動(dòng)性的

資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類(lèi)資產(chǎn)可用

于從中央銀行獲得流動(dòng)性支持，或者在市場(chǎng)上出售、回購(gòu)或抵押融斐；(2)其

他可在市場(chǎng)上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不

利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性；(3)商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合

雖然有可供交易的市場(chǎng)，但在流動(dòng)性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；(4)

流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的資產(chǎn)，如無(wú)法出售的貸款、銀

行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸資產(chǎn)等。通常最具流動(dòng)性的資

產(chǎn)是現(xiàn)金。

40.某公司2008年銷(xiāo)售收入為1億元，銷(xiāo)售成本為8000萬(wàn)元，2008年期初存貨

為450萬(wàn)元，2008年期末存貨為550萬(wàn)元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為O

天。

A、19.8

B、18.0

C、16.0

D、22.5

答案：D

解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率=360/{產(chǎn)品銷(xiāo)售成本/[（期初存貨+期

末存貨）/2]}T80X（期初存貨+期末存貨）/產(chǎn)品銷(xiāo)售成本=180X（450+550）

/8000=22.5（天）o

41.風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)管理就越容易

B、風(fēng)險(xiǎn)因素越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大

C、風(fēng)險(xiǎn)管理流程越復(fù)雜，則會(huì)有效減少風(fēng)險(xiǎn)因素

D、風(fēng)險(xiǎn)因素的多少同風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大

答案：B

解析：風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得愈充分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析也會(huì)愈加全面和深入。但隨著風(fēng)

險(xiǎn)因素的增加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)，所產(chǎn)生的邊際收益

呈遞減趨勢(shì)。

42.重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少()向董事會(huì)報(bào)告。

A、每日

B、每月

C、每季

D、每年

答案：C

解析：重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告。

43.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述中，錯(cuò)誤的是()。

A、內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不

力等

B、操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

C、內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失

D、一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失

答案：D

解析：一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，可能涉及多個(gè)損失事件類(lèi)型，如內(nèi)外勾結(jié)作案形

成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失就涉及內(nèi)部欺詐事件'外部欺詐事件兩個(gè)事件類(lèi)型。

44.關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系，下列表述中錯(cuò)誤的是

00

A、操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難

C、承擔(dān)過(guò)多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力，造成流動(dòng)性波動(dòng)

答案：A

解析：A項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動(dòng)性計(jì)劃不完善之外，信

用'市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流動(dòng)性不足，甚至引

發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。

45.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通過(guò)（）計(jì)算違約率。

A、壓力測(cè)試

B、資產(chǎn)分組

C、蒙特卡洛模擬

D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

答案：C

解析：CreditPortfoIioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個(gè)補(bǔ)充,

因?yàn)樵撃Ｐ碗m然在違約率計(jì)算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實(shí)宏觀經(jīng)濟(jì)因素通

過(guò)蒙特卡洛模擬計(jì)算出來(lái)，但對(duì)于那些非違約的轉(zhuǎn)移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)

來(lái)計(jì)算，只不過(guò)將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉(zhuǎn)移概率進(jìn)行了調(diào)整而已。

46.香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)）

比率維持在（）以上。

A、15%

B、20%

C、25%

D、30%

答案：A

解析：香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動(dòng)斐產(chǎn)比率為25%。除此之外，香港

金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)）比率維

持在15%以上，并保持7日內(nèi)的負(fù)錯(cuò)配金額不超過(guò)總負(fù)債的10%,1個(gè)月內(nèi)的

負(fù)錯(cuò)配金額不超過(guò)總負(fù)債的20%。

47.外部人員的故意欺詐屬于（）風(fēng)險(xiǎn)。

A、不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B、系統(tǒng)缺陷

C、人員因素

D、外部事件

答案：D

解析：商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險(xiǎn)包括：外部欺詐'自然災(zāi)害、交通事故、外包商

不履責(zé)等。

48.下列關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B、CreditMetrics模型是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C、CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損

失

D、CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

答案：C

解析：C項(xiàng)，CreditMetrics模型的目的是為了計(jì)算出在一定的置信水平下，一

個(gè)信用資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失。

49.電腦“千年蟲(chóng)”屬于典型的()風(fēng)險(xiǎn)。

A、不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B、人員因素

C、系統(tǒng)缺陷

D、外部事件

答案：C

解析：系統(tǒng)缺陷包括以下三個(gè)方面：①計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成

代理業(yè)務(wù)中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失，

如代理證券買(mǎi)賣(mài)因系統(tǒng)中斷使客戶不能及時(shí)買(mǎi)人賣(mài)出股票而遭受損失；②系統(tǒng)設(shè)

計(jì)和/或系統(tǒng)維護(hù)不完善，造成數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量不符合委托方要求；③違反系統(tǒng)

安全規(guī)定造成系統(tǒng)運(yùn)行不暢、難以兼容、數(shù)據(jù)傳送失敗等影響委托方業(yè)務(wù)等。在

系統(tǒng)方面，最典型的風(fēng)險(xiǎn)是電腦“千年蟲(chóng)”的風(fēng)險(xiǎn)，世界各地的商業(yè)銀行為此支

付了巨額費(fèi)用。

50.通常情況下，下列對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述中，恰當(dāng)?shù)氖?)。

A、資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等

B、資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期

C、資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期

D、資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零

答案：B

解析：在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。

51.下列各項(xiàng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的順序描述，正確的是O。

A、風(fēng)險(xiǎn)分析T信用信息的收集和傳遞T風(fēng)險(xiǎn)處置T后評(píng)價(jià)

B、風(fēng)險(xiǎn)分析T后評(píng)價(jià)T信用信息的收集和傳遞T風(fēng)險(xiǎn)處置

C、信用信息的收集和傳遞-風(fēng)險(xiǎn)分析-風(fēng)險(xiǎn)處置-后評(píng)價(jià)

D、信用信息的收集和傳遞一后評(píng)價(jià)-風(fēng)險(xiǎn)分析-風(fēng)險(xiǎn)處置

答案:c

解析:風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、

系統(tǒng)化'精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)依次完成信用信息的收集和傳遞、

風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、后評(píng)價(jià)的預(yù)警程序。

52.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按()計(jì)價(jià)。

A、市場(chǎng)價(jià)格

B、模型定價(jià)

C、歷史成本

D、凈值計(jì)價(jià)

答案：c

解析：銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按歷史成本計(jì)價(jià)。

53.假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以五年期以上固定利率的個(gè)人

住房貸款為主，而資金主要來(lái)源于銀行間資金市場(chǎng)的拆借和銀行間債券市場(chǎng)的回

購(gòu)。如果市場(chǎng)利率上升，則該銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是()。

A、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

G利率風(fēng)險(xiǎn)

D、匯率風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：如果市場(chǎng)利率上升，則該銀行資產(chǎn)負(fù)債所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是利率

風(fēng)險(xiǎn)。

54.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好的表述，錯(cuò)誤的是()o

A、風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分

B、商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險(xiǎn)偏好的協(xié)調(diào)一致

C、風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)值在設(shè)定過(guò)程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望

D、風(fēng)險(xiǎn)偏好需要有效傳導(dǎo)至各實(shí)體、條線

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，是董事會(huì)在考慮

利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境以及自身實(shí)際的基礎(chǔ)上，最終確定的風(fēng)險(xiǎn)管理的

底線。商業(yè)銀行選取風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進(jìn)性和

原則性。其中，全面性是指偏好應(yīng)反映主要利益相關(guān)人的期望，涵蓋經(jīng)營(yíng)管理中

面臨的主要實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益。

55.以下不屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的是()o

A、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B、利率結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)

C、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

56.因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門(mén)或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰的是（）。

A、法律成本

B、費(fèi)產(chǎn)損失

C、監(jiān)管罰沒(méi)

D、賬面減值

答案：C

解析:監(jiān)管罰沒(méi)是指因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門(mén)或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處

罰。如違反產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管法規(guī)等所遭受的罰款、吊銷(xiāo)執(zhí)照等。

57.對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，一般需要（）來(lái)轉(zhuǎn)移。

A、提取損失準(zhǔn)備金

B、沖減利潤(rùn)

C、資本金

D、保險(xiǎn)手段

答案：D

解析：一般情況下，金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難

性損失，商業(yè)銀行通常應(yīng)對(duì)的做法為：①采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式

來(lái)應(yīng)對(duì)和吸收預(yù)期損失；②用資本金來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失；③對(duì)于規(guī)模巨大的災(zāi)難

性損失，如地震、火災(zāi)等，可能過(guò)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

58.從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行斐本的核心功能

是（）。

A、保護(hù)銀行的正常經(jīng)營(yíng)

B、為銀行的注冊(cè)提供資金

C、吸收損失

D、組織營(yíng)業(yè)

答案：C

解析：從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功

能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級(jí)債權(quán)人和存款人

提供保護(hù)；②在持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時(shí)用來(lái)彌補(bǔ)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中

發(fā)生的損失。

59.為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。

A、借短貸短

B、借長(zhǎng)貸長(zhǎng)

C、借長(zhǎng)貸短

D、借短貸長(zhǎng)

答案:D

解析：商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債期

限結(jié)構(gòu)（或持有期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

60.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額。

A、收益率

B、資產(chǎn)負(fù)債率

C、現(xiàn)金率

D、市場(chǎng)利率

答案：B

解析：久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差

額，即：久期缺口;資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久期。

61.某銀行期初可疑類(lèi)貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類(lèi)貸款，

期間由于正常收回'不良貸款處置或核銷(xiāo)等原因可疑類(lèi)貸款減少了15億元，則

該銀行當(dāng)期可疑類(lèi)貸款遷徙率為（）O

A、40%

B、25%

G62.5%

D、37.5%

答案：A

解析：可疑類(lèi)貸款遷徙率=期初可疑類(lèi)貸款向下遷徙金額/（期初可疑類(lèi)貸款余額

一期初可疑類(lèi)貸款期間減少金額）X100%。其中，期初可疑類(lèi)貸款向下遷徙金額,

是指期初可疑類(lèi)貸款中，在報(bào)告期末分類(lèi)為損失類(lèi)的貸款余額；期初可疑類(lèi)貸款

期間減少金額，是指期初可疑類(lèi)貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良

貸款處置或貸款核銷(xiāo)等原因而減少的貸款。該銀行當(dāng)期的可疑類(lèi)貸款遷徙率=10

/（40-15）X100%=40%。

62.商業(yè)銀行中承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任是（）。

A、董事會(huì)

B、監(jiān)事會(huì)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

D、財(cái)務(wù)控制部門(mén)

答案：A

解析：董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任。

63.《巴塞爾川最終方案》對(duì)全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿

率緩沖要求，即（）

A、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+25%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

B、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+50%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

C、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+75%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

D、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求

答案：B

解析：《巴塞爾川最終方案》對(duì)全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠

桿率緩沖要求，即''全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低

要求+50%*系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求"

64.某商業(yè)銀行2011年度營(yíng)業(yè)總收入為6億元;2012年度營(yíng)業(yè)總收入為8億元，

其中包括銀行賬戶出售長(zhǎng)期持有債券實(shí)現(xiàn)的凈收益1億元；2013年度營(yíng)業(yè)總收

入為5億元，則根據(jù)基本指標(biāo)法，該行2014年應(yīng)持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本為。萬(wàn)

?！?/p>

A、945

B、9450

C、900

D、9000

答案：D

*

2（G/,xa）

【解析）基本指標(biāo)法下操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)算公式為：Ka,=---------------.其中.GI

n

為過(guò)去三年中每年正的總收入（需扣除銀行賬戶上“持有至到期日”和“可供出轡”證券實(shí)

現(xiàn)的損益，扣除除正常項(xiàng)目收入和保險(xiǎn)收入），n為過(guò)去三年中總收入為正的年數(shù)，a

為15%。題中.該行2014年應(yīng)持有的操作風(fēng)檢資本=[6*15%+（8-1）xl5%+5x

解析：15%]+3=9000（萬(wàn)元聯(lián)

65.國(guó)別限額可依據(jù)的因素不包括（）。

A、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)

C、國(guó)家重要性

D、外部風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：國(guó)別限額可依據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)和國(guó)家（地區(qū)）重要性三個(gè)因素確定。

66.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估步驟不包括（）。

A、準(zhǔn)備

B、評(píng)估

C、監(jiān)測(cè)

D、報(bào)告

答案：C

解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。

67.下列屬于國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。

A、世界銀行

B、國(guó)際貨幣基金組織

C\巴塞爾委員會(huì)

D、金融穩(wěn)定

答案：C

解析：理事會(huì)為使國(guó)際活躍銀行公平競(jìng)爭(zhēng)，十國(guó)集團(tuán)于20世紀(jì)70年代初成立了

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)(簡(jiǎn)稱巴塞爾委員會(huì))，專(zhuān)門(mén)研究對(duì)國(guó)際活躍銀行的監(jiān)管問(wèn)

題。

68.下列各項(xiàng)指標(biāo)中，O可以反映資產(chǎn)收益率的波動(dòng)性。

A、概率

B、標(biāo)準(zhǔn)差

C、概率密度

D、分布函數(shù)

答案：B

解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。費(fèi)產(chǎn)收益率

標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動(dòng)性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或接近于零時(shí)，資產(chǎn)

的收益率基本穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。

69.()屬于零售性質(zhì)的資金。

A、同業(yè)拆借

B、公司存款

C、居民儲(chǔ)蓄

D、再貼現(xiàn)

答案：C

解析：通常情況下，零售性質(zhì)的斐金（例如居民儲(chǔ)蓄）相比批發(fā)性質(zhì)的資金（例

如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源相對(duì)更加分散，同

質(zhì)性更低。因此，以零售資金來(lái)源為主的商業(yè)銀行，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

70.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行各項(xiàng)內(nèi)容緊密聯(lián)系在一起，不包

括（）o

A、長(zhǎng)期戰(zhàn)略

B、短期目標(biāo)

C、可利用資源

D、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施

答案：D

解析：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)

管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。不包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警措施。

71.不同的職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是O。

A、最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B、整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C、具體的頭寸報(bào)告

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

答案：C

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告要滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣

化需求。高級(jí)管理層需要的是高度概括的整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告；前臺(tái)交易人員期待的是

非常具體的頭寸報(bào)告；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則通常要求風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供最佳避險(xiǎn)報(bào)

告，以協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略。

72.（）是用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。

A、盈利能力比率

B、效率比率

C、杠桿利率

D、流動(dòng)比率

答案：D

解析：（1）盈利能力比率，用來(lái)衡量管理層將銷(xiāo)售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，

體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。（2）效率比率，又稱營(yíng)運(yùn)能力比

率，體現(xiàn)管理層管理和控制斐產(chǎn)的能力。（3）杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者

利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。（4）流動(dòng)

比率，用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)

付突發(fā)事件和困境的能力。

73.國(guó)家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)政策被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，

有及時(shí)償債的超強(qiáng)能力屬于（）o

A、中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

B、中低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C、低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D、較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：較低國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：該國(guó)家或地區(qū)現(xiàn)有的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)期望值低，償債能力足夠,

但目前及未來(lái)可預(yù)計(jì)一段時(shí)間內(nèi)，存在一些可能影響其償債能力或?qū)е聦?duì)該國(guó)家

或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。中等國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)：指某一國(guó)家或地區(qū)的還款能力

出現(xiàn)明顯問(wèn)題，對(duì)該國(guó)家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失。低國(guó)別

風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)政策(無(wú)論在經(jīng)濟(jì)繁榮期還是蕭條期)被證明

有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時(shí)償債的超強(qiáng)能力。

74.外部人員的故意欺詐屬于()風(fēng)險(xiǎn)。

A、不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B、系統(tǒng)缺陷

C、人員因素

D、外部事件

答案：D

解析：商業(yè)銀行的外部事件風(fēng)險(xiǎn)包括：外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商

不履責(zé)等。

75.20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入()o

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

答案：D

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式大致經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：20世紀(jì)60年代以前,

資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)60年代，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)70

年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)80年代以后，全面風(fēng)險(xiǎn)管理階段。

76.在商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，久期通常用來(lái)衡量金融資產(chǎn)的價(jià)格對(duì)()因素

的敏感度。

A、股票價(jià)格

B、匯率

C、商品價(jià)格

D、利率

答案：D

解析：缺口分析用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。缺口分析是對(duì)銀行資

產(chǎn)負(fù)債利率敏感度進(jìn)行分析的重要方法之一，是銀行業(yè)較早采用的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

方法。

77.商業(yè)銀行應(yīng)該高度重視借款人的第一還款來(lái)源，要求借款人以不影響其正常

生活的、可變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)作為抵押，并且要求借款人購(gòu)買(mǎi)()o

A、保證保險(xiǎn)

B、信用保險(xiǎn)

C、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

D、責(zé)任保險(xiǎn)

答案:C

解析：由于個(gè)人貸款的抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)困難，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度重視借款人的第一還

款來(lái)源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn)作為抵押，并且要求

借款人購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

78.某國(guó)家外匯儲(chǔ)備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來(lái)?yè)p失，可以

00

A、賣(mài)出一部分美元，買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

B、買(mǎi)入美元，賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

C、買(mǎi)入美元，同時(shí)買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

D、賣(mài)出一部分美元，同時(shí)賣(mài)出一部分英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨幣

答案：A

解析：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種斐產(chǎn)或衍

生產(chǎn)品，來(lái)抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止美元下

跌帶來(lái)?yè)p失，可以賣(mài)出一部分美元的同時(shí)買(mǎi)入英鎊、歐元等其他國(guó)際主要儲(chǔ)備貨

幣，從而降低風(fēng)險(xiǎn)。

79.()是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在最低資本要求的基礎(chǔ)上提出的各類(lèi)特定資本要求的總和。

A、第一支柱資本要求

B、第二支柱資本要求

C、第三支柱資本要求

D、第四支柱資本要求

答案：B

解析：第二支柱資本要求是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)在最低資本要求的基礎(chǔ)上提出的各類(lèi)特定

奧本要求的總和。

80.下列各項(xiàng)不屬于關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是。。

A、交易量

B、員工水平

C、董事會(huì)水平

D、客戶滿意度

答案：C

解析：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的顯著波動(dòng)可能意味著操作風(fēng)險(xiǎn)的總體性質(zhì)發(fā)生變化，其通

常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地

區(qū)數(shù)量'變動(dòng)水平'產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平。

81.下列聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，不是董事會(huì)及高級(jí)管理層責(zé)任的是()o

A、制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程

B、獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能

C、負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D、征詢最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議

答案：D

解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程,

并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。所以A、B、C項(xiàng)正確，D選項(xiàng)屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中董事會(huì)及高級(jí)管理

層的職責(zé)。

82.下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是()o

A、抵押

B、質(zhì)押

G優(yōu)先性

D、產(chǎn)品類(lèi)別

答案：B

解析：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后的債

項(xiàng)損失大小。債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類(lèi)別、地區(qū)、行業(yè)等。

83.商業(yè)銀行通常將()看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最大的威脅。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行通常將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)看作是對(duì)其經(jīng)濟(jì)價(jià)值最

大的威脅。

84.某商業(yè)銀行今年共發(fā)放了1萬(wàn)筆長(zhǎng)期個(gè)人住房貸款，假設(shè)該1萬(wàn)筆貸款預(yù)期

在第一年、第二年、第三年的邊際死亡率分別為5%、3%、1%,則該1萬(wàn)筆貸

款預(yù)期在三年間的累計(jì)死亡率是()0

A、7.25%

B、9%

C、10.14%

D、8.77%

答案：D

解析：貸款存活率二(1-5%)X(1-3%)X(1-1%)=91.23%,累計(jì)死亡率二

1-91.23%=8.77%o

85.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法中，正確的是()。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過(guò)程

B、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析

C、信用監(jiān)測(cè)不包括對(duì)合同條款的遵守情況的監(jiān)測(cè)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)'連續(xù)的過(guò)程，不但需要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化

情況、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件和導(dǎo)致的結(jié)果變化，而且還應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)

調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)

識(shí)別、分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是動(dòng)態(tài)的過(guò)程，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。有效的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)

能夠?qū)σ言斐尚庞蔑L(fēng)險(xiǎn)損失的授信對(duì)象或項(xiàng)目，迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序，故B

項(xiàng)錯(cuò)誤。信用監(jiān)測(cè)包括對(duì)合同條款的遵守情況的監(jiān)測(cè)，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

86.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的

風(fēng)險(xiǎn)偏好。

A、董事會(huì)

B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C、監(jiān)事會(huì)

D、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

答案:A

解析：在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)偏

好等重大風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)的審議、審批，對(duì)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況和風(fēng)險(xiǎn)管理體

系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

87.監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A、能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢的要求

B、要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C、銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D、銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)

告的需要

答案：C

解析：對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)的靈活性，巴塞爾委員會(huì)要求：銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)

據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿足風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，包括壓力/危機(jī)情境下的需要、內(nèi)

部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)

監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)。除生成總的風(fēng)險(xiǎn)敞口外，還要具有

按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，例如敞口的國(guó)別、行業(yè)分布，同時(shí)強(qiáng)調(diào)了“指

定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。c項(xiàng)屬于數(shù)據(jù)完整性的要求。

88.下列哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A、地震致使某銀行貯存的賬冊(cè)嚴(yán)重?fù)p毀

B、某銀行因?yàn)橥ㄐ畔到y(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷

C、某銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，未保留部分重要文件

D、某銀行員工李某超越授權(quán)使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失

答案:B

解析：A項(xiàng)是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操

作風(fēng)險(xiǎn)；D項(xiàng)是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

89.違約損失率的計(jì)算公式是。。

A、LGD=1-回收率

B、LGD=1-回收率/2

GLGD=1-回收率/3

D、LGD=1-回收率/4

答案：A

解析:違約損失率指某一債項(xiàng)違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例,

即損失占風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的百分比（損失的嚴(yán)重程度，LGD=1-回收率。

90.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：

權(quán)重法和（）o

A、初級(jí)法

B、高級(jí)法

C、內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D、內(nèi)部評(píng)審法

答案：C

解析：《商業(yè)銀行奧本管理辦法（試行）》提出了兩種計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本的方法：

權(quán)重法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法。根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系依賴程度的不同，內(nèi)部評(píng)級(jí)

法又分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。

91.（）是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法

或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

A、情景分析

B、敏感性分析

C、壓力測(cè)試

D、返回檢驗(yàn)

答案：D

解析：返回檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)

量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。商

業(yè)銀行可以比較每日的損益數(shù)據(jù)與內(nèi)部模型產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值數(shù)據(jù)，進(jìn)行返回檢驗(yàn),

依據(jù)最近一年內(nèi)突破次數(shù)確定市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)本計(jì)算的附加因子。

92.下列屬于流動(dòng)性最差的斐產(chǎn)的是（）。

A、現(xiàn)金

B、活期存款

C、無(wú)法出售的貸款

D、股票

答案：C

解析：根據(jù)巴塞爾委員會(huì)將銀行斐產(chǎn)按流動(dòng)性高低的分類(lèi)，流動(dòng)性最差的資產(chǎn)包

括實(shí)質(zhì)上無(wú)法進(jìn)行市場(chǎng)交易的斐產(chǎn),如無(wú)法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司

的投資'存在嚴(yán)重問(wèn)題的信貸費(fèi)產(chǎn)等。

93.有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）o

A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B、連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小

答案：D

解析：集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；連環(huán)擔(dān)保十分普

遍；真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握；系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。

94.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是（）。

A、提高銀行的股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值

D、持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有

潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前

就將其有效遏制。簡(jiǎn)言之，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維

護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。

95.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫(kù)存現(xiàn)金為11億元。

若該行當(dāng)期各項(xiàng)存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為O。

A、2.76%

B、2.53%

C、2.98%

D、3.78%

答案:B

解析：根據(jù)公式可得，人民幣超額備付金率=(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款

+庫(kù)存現(xiàn)金)/各項(xiàng)存款X100%=(43+11)/2138X100%右2.53%0

96.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是()o

A、預(yù)期損失是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望

B、預(yù)期損失代表大量貸款組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失

C、預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

D、預(yù)期損失是商業(yè)銀行預(yù)期可能會(huì)發(fā)生的平均損失

答案：B

解析：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，

通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)