2024年全國中級銀行從業(yè)資格之中級個人理財考試歷年考試題詳細參考解析

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國中級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學(xué)校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、在海上保險中，保險人已經(jīng)知道被保險輪船改變航道而沒有提出解除合同，而后因改變航道而發(fā)生的保險事故造成的損失，保險人就要賠償。這在保險中通常被稱為()。A.不可抗辯條款B.禁止反言C.棄權(quán)D.不可抗力

2、電科集團是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強職工的凝聚力和向心力，鼓勵職工愛崗敬業(yè)，在企業(yè)長期工作，公司老板陳總計劃制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，理財師就相關(guān)問題進行了解釋。根據(jù)國家規(guī)定，我國企業(yè)年金的領(lǐng)取時間為()。A.65歲B.45歲C.國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡D.企業(yè)自主決定

3、下列關(guān)于股票市場的說法，錯誤的是（）。A.股票市場是股票發(fā)行和流通的場所，也可以說是對已發(fā)行的股票進行買賣和轉(zhuǎn)讓的場所B.股票的交易都是通過股票市場來實現(xiàn)的C.股票市場可以分為一級市場、二級市場D.一級市場也稱股票交易市場，二級市場也稱股票發(fā)行市場

4、隨看高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級，學(xué)習成績一直不錯，預(yù)計18歲開始讀大學(xué)。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關(guān)問題向理財師咨詢。理財師在為韓女士做規(guī)劃之前，對韓女士家庭的財務(wù)信息和非財務(wù)信息進行詢問。以下各項中，理財師不應(yīng)涉及的是（）。A.韓女士家庭是否為單親家庭B.韓女士是否希望她的兒子出國留學(xué)C.韓女士的兒子有哪些愛好特長D.韓女士同事的子女高等教育金籌備計劃

5、關(guān)于勞務(wù)管理計劃的目標的確定，說法正確的是：（）。A.勞務(wù)管理的目標只確定總目標B.勞務(wù)管理的目標不應(yīng)將總目標和分目標分別設(shè)置C.勞務(wù)管理的目標應(yīng)分為總目標和分目標D.勞務(wù)管理的目標只設(shè)置分目標

6、小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學(xué)四年第一年學(xué)費現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學(xué)費漲幅以4%估計，美國學(xué)費漲幅6%。假設(shè)投資報酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

7、公民或法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為是（）。A.民事行為B.商業(yè)交換行為C.權(quán)利義務(wù)行為D.民事法律行為

8、（）是資金需求者和供給者之間的紐帶。A.金融機構(gòu)B.中央銀行C.企業(yè)D.政府及政府機構(gòu)

9、某建筑公司招聘了孫某（男）和趙某（女）兩大學(xué)生分別在項目部擔任施工員和在公司擔任文職工作，均簽訂了為期3年的勞動合同。在合同內(nèi)約定，試用期3個月，試用期工資1800元（當?shù)刈畹凸べY標準是1770元），轉(zhuǎn)正后工資為3600元。剛從學(xué)校畢業(yè)的兩人，急于找工作，均對以上合同約定無異議。參加工作1個月以后，因?qū)O某談戀愛開銷大，1800元的工資在當?shù)馗緹o法生活下去，孫某覺得自己已經(jīng)能夠完全勝任目前的工作，于是孫某去找領(lǐng)導(dǎo)希望提前轉(zhuǎn)正，同工同酬；但被告知，公司發(fā)給他的工資高于當?shù)氐淖畹凸べY標準，完全合法，公司的規(guī)定不能為了某個人而破先例。一年以后，趙某懷孕。自從有了身孕以后，趙某的整個工作態(tài)度都改變了，之前兢兢業(yè)業(yè)地工作的她變得有占懶散，很多事情都不情愿從事了，失去了工作的積極性和責任心。2015年3月，該公司與一家房地產(chǎn)開發(fā)公司要簽訂一份合同，由趙某進行記錄打印；因時間緊，該公司安排懷孕3個月的趙某延長工作時間加班整理合同。在打印過程中，趙某把雙方合同約定的工程款由1500萬美元打印成了1450萬美元，導(dǎo)致該公司與房地產(chǎn)開發(fā)公司簽訂的合同受到了一定的損失。之后公司查明是由于趙某失職造成的這樣結(jié)果，因此公司立即與趙某解除了勞動合同。但趙某認為自己是在孕期，公司是沒有權(quán)利解除自己的勞動合同的。雙方因此應(yīng)發(fā)了爭議。勞動者有下列哪種情形，用人單位可以解除勞動合同（）。A.違反用人單位的規(guī)章制度B.由于本人失職，營私舞弊，給用人單位造成一定損失C.勞動者同時與其他用人單位建立勞動關(guān)系，對完成本單位的工作任務(wù)造成嚴重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正D.被依法追究民事責任

10、關(guān)于保險雙方的權(quán)利義務(wù)，下列說法錯誤的是()。A.保險人的權(quán)利是向投保人收取保險費B.保險人的義務(wù)是按合同約定在事故發(fā)生后向被保險人支付賠款或保險金C.投保人的義務(wù)是依照自身經(jīng)濟能力交納保險費D.投保人的權(quán)利是在合同約定的危險事故發(fā)生后要求保險人進行賠償或給付保險金

11、石先生今年48歲，每月稅后工資為4500元，他妻子高女士43歲，每月稅后工資為3000元，他們有一個孩子小石，今年16歲，2年后就要上大學(xué)。他們目前居住的三居室的房子市價為56萬元，二人為孩子大學(xué)學(xué)習生活費已經(jīng)積累了15萬元的教育基金，另外家里還有20萬元的存款。目前大學(xué)四年的學(xué)費共計5萬元，另外生活費共計8萬元，學(xué)費上漲率為每年5％，如果石先生的基金投資收益率為4％。二人的存款年收益率為5％，目前不算孩子，二人每月生活費為3000元，通貨膨脹率為每年3％，假設(shè)考慮退休，石先生夫婦預(yù)計壽命都為85歲，石先生60歲退休，高女士55歲退休，二人退休后無其他收入來源，屆時的基金收益率調(diào)整為每年3％。石先生退休時，他和高女士每月的生活費應(yīng)為()元才能保證生活水平?jīng)]有發(fā)生變化。A.3000B.4277C.4803D.4032

12、2016年2月李太太為其先生投保了一份重大疾病醫(yī)療保險。對于保險人來說，當（）時，可以與李太太夫婦解除保險合同。A.李太太夫婦漏繳了保費B.在簽訂合同時，李太太沒有將李先生曾經(jīng)得過重病這一重要事實告知保險公司C.被保險人在保期內(nèi)發(fā)生了保險事故D.人身保險合同效力中止一年的

13、有A、B、C三家保險公司，A、B兩家為財產(chǎn)保險公司，C為再保險公司，某企業(yè)引進了一套價值5000萬元的機器設(shè)備，若該企業(yè)準備為這套設(shè)備投保財產(chǎn)保險，那么在下列方案中，該企業(yè)最合理的選擇是()。A.向A公司投保5000萬元B.向A.B公司分別投保5000萬元C.向C公司投保5000萬元D.向A.C公司分別投保2000萬元和3000萬元

14、隨著高等教育產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展，近年來高等教育收費水平越來越高。韓女士見周圍的同事都很早就開始給自己的子女準備高等教育金，也開始考慮盡早籌備兒子的高等教育費用。韓女士的兒子今年8歲，剛上小學(xué)二年級，學(xué)習成績一直不錯，預(yù)計18歲開始讀大學(xué)。由于對高等教育不太了解，同時也不太清楚教育規(guī)劃的工具及其運用，因此想就有關(guān)問題向理財師咨詢?？紤]到大學(xué)四年的學(xué)費加生活費對于韓女士家庭而言是不小的負擔，因此理財師建議韓女士采用定期定投的方式為兒子準備大學(xué)學(xué)費。因為定期定投的好處在于()。A.可平攤建倉成本、降低投資風險B.沒有風險C.各期收益是確定的D.在所有投資方式中，定期定投獲得的收益率最高

15、按照風險可否分散，證券投資風險可分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，以下選項屬于系統(tǒng)性風險的是()。A.操作性風險B.市場風險C.券商選擇不當?shù)娘L險D.不合規(guī)的證券咨詢風險

16、（）是指人身保險合同中由被保險人或者投保人制定的享有保險金請求權(quán)的人。A.保險人B.投保人C.被保險人D.受益人

17、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。根據(jù)以上材料回答題。王先生夫婦的退休養(yǎng)老金的缺口為()元。A.909286B.899286C.889286D.879286

18、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5％。根據(jù)上面的準備方法，張先生的退休資金的缺口為()元。A.338013B.272144C.352199D.675020

19、根據(jù)教育對象不同，教育規(guī)劃可以分為_______和_______兩種。()A.職業(yè)教育規(guī)劃；子女教育規(guī)劃B.職業(yè)教育規(guī)劃；素質(zhì)教育規(guī)劃C.基本教育規(guī)劃；素質(zhì)教育規(guī)劃D.義務(wù)教育規(guī)劃；高等教育規(guī)劃

20、()是指證券組合實現(xiàn)的收益與根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型得出的理論收益之間的差異。A.詹森指數(shù)B.貝塔指數(shù)C.夏普比率D.特雷諾指數(shù)

21、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％?？紤]兒子的收入水平，老王打算幫兒子購買一套房子，以備將來結(jié)婚之用，如果將小王目前稅后收入的一半拿來付月供，按照25年期，6％的貸款利率，貸款二成，則老王需要為兒子支付()元的首付款。A.1046855B.837484C.1164050D.931240

22、小趙每月收入5000元，為自己向兩家保險公司購買了兩份人身保險，A保險合同的保險金額為10萬元，B保險合同的保險金額為50萬元，則小趙的行為屬于()。A.原保險B.再保險C.重復(fù)保險D.共同保險

23、以下符合對風險偏好型客戶理財規(guī)劃描述的是（）。A.投資工具以安全性高的儲蓄、國債、保險等為主B.投資應(yīng)遵循組合設(shè)計、設(shè)置風險止損點，防止投資失敗影響家庭整體財務(wù)狀況C.投資應(yīng)以儲蓄、理財產(chǎn)品和債券為主，結(jié)合高收益的股票、基金和信托投資，優(yōu)化組合模型，使收益與風險均衡化D.不在乎風險，不因風險的存在而放棄投資機會

24、根據(jù)分離定理，投資者對（）狀況一該投資者風險資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無關(guān)的。A.風險承受能力B.收益偏好C.風險和收益的偏好D.收益預(yù)期

25、對中小企業(yè)而言，其理財目標與國有大型企業(yè)的區(qū)別在于（）A.企業(yè)和個人風險的有效隔離B.保證資金流的充足性C.使資金大限度地提升D.保證資金安全，規(guī)避資金風險

26、如果不想讓自己退休后的生活品質(zhì)下降，有必要謹慎、妥善制定（）A.投資規(guī)劃B.退休規(guī)劃C.財務(wù)規(guī)劃D.理財規(guī)劃

27、王先生夫婦估計需要在55歲二人同時退休時準備退休基金150萬元，王先生夫婦還有20年退休，為準備退休基金，兩人采取“定期定投”的方式，另外假設(shè)退休基金的投資收益率為5％0，采取按年復(fù)利的形式，則每年年末需投入退休基金()元。A.54364B.45346C.45634D.45364

28、做好教育金籌備工作是通過（）來完成的。A.中長期投資B.長期投資C.短期投資D.極短期投資

29、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計在55歲時的年支出為10萬元，現(xiàn)在家庭儲蓄為10萬元。假設(shè)通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。如果王女士夫婦采取定期定額投資方式積累退休金，則每年還需要投資()元。A.54626.41B.54662.41C.54666.41D.55371.41

30、在個人理財業(yè)務(wù)活動中，民事法律關(guān)系的主體包括客戶和（）。A.商業(yè)銀行B.金融機構(gòu)C.非銀行金融機構(gòu)D.保險公司

31、自由結(jié)余占（）的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。A.總支出B.總收入C.總結(jié)余D.理財支出

32、以下不屬于教育資金的來源的是（）。A.機構(gòu)培訓(xùn)教育支出B.客戶自身擁有的資產(chǎn)收入C.政府或民間機構(gòu)的資助D.政府為家庭貧困的學(xué)生提供的專門的低息貸款

33、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)若存在違法違規(guī)行為，應(yīng)由（）依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以行政處罰。A.中國銀行業(yè)協(xié)會B.中國證券監(jiān)督管理委員會C.中國人民銀行D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

34、家庭的應(yīng)急能力指標通過（）進行衡量。A.流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出D.流動性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

35、銀行車貸年限最長不超過（）年。A.3B.5C.8D.10

36、下列關(guān)于客戶消費觀念的變化過程，說法正確的是（）。A.客戶消費觀念由理性消費過渡到感性消費再發(fā)展到感情消費B.客戶消費觀念由感性消費過渡到理性消費再發(fā)展到感情消費C.客戶消費觀念由感情消費過渡到理性消費再發(fā)展到感性消費D.客戶消費觀念由感情消費過渡到感性消費再發(fā)展到理性消費

37、李某是名富商，有3個弟弟，其父親健在。李某年輕時經(jīng)歷過兩段婚姻史，與兩任配偶各生個了一個女兒，目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥，為了避免家庭財產(chǎn)糾紛，他打算對自己咨詢了理財師。如果李某父親先于李某去世，李某沒有機會修改遺囑，那么關(guān)于李某遺囑中涉及他父親的部分表述的是（）。A.造成了整個遺囑無效B.遺囑有效，由李某的3個弟弟繼承這部分C.遺囑有效，通過法定繼承的方式來處理D.遺囑有效，由李某的子女代位繼承

38、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬元。每年收入50萬元，預(yù)計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規(guī)劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產(chǎn)中分配40％用于退休規(guī)劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規(guī)劃。金融理財師程明為張翠花制定資產(chǎn)配置方案時，程明預(yù)先挑選了風險高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為5％，10年期，每年付息一次。在王女士55歲時，其家庭儲蓄恰好為（）元。A.466095.71B.524743.26C.386968.45D.396968.45

39、下列產(chǎn)品組合中，風險系數(shù)最低的是（）。A.活期存款、股票型基金、債券B.定期存款、活期存款、對沖基金C.定期存款、貨幣基金、國債D.債券、基金、股票

40、企業(yè)的財務(wù)分析需要掌握一些基本財務(wù)比率。下列指標屬于償債能力分析的是（）。A.流動比率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)C.凈資產(chǎn)利潤率D.存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)

41、一般而言，不影響風險承受能力的因素是（）。A.年齡B.財富C.收入D.家庭地位

42、投資性資產(chǎn)是實現(xiàn)未來理財目標最可依賴的資源，下列（）不屬于家庭資產(chǎn)負債表中投資性資產(chǎn)的內(nèi)容。A.住房公積金B(yǎng).股票C.活期存款D.基金

43、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。如果鄭女士的女兒還有四年上大學(xué)，目前大學(xué)及碩士費用12萬元，以5％的學(xué)費上漲率計算，到鄭女士的女兒上大學(xué)時，其大學(xué)和碩士期間共需()元的學(xué)費。A.128632.75B.128794.15C.132670.25D.145860.75

44、工程承包人確認勞務(wù)分包人遞交的結(jié)算資料后，（）天內(nèi)向勞務(wù)分包人支付勞務(wù)報酬。A.14B.15C.28D.30

45、根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負債率超過（），對普通家庭而言屬于偏高。A.50%B.40%C.20%D.30%

46、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負責，倒霉的只能是消費者。李某想:我買你上了保險的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結(jié)果用得很放心。根據(jù)以上材料回答題。案例中，責任保險的被保險人是()A.安裝公司B.李某C.生產(chǎn)廠家D.保險公司

47、下列不屬于理財規(guī)劃書的內(nèi)容的是（）。A.規(guī)劃方案的執(zhí)行B.法律聲明文件C.理財師的資歷.執(zhí)業(yè)資格.專業(yè)領(lǐng)域D.客戶的婚姻狀況和身體健康狀況

48、在分紅保險中，紅利分配的方式有（）。A.現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配B.現(xiàn)金紅利分配和定額紅利分配C.現(xiàn)金紅利分配和變額紅利分配D.變額紅利分配和增額紅利分配

49、（）是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態(tài)，而導(dǎo)致的損失。A.直接損失B.間接損失C.有形損失D.無形損失

50、父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系，繼承法規(guī)定父母子女有（）遺產(chǎn)的權(quán)利。A.贈與B.相互處置C.順序繼承D.相互繼承二、多選題

51、一般對購買者而言，關(guān)于債券價格與其影響因素之間的關(guān)系，下列表述正確的是（）。A.債券價格與到期收益率同向變動B.債券期限越長，折價債券價格越高C.債券價格與市場利率反向變動D.債券期限越短，溢價債券價格越高

52、（）是指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇A.大數(shù)法則B.風險分散原則C.風險選擇原則D.風險確定原則

53、關(guān)于以下兩種說法：①資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率就是組成該組合的各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率的加權(quán)平均數(shù)：②資產(chǎn)組合的風險由組合中的每個證券的標準差進行加權(quán)平均而得到。?下列選項正確的是()。?A.僅①正確B.僅②正確C.①和②都正確D.①和②都不正確

54、某作家指控某雜志社侵犯其著作權(quán)，法院裁定作家勝訴，該作家取得雜志社的經(jīng)濟賠償款30000元，該賠償收入應(yīng)繳納個人所得稅額()元。A.0B.3360C.4800D.5200

55、上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)?？紤]到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預(yù)計會以年4％的速度增長。夫婦倆預(yù)計退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。根據(jù)以上材料回答題?？梢赃M一步分析，要滿足退休后的生活目標，同時考慮到目前20萬元資金的增長，上官夫婦還約需準備()元的資金，才能滿足退休后的生活需要(忽略退休后的收入部分)。A.1422986B.1158573C.1358573D.1229268

56、下列情形不能構(gòu)成我國《繼承法》上的父母子女關(guān)系的是（）。A.甲為乙的親生女兒，但從小失散B.甲為乙丙非法同居所生C.甲為乙從小領(lǐng)養(yǎng)D.甲為乙的繼子，但一直未同乙一起生活

57、行業(yè)的經(jīng)濟周期分析可以對行業(yè)進行類，不包括（）。A.增長型行業(yè)B.衰退型行業(yè)C.周期型行業(yè)D.防守型行業(yè)

58、公民的合法收入不包括（）。A.工資B.獎金C.繼承所得的財產(chǎn)D.賭博贏得的現(xiàn)金

59、張先生夫婦兩人今年都已經(jīng)40歲，他們有一個女兒10歲，張先生的父母與其同住。請理財規(guī)劃師為其調(diào)整家庭的風險管理和保險規(guī)劃。張先生的小孩已經(jīng)上小學(xué)，但是沒有購買任何保險，理財規(guī)劃師需要立刻為家庭增加的保險產(chǎn)品為()。A.孩子的意外傷害保險B.孩子的人壽保險C.張先生的意外傷害保險D.張先生的人壽保險

60、如果客戶選擇教育儲蓄作為其教育規(guī)劃工具，那么，下列說法中正確的是（）。A.必須一次性存入款項B.存人的金額以后可以分期取出C.客戶憑存折.身份證取款時即可享受利息稅優(yōu)惠D.教育儲蓄提前支取時必須全額支取

61、存貨流動性將直接影響企業(yè)的流動比率，因此，企業(yè)特別重視對存貨的分析。下列有關(guān)存貨流動性的表述，錯誤的是（）。A.一般來說，存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，周轉(zhuǎn)天數(shù)越少B.銷售收入越高，存貨周轉(zhuǎn)率越低C.用時間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)D.存貨的流動性，一般用存貨的周轉(zhuǎn)速度指標來反映，即存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)或存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

62、下列對商業(yè)銀行投資研發(fā)新理財產(chǎn)品的描述，錯誤的是（）。A.在進行新產(chǎn)品開發(fā)之前，商業(yè)銀行應(yīng)就產(chǎn)品開發(fā)的背景、潛在目標客戶進行分析，并報中國銀監(jiān)會批準B.新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字C.商業(yè)銀行按需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳資料，應(yīng)按內(nèi)部管理有關(guān)規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準D.在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風險狀況進行定期評估

63、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。王先生夫婦目前拿出的10萬元退休啟動資金到他們退休時可以增值到()元。A.321714B.320714C.322714D.323714

64、我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨看教育費用越來越高，為了保證子女的上學(xué)費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€剛上初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。如果鄭女士以2萬元作為教育金的初始資金，以6％的投資報酬率計算，那么到女兒上大學(xué)時，這筆錢可以積累至（）元。A.24694.45B.25167.91C.25249.54D.26714.78

65、當繼承開始后，即有遺囑的，按照__________或者__________辦理；有遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。若無以上協(xié)議，則按照__________辦理。()A.遺贈撫養(yǎng)協(xié)議；遺囑繼承；法定繼承B.遺贈撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承；遺囑繼承C.遺囑繼承；遺贈；法定繼承D.遺囑繼承；法定繼承；遺贈

66、關(guān)于金融互換，下列說法不正確的是（）。A.金融互換市場是交易金融互換的市場B.金融互換涉及兩個當事人C.相互交換等值現(xiàn)金流D.金融互換是通過銀行進行的場外交易

67、安小姐在一家事業(yè)單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務(wù)，兼職所得為每月3000元。根據(jù)以上材料回答題。安小姐就其兼職所得應(yīng)納個人所得稅()元。A.336B.440C.480D.600

68、下列不屬于全生涯模擬仿真中的模擬環(huán)境設(shè)置的是（）。A.各類假設(shè)B.主要收支的基數(shù)C.可配置投資性資產(chǎn)的額度D.客戶的成長環(huán)境

69、某民營企業(yè)的老板楊先生，現(xiàn)年40歲，年收入約30萬元，但不穩(wěn)定。楊太太，現(xiàn)年38歲，某中學(xué)的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩(wěn)定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現(xiàn)年70歲，無任何收入來源。根據(jù)以上材料回答楊先生整個家庭的年保費支出應(yīng)該控制在（）萬元以內(nèi)比較合適。A.0.4B.3C.3.4D.4

70、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。既然已經(jīng)沒有房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節(jié)省開支，屆時每月退休生活費為2500元(含租費)，則其每月還需要向其基金投入()元。A.713B.724C.1250D.1261

71、2015年，張先生在國家擴大內(nèi)需政策的鼓舞下，購買了一輛價值10萬元的小轎車。深知交通事故風險的張先生找到甲財產(chǎn)險公司為其愛車投保了一份保險金額為5萬元的財產(chǎn)險。投保后不久，張先生感覺投保金額太低，于是他又找到乙、丙財產(chǎn)險公司為其愛車投保了財產(chǎn)險，保險金額分別為10萬元和15萬元，這樣張先生就“放心了”。根據(jù)以上材料回答題。假如張先生的愛車發(fā)生事故，損失6萬元，按照順序責任制的賠償方式，甲、乙、丙財產(chǎn)保險公司應(yīng)各賠償()。A.2萬元.2萬元.235元B.5萬元.1萬元.0萬元C.I萬元.2萬元.3萬元D.3萬元.6萬元.12萬元

72、下列屬于金融中介中交易中介的是()。A.會計師事務(wù)所B.投資顧問資詢公司C.律師事務(wù)所D.有價證券承銷人

73、勞動合同法第十九條規(guī)定：“勞動合同期限一年以上三年以下的，試用期不得超（）個月”。A.一B.二C.三D.六

74、下列哪一項不是合格的投保人應(yīng)當具備的條件?（）A.投保人必須具有相應(yīng)的權(quán)利能力與行為能力B.投保人必須對保險標的具有保險利益C.投保人需符合保險合同規(guī)定的健康標準D.投保人應(yīng)承擔支付保險費的義務(wù)

75、商業(yè)銀行應(yīng)詳細記錄理財業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時間及考核結(jié)果等，未達到培訓(xùn)要求的理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)（）。A.取消銀行業(yè)從業(yè)資格B.取消個人理財業(yè)務(wù)活動資格C.暫停從事理財產(chǎn)品銷售活動D.在繼續(xù)個人理財業(yè)務(wù)活動的同時接受再培訓(xùn)

76、按照4E標準要求，理財師資格認證的首要環(huán)節(jié)是（）。A.考試B.教育C.工作經(jīng)驗D.職業(yè)道德

77、如法律或保險人對告知的內(nèi)容沒有確定性的規(guī)定，投保人或被保險人應(yīng)將所有保險標的的危險狀況及相關(guān)重要事實如實全部告知給保險人。這種告知方式是()。A.無限告知B.有限告知C.主觀告知D.詢問回答告知

78、最著名的國際通用的金條是（）交割標準金條。A.紐約B.倫敦C.香港D.東京

79、市民李某喜遷新居，想安裝一臺淋浴熱水器。他跑遍市場，咨詢數(shù)家后，決定選擇某廠生產(chǎn)的上過責任保險的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器發(fā)生意外事故，廠家推說是顧客安裝不當，安裝公司又說是產(chǎn)品質(zhì)量不過關(guān)，誰也不愿負責，倒霉的只能是消費者。李某想:我買你上了保險的品牌，找專業(yè)公司來安裝，嚴格按說明書操作，萬一有意外，也算有辦法討回公道。于是他這么做了，結(jié)果用得很放心。根據(jù)以上材料回答題。案例中，責任保險的被保險人是()A.安裝公司B.李某C.生產(chǎn)廠家D.保險公司

80、周陽，38歲，月工資8000元，參加了社會保險；妻子37歲，無工作收入；兒子12歲；一家三口目前月平均支出為2500元。周陽的父親68歲，母親65歲。由于父母親單位有較好的福利．暫不需要周陽的經(jīng)濟支援。下列關(guān)于周陽三口之家的保險規(guī)劃說法正確的是()。A.周太太無工作收入，因此不需要為其投保B.需要為周陽優(yōu)先投保C.周陽的兒子是家庭的希望，需要優(yōu)先考慮投保意外險和高額人壽險D.周太太不外出工作，沒有意外風險

81、企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費，不超過工資薪金總額________的部分，準予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額________的部分，準予扣除。()A.2.5％；2％B.2％；2.5％C.2.5％；3％D.3％；2.5％

82、遺產(chǎn)的特征不包括（）。A.必須是公民死亡時遺留的財產(chǎn)B.必須是公民個人所有的財產(chǎn)C.必須是合法財產(chǎn)D.必須是有確定繼承人的財產(chǎn)

83、（）是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險。A.原保險B.再保險C.共同保險D.重復(fù)保險

84、下列關(guān)于商業(yè)銀行和客戶在理財顧問服務(wù)中角色的說法，正確的是（）。A.商業(yè)銀行提供建議并作出決策，客戶不參與B.商業(yè)銀行只提供建議，最終決策權(quán)在客戶C.客戶提供建議并作出決策，商業(yè)銀行不參與D.客戶只提供建議，最終決策權(quán)在商業(yè)銀行

85、張先生夫婦今年均已40歲，家里存款在50萬元左右。他和妻子兩個人每月收入大約1萬元，月花費近4000元。張先生和妻子計劃在10年后退休，假設(shè)他們退休后再生存30年，且他們每年花費18萬元(注：這筆錢在每年年初拿出)，減掉基本養(yǎng)老保險和保險公司給予的保險金3萬元，每年還需要15萬元。假設(shè)張先生在退休前后的投資收益率均為5％。根據(jù)題意可以推測出張先生假設(shè)會在()歲時去世。A.75B.82C.95D.80

86、商業(yè)銀行開展保證收益理財計劃等個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向()申請批準。A.中國證監(jiān)會B.中國人民銀行C.中國銀監(jiān)會D.證券交易所

87、下列（）不屬于投資收入。A.企事業(yè)單位的承包經(jīng)營所得B.資產(chǎn)增值C.財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得D.特許權(quán)使用費所得

88、某債券為一年付息一次的息票債券，票面價值為1000元，息票利率為10％，期限為10年，當市場利率為8％時，該債券的發(fā)行價格應(yīng)為()元。A.1100.8B.1170.1C.1134.2D.1180.7

89、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知康先生目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費用。就目前來看，英國留學(xué)需要花費30萬元，教育費用每年增長8%。資金年化投資報酬率4%。根據(jù)以上材料回答題。假若有資金缺口，下列措施中能夠彌補康先生教育資金缺口的是（）。A.今后每年的投資由2萬元增加至3萬元B.增加目前的生息資產(chǎn)至28萬元C.提高資金的收益率至5%D.由每年末投入資金改為每年初投入

90、變動率在一定程度上反映了通貨膨脹和緊縮的程度的是（），即居民消費價格指數(shù)。A.GDPB.GNPC.CPID.PMI

91、不屬于家庭財產(chǎn)保險中的不保財產(chǎn)的是（）A.金銀古玩B.貨幣票證C.室內(nèi)家庭財產(chǎn)D.汽車

92、下列關(guān)于封閉式基金的說法，不正確的是（）。A.在我國，封閉式基金一般采用網(wǎng)上發(fā)行方式B.投資者在存續(xù)期內(nèi)可隨時申購基金單位C.所募集到的資金可以用于長期投資D.基金規(guī)?；静蛔?/p>

93、在向客戶推薦產(chǎn)品時，銀行從業(yè)人員應(yīng)客觀地向客戶說明產(chǎn)品的各種要素，讓客戶在購買產(chǎn)品前對產(chǎn)品類型、特點、購買方式、投資方向、收益預(yù)期、市場風險等有全面的了解。這符合銀行代理理財產(chǎn)品銷售的（）。A.適當性原則B.客觀性原則C.避免利益沖突原則D.主觀性原則

94、關(guān)于資本資產(chǎn)定價模型中的β系數(shù)，下列描述正確的是()。A.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的系統(tǒng)性風險越大B.β系數(shù)越小，則證券或證券組合的總體風險越小C.β系數(shù)的絕對值越大，則證券或證券組合的收益水平對于市場平均收益水平的變動的敏感性越大D.β系數(shù)的絕對值越小，則證券或證券組合的非系統(tǒng)性風險越大

95、假定某投資者以940元的價格購買了面額為1000元，票面利率為10％，剩余期限為6年的債券，該投資者的當期收益率為()。A.9％B.10％C.11％D.17％

96、基金A、基金B(yǎng)、基金C和基金D，以及滬深300ETF基金和國債的表現(xiàn)情況的數(shù)據(jù)如下表所示。表基金A、B、C、D，滬深300ETF基金和國債的表現(xiàn)情況根據(jù)以上材料回答題。根據(jù)以上條件，基金B(yǎng)的夏普比率為______，基金C的特雷諾比率為______，基金D的詹森比率為______。（）A.1.0263，0.8462，－1.435%B.0.8158，0.1000，－1.435%C.1.0263，0.1241，－0.1000%D.0.8158，0.1000，－0.1000%

97、保證是保險人接受承保或承擔保險責任所需投保人或被保險人履行某種義務(wù)的條件。下列關(guān)于保證的說法不正確的是()。A.保險保證是影響保險合同效力的重要因素B.保險合同中均存在默示保證C.保險保證必須是保險合同的一部分D.在沒有法律規(guī)定特別限制的情況下，保險人要求投保人同意投保書中所申明的事實或承諾均被視為保證

98、勞動合同法第三十二條規(guī)定：勞動者拒絕用人單位管理人員違章指揮、強令冒險作業(yè)的，不視為違反（）；對危害生命安全和身體健康的勞動條件，有權(quán)提出批評、檢舉和控告。A.法律B.法規(guī)C.用人單位規(guī)章制度D.勞動合同

99、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設(shè)退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設(shè)收入出現(xiàn)在年初)。目前上官夫婦的房產(chǎn)價值8萬元，房產(chǎn)價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產(chǎn)變賣，租房居住。為積累退休養(yǎng)老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養(yǎng)老基金，同時構(gòu)建了每年增長7％的投資組合。根據(jù)以上材料回答題。為彌補退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫婦倆每年還需往基金里投資()元。A.3909B.6750C.5790D.9093

100、相對于舊的資質(zhì)標準，新標準發(fā)生了一些變化。以下說法正確的是：（）。A.企業(yè)資產(chǎn)要求降低B.增加了經(jīng)營場所的要求C.降低了對技術(shù)負責人的要求D.減少了對技術(shù)工人的數(shù)量要求

參考答案與解析

1、答案：B本題解析：禁止反言也稱“禁止抗辯”，是指保險合同一方既然已放棄他在合同中的某種權(quán)利，將來不得再向他方主張這種權(quán)利。

2、答案：C本題解析：根據(jù)《企業(yè)年金辦法》，職工領(lǐng)取企業(yè)年金的條件是：在達到國家規(guī)定的退休年齡或者完全喪失勞動能力時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領(lǐng)取企業(yè)年金，也可以將本人企業(yè)年金個人賬戶資金全部或者部分購買商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品，依據(jù)保險合同領(lǐng)取待遇并享受相應(yīng)的繼承權(quán)；出國(境)定居人員的企業(yè)年金個人賬戶資金，可以根據(jù)本人要求一次性支付給本人；職工或者退休人員死亡后，其企業(yè)年金個人賬戶余額可以繼承。未達到上述企業(yè)年金領(lǐng)取條件之一的，不得從企業(yè)年金個人賬戶中提前提取資金。

3、答案：D本題解析：一般地，股票市場可以分為一級市場、二級市場。一級市場也稱股票發(fā)行市場，二級市場也稱股票交易市場。故選項D錯誤。

4、答案：D本題解析：A項，屬于韓女士的基本家庭信息；B項，理財師確定韓女士對子女學(xué)歷的基本要求；C項，是確定子女的興趣與天賦；D項，韓女士同事的子女高等教育金籌備計劃不屬于韓女士家庭的財務(wù)信息和非財務(wù)信息的詢問范圍之內(nèi)。

5、答案：C本題解析：項目勞務(wù)管理制度不能完全照搬公司的勞務(wù)管理制度，而是要依據(jù)公司的勞務(wù)管理制度結(jié)合本項目的具體情況。勞務(wù)管理的目標應(yīng)分為總目標和分目標。

6、小明現(xiàn)在需要為14年后在美國讀碩士的兩年要準備（）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.51.74B.39.63C.40.34D.29.65答案：D本題解析：14年后美國碩士首年的費用為20×（1＋6%）14＝45.22（萬元），第二年學(xué)費也為45.22萬元。14年后碩士兩年學(xué)費的價值為：PV（n＝2，i＝8%，PMT＝－452200，期初支付）≈870903（元），現(xiàn)在需要為14年后的美國碩士學(xué)費準備：PV（n＝14，i＝8%，F(xiàn)V＝870903）≈－296509（元）。

7、答案：D本題解析：民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。平等的民事法律主體之間進行的民事法律活動，應(yīng)當遵循民事法律的自愿、公平、等價有償、誠實信用的原則。

8、答案：A本題解析：金融機構(gòu)是資金融通活動的重要中介機構(gòu)，是資金需求者和供給者之間的紐帶。金融機構(gòu)包括商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)。

9、答案：C本題解析：勞動者有下列情形之一的，用人單位可以解除勞動合同：①在試用期內(nèi)被證明不符合錄用條件的；②嚴重違反用人單位的規(guī)章制度的I③嚴重失職，營私舞弊，給用人單位造成重大損害的；④勞動者同時與其他用人單位建立勞動關(guān)系，對完成本單位的工作任務(wù)造成嚴重影響，或者經(jīng)用人單位提出，拒不改正的；⑤因以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同的I⑥因勞動者以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立或者變更勞動合同的情形致使勞動合同無效的；⑦被依法追究刑事責任的

10、答案：C本題解析：根據(jù)保險合同的基本原則和約定，對于投保人來講，其應(yīng)當履行向保險人支付保險費的義務(wù)，而不是依照自身的經(jīng)濟能力交納保險費，并依此由其本人或其他被保險人享有獲得財產(chǎn)保險賠償或者人身保險給付保險金的權(quán)利；對于保險人來講，其對于保險責任范圍內(nèi)的保險事故，屬于財產(chǎn)保險的，負責進行損失的補償，承擔賠償保險金責任，屬于人身保險的，按照保險標的的不同，對被保險人死亡、傷殘、疾病等保險事故發(fā)生，或者對被保險人達到合同約定的年齡、期限時，承擔給付保險金責任。

11、答案：B本題解析：石先生到退休還有12年，考慮每年的通貨膨脹率為3％，則石先生退休時兩人每月生活費=3000X(1+3％)12=4277(元)。

12、答案：B本題解析：對于被保險人違反最大誠信原則的，保險人有權(quán)按民事立法規(guī)定可以以此為由宣布合同無效，或解除合同，或不履行合同約定的義務(wù)或責任，甚至對因此而受到的損害還可要求對方予以賠償。

13、答案：A本題解析：A項為足額投保，此方案可行；B項為重復(fù)保險；CD兩項不可行，該企業(yè)不能向再保險公司投保，再保險公司只接受保險公司的保險業(yè)務(wù)。

14、答案：A本題解析：基金定投具有投資標的價格低時購買數(shù)量加大、價格高時購買數(shù)量減少的自動調(diào)整功能，無論市場價格如何變化，總能獲得一個比較低的平均持倉成本，一定程度上平攤了建倉的成本、降低了投資的風險。

15、答案：B本題解析：系統(tǒng)性風險是由那些影響整個投資市場的風險因素所引起的，這些因素包括經(jīng)濟周期、國家宏觀經(jīng)濟政策的變動等。這類風險影響所有投資資產(chǎn)變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，故又稱為不可分散風險。系統(tǒng)性風險具體包括政策風險、利率風險、購買力風險和市場風險等。

16、答案：D本題解析：所謂保險人，又稱承保人，是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。所謂投保人，又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人。所謂被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人，投保人可以為被保險人。所謂受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求權(quán)的人，投保人、被保險人可以為受益人。

17、答案：D本題解析：王先生夫婦的退休養(yǎng)老金的缺151=1200000-320714=879286(元)。

18、答案：D本題解析：根據(jù)上面的準備方法，張先生的退休資金的缺口=2421161-814447-931694=675020(元)。

19、答案：A本題解析：根據(jù)教育對象不同，教育規(guī)劃通常被分為職業(yè)教育規(guī)劃與子女教育規(guī)劃。職業(yè)教育是針對自身的職業(yè)晉升和個人發(fā)展而進行專業(yè)和技術(shù)方面的繼續(xù)教育，如MBA、專業(yè)證書的相關(guān)培訓(xùn)學(xué)習等。子女教育規(guī)劃是家庭教育理財規(guī)劃的核心。子女的教育通常由基本教育與素質(zhì)教育組成，基本教育的成本一般包括基礎(chǔ)教育與高等教育的學(xué)費等常規(guī)費用；素質(zhì)教育的成本則包括興趣技能培訓(xùn)班、課外輔導(dǎo)班等一些校外課堂的費用。?

20、答案：A本題解析：暫無解析

21、答案：D本題解析：FV=0，N=300，I／Y=6／12，PMT=3000／2=1500，PV=-232810。則老王需要為兒子支付的首付款為232810X80％／20％=931240(元)。

22、答案：D本題解析：共同保險(也稱“共?！?是由幾個保險人聯(lián)合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險。A項，原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險；B項，再保險(也稱“分?！?是保險人將其所承保的風險和責任的一部分或全部，轉(zhuǎn)移給其他保險人的一種保險；C項，重復(fù)保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險。本題中，僅就收入而言，假設(shè)小趙22歲開始工作，55歲退休，其工作收入為(55-22)X5000X12=198(萬元)，再加上其他收入及自身的價值，保險價值將遠超過A、B兩保險合同的保險金額之和，故屬共同保險，不屬于重復(fù)保險。

23、答案：B本題解析：選項A，是對風險厭惡型投資者理財規(guī)劃的描述；選項C，適合風險中立型投資者；選項D，風險偏好型客戶愿意為獲取高收益而承擔高風險，重視風險分析和規(guī)避，并非不在乎風險。

24、答案：C本題解析：分離定理是指：投資者對風險和收益的偏好狀況一該投資者風險資產(chǎn)組合的最優(yōu)構(gòu)成是無關(guān)的。

25、答案：A本題解析：一般而言，企業(yè)理財?shù)闹饕繕税ūＷC資金安全，規(guī)避資金風險，保證資金流的充足性，以應(yīng)對內(nèi)外部壓力，使資金最大限度地升值。對于中小企業(yè)而言，理財?shù)哪繕瞬粌H包括資金安全性、流動性與收益性，還面臨其他問題，其中包括企業(yè)經(jīng)營必需的資金需求、企業(yè)和個人風險的有效隔離等。

26、答案：B本題解析：通常為了提供養(yǎng)老金來應(yīng)付人口老齡化的支付能力問題，政府偏向逐漸提高退休年齡，但個人往往愿意提前退休以享受更多的閑暇時光。因此，如果不想讓自己退休后的生活品質(zhì)下降，有必要謹慎、妥善制定退休規(guī)劃。

27、答案：D本題解析：每年年末應(yīng)投入資金=1500000÷(F／A，5％，20)=45364(元)。?

28、答案：B本題解析：制作教育投資規(guī)劃方案、選擇合適的投資工具、產(chǎn)品組合：根據(jù)客戶的教育理財目標和資金需求，制訂相應(yīng)的資產(chǎn)配置方案和推薦合適的投資工具，通過長期投資做好教育金籌備工作。

29、答案：D本題解析：每年投資年金=2533905.29／(F／A，8％，20)=55374.41(元)。

30、答案：B本題解析：在個人理財業(yè)務(wù)中，民事法律關(guān)系的主體就是金融機構(gòu)和個人客戶。這里的金融機構(gòu)是法人組織，個人客戶一般是指公民(自然人)。

31、答案：C本題解析：家庭結(jié)余的支配項目包括專項結(jié)余和自由結(jié)余兩大類。自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。自由結(jié)余占總結(jié)余的比率過高，往往體現(xiàn)出較低的理財積極度。

32、答案：A本題解析：教育資金的來源除了客戶自身擁有的資產(chǎn)收入和政府或民間機構(gòu)的資助外，還包括政府為家庭貧困的學(xué)生提供的專門的低息貸款。

33、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第61條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)存在違法違規(guī)行為的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第47條的規(guī)定和《金融違法行為處罰辦法》的相關(guān)規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

34、答案：A本題解析：家庭的應(yīng)急能力是收支管理中的一項重要指標。這項指標是通過資產(chǎn)負債表中的流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出(收入支出表中的總支出額度除以12)而得到的家庭緊急預(yù)備金月數(shù)而進行衡量的。

35、答案：B本題解析：目前常見的車貸渠道有銀行車貸、信用卡分期購車和汽車金融公司貸款。具體來看，銀行車貸年限一般為3年，最長不超過5年。

36、答案：A本題解析：與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營理念的發(fā)展相呼應(yīng)，客戶的消費觀念也經(jīng)歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段。

37、答案：C本題解析：依照《繼承法》第二十七條的規(guī)定，有下列情形之一的，遺產(chǎn)中的有關(guān)部分按法定繼承來辦理：遺囑繼承人放棄繼承或受遺贈人放棄受遺贈的；遺囑繼承人喪失繼承權(quán)的；遺囑繼承人、受遺贈人先于遺囑繼承人死亡的；遺囑無效部分所涉及的遺產(chǎn)；遺囑未予處分的遺產(chǎn)。

38、答案：A本題解析：10萬元儲蓄到退休時終值=100000×（1+8%）^20=466095.71（元）。

39、答案：C本題解析：國債是國家信用的主要形式，由于以國家財政信譽作擔保，國債的信譽度非常高，其收益率一般被看作是無風險收益率。定期存款、貨幣基金投資收益相對固定，風險相對于股票、對沖基金等來說要小。

40、答案：A本題解析：償債能力分析是指公司償還到期債務(wù)的能力。通過償債能力分析指標，一方面可以看出企業(yè)償還長、短期債務(wù)的能力和存在的風險，另一方面也能看出企業(yè)運用現(xiàn)金、借款的能力。常用的分析指標有：①流動比率；②速動比率；③現(xiàn)金比率；④資產(chǎn)負債率；⑤產(chǎn)權(quán)比率；⑥已獲利息倍數(shù)；⑦有形資本負債率。BD兩項屬于資本運營能力分析指標；C項屬于獲利能力分析指標。

41、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第28條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當在客戶首次購買理財產(chǎn)品前在本行網(wǎng)點進行風險承受能力評估。風險承受能力評估依據(jù)至少應(yīng)當包括客戶年齡、財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗、投資目的、收益預(yù)期、風險偏好、流動性要求、風險認識以及風險損失承受程度等。

42、答案：C本題解析：普通家庭的資產(chǎn)一般分為自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動性資產(chǎn)?；钇诖婵顚儆诹鲃有再Y產(chǎn)。

43、答案：D本題解析：到鄭女士的女兒上大學(xué)時，其大學(xué)和碩士期間需要的學(xué)費為120000X(1+5％)^4=14586.75(元)。

44、答案：A本題解析：工程承包人確認勞務(wù)分包人遞交的結(jié)算資料后，14天內(nèi)向勞務(wù)分包人支付勞務(wù)報酬。

45、答案：A本題解析：通過負債比率（總負債/總資產(chǎn)），理財師可以觀察到客戶的總體負債是否太高。根據(jù)經(jīng)驗法則，資產(chǎn)負債率超過50%，對普通家庭而言就屬于偏高了。

46、答案：C本題解析：責任保險是以被保險人對第三者依法應(yīng)負的賠償責任為保險標的的一種保險。在本案例中，保險人是保險公司，被保險人是生產(chǎn)廠家，李某是第三者。

47、答案：D本題解析：暫無解析

48、答案：A本題解析：分紅壽險的紅利分配有現(xiàn)金紅利分配和增額紅利分配兩種方式。

49、答案：B本題解析：損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計劃的經(jīng)濟價值的減少。損失通常包括直接損失和間接損失兩種形態(tài)。直接損失是指與風險事故有必然因果關(guān)系的、在量上可以確認或界定的損失。間接損失是指風險事故的發(fā)生觸發(fā)了新的風險事故，或改變了風險事故的既定狀態(tài)，而導(dǎo)致的損失。

50、答案：D本題解析：子女包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女、繼子女。父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財產(chǎn)關(guān)系?！独^承法》規(guī)定，父母子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利。

51、答案：C本題解析：一般來說，債券價格與到期收益率成反比。債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則越高。債券的市場交易價格同市場利率成反比。市場利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價格下降；反之則上升。折價發(fā)行的債券，期限越長，價值越低；溢價發(fā)行的債券，期限越長，價值越高。

52、答案：C本題解析：風險選擇原則是指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充分和準確的認識，并作出承?；蚓鼙；蛘哂袟l件承保的選擇

53、答案：A本題解析：假設(shè)有n種證券，資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率就是組成該組合的各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率的加權(quán)平均數(shù)，權(quán)數(shù)是投資于各種證券的資金占總投資額的比例。用公式表示為：而n個證券組合的風險資產(chǎn)組合的風險（用標準差表示）的計算就不能簡單地把組合中的每個證券的標準差進行加權(quán)平均而得到，其計算公式為：

54、答案：C本題解析：提供著作權(quán)的使用權(quán)取得的所得屬于特許權(quán)使用費所得，特許權(quán)使用費所得按次計算征收個人所得稅，適用20%的比例稅率，對每次收入不超過4000元的，減除費用800元;4000元以上的，減除20%的費用，其余額為應(yīng)納稅所得額。所以，該作家應(yīng)繳納個人所得稅=30000X(1-20%)X20%=4800(元)。

55、答案：C本題解析：退休時養(yǎng)老金缺口=2000000-641427=1358573(元)。

56、答案：D本題解析：根據(jù)我國《繼承法》規(guī)定，該法所說的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有撫養(yǎng)關(guān)系的繼子女。D項，甲雖為乙的繼子，但并未形成撫養(yǎng)關(guān)系，不屬于《繼承法》意義上的子女。

57、答案：B本題解析：行業(yè)的經(jīng)濟周期分析可以將行業(yè)分為三類：增長型行業(yè)、周期型行業(yè)和防守型行業(yè)。

58、答案：D本題解析：公民的合法收入包括工資、獎金、存款利息、從事合法經(jīng)營的收入、繼承或接受贈予所得的財產(chǎn)。D項，賭博是違法行為，贏得的現(xiàn)金是要沒收的。

59、答案：A本題解析：孩子處于活潑好動的小學(xué)階段，平時發(fā)生磕碰等意外事件概率相對較高，除了有學(xué)生基本保險外還要加強對此階段孩子的意外傷害風險的保險保障，故需要增加購買孩子的意外傷害保險。

60、答案：D本題解析：教育儲蓄可一次性存人，也可分次存人(須與銀行約定每次固定存人的金額)，到期一次支取本息。到期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿(戶籍證明)和學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明(稅務(wù)局印制)，一次支取本金和利息，每份“證明”只享受一次利息稅優(yōu)惠?？蛻羧绮荒芴峁白C明”的，其教育儲蓄不享受利息稅優(yōu)惠，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅。教育儲蓄提前支取時必須全額支取。

61、答案：B本題解析：存貨周轉(zhuǎn)率反映的是企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)，包括存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)和存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)兩個指標：①存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/存貨平均余額。存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)速度快，企業(yè)存貨管理水平高。②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)＝存貨平均余額×360/銷售成本。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)越少，說明存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，存貨管理水平越高。B項，存貨周轉(zhuǎn)率和銷售成本有關(guān)，和銷售收入無關(guān)。

62、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)風險管理指引》第58條的規(guī)定，商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應(yīng)當制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范，在進行任何新的投資產(chǎn)品開發(fā)之前，都應(yīng)當就產(chǎn)品開發(fā)的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報董事會或高級管理層批準。故選項A錯誤。

63、答案：B本題解析：10萬元退休啟動資金增值額=100000X(F／P，6％，20)=320714(元)。

64、答案：C本題解析：2萬元教育初始資金4年后的終值=20000×（1+6%）^4=25249.54（元）。新版習題，考前押題，，

65、答案：C本題解析：當繼承開始后，遵循遺囑繼承優(yōu)先于法定繼承原則，即有遺囑的，按照遺囑繼承或者遺贈辦理；有遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的，按照協(xié)議辦理。若無以上協(xié)議，則按照法定繼承辦理。

66、答案：B本題解析：金融互換市場是交易金融互換的市場。金融互換是兩個或兩個以上當事人，按照商定條件，在約定的時間內(nèi)，相互交換等值現(xiàn)金流的合約。

67、答案：B本題解析：兼職所得按勞務(wù)報酬所得繳納個人所得稅。應(yīng)納稅額=(3000-800)20％=440(元)。

68、答案：D本題解析：為了整個理財規(guī)劃書的緊湊性，通常會把全生涯模擬仿真表放在附錄中。模擬環(huán)境的設(shè)置包括各類假設(shè)、主要收支的基數(shù)以及可配置投資性資產(chǎn)的額度。

69、答案：C本題解析：保費支出應(yīng)控制在楊先生家庭年收入的10%，即(4+30)X10%=3.4(萬元)。

70、答案：A本題解析：退休后的基金總需求：PMT=2500，N=300，I／Y=3／12，F(xiàn)V=0，PV=-527197.13；則退休金缺口=527197.13-443239.63=83958.5(元)。則每月需要向其基金的投入：PV=0，N=96，I／Y=5／12，F(xiàn)V=83958.5，PMT=-713。所以，每月需要向其基金的投人為713元。

71、答案：B本題解析：順序責任分攤方式是指由先出單的保險人首先負責賠償，后出單的保險人只有在承保的標的損失超過前一保險人承保的保額時，才依次承擔超出的部分。所以甲財產(chǎn)保險公司賠償5萬元，剩余1萬元損失由乙公司賠償。

72、答案：D本題解析：暫無解析

73、答案：B本題解析：勞動合同法第十九條規(guī)定：勞動合同期限三個月以上不滿一年的，試用期不得超過一個月、勞動合同期限一年以上三年以下的，試用期不得超過二個月、三年以上固定期限和無固定期限的勞動合同試用期不得超過六個月。

74、答案：C本題解析：投保人又稱要保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人。投保人應(yīng)當具備以下三個條件：①必須具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為能力；②對保險標的必須具有保險利益；③應(yīng)承擔支付保險費的義務(wù)。故本題選C。

75、答案：C本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第55條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當向銷售人員提供每年不少于20小時的培訓(xùn)，確保銷售人員掌握理財業(yè)務(wù)監(jiān)管政策、規(guī)章制度，熟悉理財產(chǎn)品宣傳銷售文本、產(chǎn)品風險特性等專業(yè)知識。培訓(xùn)記錄應(yīng)當詳細記載培訓(xùn)要求、方式、時間及考核結(jié)果等，未達到培訓(xùn)要求的銷售人員應(yīng)當暫停從事理財產(chǎn)品銷售活動。，

76、答案：B本題解析：國內(nèi)外各類專業(yè)理財證書基本都執(zhí)行“4E”認證標準，“4E”由教育、考試、工作經(jīng)驗和職業(yè)道德四部分組成。按照4E標準要求，教育是理財師資格認證的首要環(huán)節(jié)。

77、答案：A本題解析：按照慣例投保人的告知形式有無限告知和詢問回答告知兩種，保險人的告知形式有明確列明和明確說明兩種。無限告知，又稱客觀告知，