2024年新版基金從業(yè)資格考試歷年真題及答案

基金從業(yè)資格考試歷年真題及答案一、單項選擇題(本大題共60小題，每題0.5分，共30分。如下各小題以給出的4個選項中，只有一項最符合規(guī)定)1、資源配置方略中的買入并持有方略對市場流動性的規(guī)定()。A.較高B.適中C.較低D.極高原則答案：b2、證券投資基金誕生于()。A.美國B.英國C.德國D.法國原則答案：b解析：證券投資基金是證券市場發(fā)展的必然產(chǎn)物，在發(fā)達國家已經(jīng)有百年的歷史。證券投資基金作為社會化的理財工具，來源于英國的投資信托企業(yè)。3、開放式基金是通過投資者向()申購或贖回實現(xiàn)流通的。A.基金托管人B.基金受托人C.基金管理企業(yè)D.證券交易市場原則答案：c解析：投資者投資于開放式基金時，他們可以隨時向基金管理企業(yè)或銷售機構(gòu)申購或贖回。4、時間加權(quán)收益率反應(yīng)了()在不取出的狀況下的收益率，其計算將不受分自影響。A.分紅再投資B.1元投資C.100元投資D.基金份額凈值投資原則答案：b解析：時間加權(quán)收益率反應(yīng)了1元投資在不取出的狀況下(分紅再投資)的收益率，其計算將不受分紅多少的影響，可以精確地反應(yīng)基金經(jīng)理的真實投資體現(xiàn)，現(xiàn)已成為衡量基金收益率的原則措施。5、在二級市場買賣ETF時，申報價格最小變動單位為()。A.0.0001元B.0.001元C.0.1元D.0.01元原則答案：b6、基金招募闡明書的內(nèi)容不包括如下()方面。A.風(fēng)險警示內(nèi)容B.基金份額發(fā)售方式C.基金協(xié)議摘要D.基金持有人構(gòu)造及前拾名基金持有人原則答案：d解析：基金招募闡明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：(1)基金募集申請的核準文獻名稱和核準曰期;(2)基金管理人、基金托管人的基本狀況;(3)基金協(xié)議和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要;(4)基金份額的發(fā)售曰期、價格、費用和期限;(5)基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)及登記機構(gòu)名稱;(6)出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所的名稱和住所;(7)基金管理人、基金托管人酬勞及其他有關(guān)費用的提取、支付方式與比例;(8)風(fēng)險警示內(nèi)容;(9)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。7、一般，基金管理企業(yè)內(nèi)部制定和監(jiān)督執(zhí)行風(fēng)險控制政策的機構(gòu)是()。A.投資決策委員會B.風(fēng)險控制委員會C.董事會D.基金份額持有人大會原則答案：b8、馬柯威茨均值方差模型所需要的基本輸入變量不包括()。A.證券的期望收益率B.收益率的方差C.證券間的協(xié)方差D.證券的貝塔值原則答案：d解析：馬柯威茨均值方差模型的應(yīng)用中需要估計各單個證券的期望收益率、方差，以及每一對證券之間的協(xié)方差或有關(guān)系數(shù)。9、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準文獻之曰起()個月內(nèi)進行開放基金的募集。A.2B.3C.1D.6原則答案：d10、()是衡量一種基金經(jīng)營好壞的重要指標，也是基金單位交易價格的，計算根據(jù)。A.基金規(guī)模B.基金收益率C.基金資產(chǎn)凈值{來源：考{試大}D.基金贖回率原則答案：c解析：基金資產(chǎn)凈值是指在某一基金估值時點上，按照公允價格計算的基金資產(chǎn)的總市值扣除負債後的余額，該余額是基金份額持有人的權(quán)益。基金資產(chǎn)凈值是衡量一種基金經(jīng)營業(yè)績的重要指標，也是基金份額交易價格的內(nèi)在價值和計算根據(jù)。11、()階段是基金托管人全面行使職責(zé)的階段。A.簽訂基金協(xié)議B.基金終止C.基金運作D.基金募集原則答案：c解析：基金托管的業(yè)務(wù)流程包括四個階段：簽訂基金協(xié)議階段是基金托管人介入基金托管業(yè)務(wù)的起始階段;基金募集階段是基金托管人開展基金托管業(yè)務(wù)的準備階段;基金運作階段是基金托管人全面行使職責(zé)的重要階段;基金終止階段是基金托管人盡責(zé)的善後階段。12、積極型股票投資戰(zhàn)略的重要標志之一是()。A.相機抉擇B.指數(shù)化投資C.長期持有D.投資高風(fēng)險高收益的產(chǎn)品原則答案：a13、一般來說，資產(chǎn)配置的情景綜合分析法的預(yù)測區(qū)間為()。A.9～B.6～8年C.3～5年D.1～2年原則答案：c解析：一般來說，情景綜合分析法的預(yù)測期間在3～5年左右，這樣既可以超越季節(jié)原因和周期原因的影響，能更有效地著眼于社會政治變化趨勢及其對股票價格和利率的影響，也為短期投資組合決策提供了合適的視角，為戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置提供了運行空間。14、在契約型基金的運作關(guān)系中，處在關(guān)鍵地位的是()。A.基金管理人B.基金托管人C.基金監(jiān)管機構(gòu)D.基金持有人原則答案：a15、我國基金管理企業(yè)所有為()。A.有限責(zé)任企業(yè)來源：考試大的美女編輯們B.股份有限企業(yè)C.股份企業(yè)D.合作企業(yè)原則答案：a16、目前，我國開放式基金的最低認購金額一般為()人民幣。A.10000元B.5000元C.I000元D.100元原則答案：c解析：某些開放式基金在認購時會設(shè)定最低認購金額。目前，我國開放式基金的最低認購金額一般為1000元人民幣。17、下列基金類型中，實行實物申購、贖回機制的是()。A.ETFB.貨幣基金C.LOFD.封閉式基金原則答案：a解析：與一般的開放式指數(shù)基金不一樣，ETF的申購、贖回是采用實物形式。實物申購與贖回只能以實物交付，只有在個別狀況下(例如當(dāng)部提成分股因停牌等原因無法從二級市場直接購置)，可以有條件地容許部提成分股采用現(xiàn)金替代。18、基金會計核算的責(zé)任主體是()。A.基金持有人大會B.基金監(jiān)管部門C.基金持有人D.基金管理企業(yè)原則答案：d解析：企業(yè)會計核算以企業(yè)為會計核算主體，證券投資基金會計則以證券投資基金為會計核算主體。企業(yè)會計的責(zé)任主體是企業(yè)自身，基金會計的責(zé)任主體則是對其進行會計核算的基金管理企業(yè)與基金托管人，其中前者承擔(dān)主會計責(zé)任。19、消極債券組合的管理者一般把()看作均衡交易價格。A.買l方報價來源：考試大的美女編輯們B.賣方報價C.市場價格D.債券面值原則答案：c20、已知基金的平均收益率、平均無風(fēng)險利率和原則差，可以計算()。A.特雷諾指數(shù)B.詹森指數(shù)C.M2測度D.夏普指數(shù)原則答案：d21、有關(guān)貨幣市場基金的說法，對的的是()。A.只適合長期投資B.只適合短期投資C.沒有投資風(fēng)險D.既適合短期投資，也適合長期投資原則答案：b解析：與其他類型基金比較，貨幣市場基金具有風(fēng)險低、流動性好的特點。貨幣市場基金是厭惡風(fēng)險、對資產(chǎn)流動性和安全性規(guī)定較高的投資者進行短期投資的理想工具，或臨時寄存現(xiàn)金的理想場所。但需要注意的是，貨幣市場基金的長期收益率較低，并不適合進行長期投資。22、下列基金類型中，投資風(fēng)險最高的是()。A.混合基金B(yǎng).股票基金C.貨幣市場基金D.債券基金原則答案：b23、()是指執(zhí)行基金管理人的投資指令，辦理基金名義的資金來往的結(jié)算賬戶。A.資產(chǎn)保管B.資金清算C.資產(chǎn)核算D.資金交割原則答案：b解析：資金清算是基金托管業(yè)務(wù)或托管人承擔(dān)的職責(zé)之一，重要是執(zhí)行基金管理人的投資指令，辦理基金名義的資金來往的結(jié)算賬戶。24、不積極尋求獲得超越市場的體現(xiàn)，而是試圖復(fù)制某一市場體現(xiàn)的基金是()。A.收入型基金請訪問考試大網(wǎng)站/B.平衡型基金C.指數(shù)型基金D.成長型基金原則答案：c25、基金上市交易公告書的編制主體是()。A.基金管理人B.基金托管人與基金管理人C.基金托管人D.基金份額持有人原則答案：a解析：凡根據(jù)《基金法》等有關(guān)法律法規(guī)在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)按照本準則的規(guī)定編制基金上市交易公告書。26、乖離率(BIAS)是技術(shù)分析指標之一，它屬于()。A.擺動型指標B.震蕩型指標C.量能指標D.超買超賣型指標原則答案：d解析：乖離率(BIAS)是測量股價偏離市場平均線大小程度的指標。當(dāng)股價偏離市場平均成本太大時，均有一種回歸的過程，即所謂的“物極必反”。乖離率(BIAS)是技術(shù)分析指標之一，它屬于超買超賣型指標。27、基金清算賬冊以及有關(guān)文獻由()來保留。A.基金托管人B.基金發(fā)起人C.基金管理人D.基金清算小組原則答案：a28、債券基金投資風(fēng)格重要根據(jù)基金所持債券的()來劃分。A.凸度B.收益C.久期與信用等級D.發(fā)行人來源：考試大原則答案：c29、下列不屬于基金市場營銷特殊性的是()。A.持續(xù)性B.營利性C.專業(yè)性D.服務(wù)性原則答案：b解析：證券投資基金屬于金融服務(wù)行業(yè)，其市場營銷不一樣于有形產(chǎn)品名銷，有其特殊性，重要體目前其服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性和合用性四個方面。30、()對威廉?夏普的資本資產(chǎn)定價模型(CAPM)的可檢查性提出了質(zhì)疑，并提出了替代的套利定價模型。A.馬柯威茨B.詹森C.法瑪D.羅斯原則答案：d31、()，證券投資基金在世界范圍內(nèi)得到普及性的發(fā)展。A.20世紀90年代末B.20世紀80年代後來C.20世紀60年代後來D.20世紀40年代後來原則答案：b解析：20世紀80年代後來，證券投資基金在世界范圍內(nèi)得到普及性發(fā)展，基金業(yè)的迅速擴張成為一種國際性的現(xiàn)象。32、基金管理人、基金托管人等有關(guān)信息披露義務(wù)人編制臨時匯報書，經(jīng)()核準後予以公告，同步匯報中國證監(jiān)會。A.基金上市的證券交易所B.基金份額持有人大會C.中國人民銀行D.證券業(yè)協(xié)會來源：考試大的美女編輯們原則答案：a解析：基金管理人、基金托管人等有關(guān)信息披露義務(wù)人編制臨時匯報書!經(jīng)基金上市的證券交易所核準後予以公告，同步匯報中國證監(jiān)會。33、合理的基金費用可以從()中支付。A.管理人收益B.托管人收益C.基金資產(chǎn)D.投資人受益原則答案：c34、甲投資者投資10000元認購基金，假設(shè)管理人規(guī)定的認購費率為1%，則其可得到的認購份額為()份。A.9900B.9901C.9900.99D.10000原則答案：c35、證券投資基金市場營銷的中心是()。A.確定目的客戶B.擴大銷量C.利潤最大化D.分割市場原則答案：a解析：確定目的客戶是證券投資基金市場營銷的中心，基金企業(yè)的一切營銷活動都圍繞這一中心展開。36、目前，我國貨幣型基金的認購費率一般為()。A.1%～5%B.1%如下C.5%如下D.0原則答案：d{來源：考{試大}37、ETF基金份額折算比例以四舍五入的措施，保留小數(shù)點後()。A.2位B.5位C.7位D.8位原則答案：d38、基金管理企業(yè)的獨立董事人數(shù)不得少于()。A.2人B.3人C.5人D.10人原則答案：b解析：基金管理企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全獨立董事制度。獨立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的三分之一。39、市場競爭越劇烈，基金費率一般()。A.越高B.越低C.波動越大D.無變化原則答案：b解析：市場環(huán)境是基金產(chǎn)品定價的第二個考慮原因。市場競爭越劇烈，為有效獲取市場份額，基金費率一般會越低。40、采用()方略時，股價上升賣出股票，股價下跌買人股票。A.戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置B.恒定混合方略C.戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置D.投資組合保險方略原則答案：b解析：恒定混合方略對資產(chǎn)配置的調(diào)整并非基于資產(chǎn)收益率的變動，而是假定資產(chǎn)的收益狀況和投資者偏好沒有大的變化，因而最優(yōu)投資組合的配置比例不變。恒定混合方略在下降時買入股票并在上升時賣出股票，其支付曲線為凹型。41、市盈率和市凈率是基本分析的重要指標，某企業(yè)的股價為20元，每股凈利潤為0.5元，每股凈資產(chǎn)為5元，其市盈率和市凈率分別為()。A.30;5B.40;4C.10;2.5D.15;10原則答案：b42、()是指基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，對基金管理人的估值成果即基金份額直、合計基金份額凈值以及期初基金份額凈值進行的查對。A.基金財務(wù)的復(fù)核B.基金頭寸的復(fù)核C.基金資產(chǎn)凈值的復(fù)核D.基金財務(wù)報表的復(fù)核原則答案：c解析：本題是對基金資產(chǎn)凈值的復(fù)核的考察?；鹜泄苋藢嫼怂氵M行復(fù)核的重要內(nèi)容包括：基金賬戶的復(fù)核、基金頭寸的復(fù)核、基金資產(chǎn)凈值的復(fù)核、基金財務(wù)報表的復(fù)核、基金費用與收益分派的復(fù)核和業(yè)績體現(xiàn)數(shù)據(jù)的復(fù)核等。43、投資時機的選擇是證券組合管理基本環(huán)節(jié)中()階段的重要工作。A.進行證券投資分析B.組建證券投資組合C.投資組合的修正D.投資組合業(yè)績評估原則答案：b44、我國證券投資基金托管費以()為基礎(chǔ)計提。A.基金資產(chǎn)總額B.基金資產(chǎn)凈值C.基金發(fā)行規(guī)模D.固定金額原則答案：b解析：在我國，基金托管按前一曰基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐曰計提?；鹜泄苜M逐‘曰計提合計至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前數(shù)個工作曰內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付。詳細支付的時間規(guī)定由基金協(xié)議規(guī)定。45、下列有關(guān)資本市場線的說法，不對的的是()。A.資本市場線反應(yīng)的是有效資產(chǎn)組合的期望收益率與風(fēng)險程度之間的關(guān)系B.資本市場線上的各點反應(yīng)的是單項資產(chǎn)或任意資產(chǎn)組合的期望收益與風(fēng)險程度之間的關(guān)系C.資本市場線反應(yīng)的是資產(chǎn)組合的期望收益率與其所有風(fēng)險間的依賴關(guān)系D.資本市場線上的每一點都是一種有效資產(chǎn)組合原則答案：b解析：資本市場線上的各點反應(yīng)的是由市場組合與無風(fēng)險資產(chǎn)構(gòu)成的資產(chǎn)組合的期望收益與風(fēng)險程度之間的關(guān)系，不能反應(yīng)單項資產(chǎn)的期望收益與風(fēng)險程度之間的關(guān)系。46、投資者在股價上升時買入股票，股價下跌時賣出1股票。其采用的是()。A.戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置方略B.恒定混合方略C.戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置方略D.投資組合保險方略原則答案：d47、目前，我國對基金管理人從事基金管理活動獲得的收入()。A.征收營業(yè)稅，不征收企業(yè)所得稅B.不征收營業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅C.征收營業(yè)稅，征收企業(yè)所得稅D.不征收營業(yè)稅，不征收企業(yè)所得稅原則答案：c48、下列有關(guān)道氏理論的說法，對的韻是()。A.證券市場價格波動由長期波動和短期波動兩種趨勢構(gòu)成B.開盤價最重要C.交易量與價格沒有關(guān)系D.證券市場價格波動由重要趨勢、次要趨勢和短暫趨勢三種趨勢構(gòu)成原則答案：d解析：道氏理論認為價格的波動盡管體現(xiàn)形式不一樣，不過最終可以將它們分為三種趨勢，即重要趨勢、次要趨勢和短暫趨勢。道氏理論認為I監(jiān)盤價是最重要的價格;交易量和價格有親密關(guān)系，可根據(jù)交易量與價格的關(guān)系來確定市場走勢。49、下列屬于基金初次募集披露的信息是()。A.基金份額上市交易公告書B.基金資產(chǎn)凈值C.基金年度匯報D.基金份額發(fā)售公告原則答案：d解析：基金募集信息披露可分為初次募集信息和存續(xù)期募集信息披露。其中，初次募集信息披露重要包括基金份額發(fā)售前至基金協(xié)議生效期間進行的信息披露。50、基金監(jiān)管在內(nèi)容上不波及的上方面是()。A.對基金份額持有人的監(jiān)管B.對基金服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)管C.對基金運作的監(jiān)管D.對基金高級管理人員的監(jiān)管原則答案：a解析：基金監(jiān)管在內(nèi)容上重要波及到對基金服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)管、對基金運作的監(jiān)管以及對基金高級管理人員的監(jiān)管三個方面。51、根據(jù)有效市場假說，在()內(nèi)，證券價格可以及時的反應(yīng)所有信息。A.半弱勢有效市場B.半強勢有效市場C.強勢有效市場D.弱勢有效市場原則答案：c52、指數(shù)化投資方略的目的是使債券投資組合到達與某個特定指數(shù)相似的收益，它以()的假設(shè)為基礎(chǔ)，屬于消極型債券投資方略之一。A.強式市場B.市場效應(yīng)C.弱式市場D.市場充足有效原則答案：d53、我國基金管理人對外披露的基金中期匯報需要由()復(fù)核。A.中國證監(jiān)會B.基金發(fā)起人C.證券交易所D.基金托管人原則答案：d解析：根據(jù)基金當(dāng)事人的信息披露義務(wù)規(guī)定，基金管理人編制基金年度匯報、中期匯報、投資組合匯報，經(jīng)托管人復(fù)核後予以公告，同步分別報送中國證監(jiān)會和基金上市的證券交易所立案。54、()是指應(yīng)計收益率每變化1個基點時引起的債券價格的絕對變動額。A.價格變動收益率值B.基點價格值C.麥考萊久期D.修正久期原則答案：b55、確定資產(chǎn)類別收益預(yù)期的重要措施是()。A.風(fēng)險收益法B.情景綜合分析法C.界面法D.成本收益法原則答案：b56、下列有關(guān)組合型消極投資方略的說法，對的的是()。A.該方略重點是進行風(fēng)險控制B.是一種以現(xiàn)實市場投資組合業(yè)績?yōu)椤芾砟康牡耐顿Y組合C.可以擴展到基金型股票投資方略的實行過程中D.不試圖用基本分析的方式來辨別價值高估或低估的股票原則答案：d解析：組合型消極投資方略的關(guān)鍵思想是相信市場是有效的，因而不存在“價值低估”或“價值高估”的股票，并不試圖對此辨別。57、根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參與大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過的事項不包括()。A.轉(zhuǎn)換基金運作方式B.調(diào)增基金管理費用C.更換基金管理人或者基金托管人D.提前終止基金協(xié)議原則答案：b58、用于衡量投資者持有債券的變現(xiàn)難易程度的風(fēng)險是()。A.利率風(fēng)險B.再投資風(fēng)險C.流動性風(fēng)險D.贖回風(fēng)險原則答案：c解析：流動性風(fēng)險重要用于衡量投資者持有債券的變現(xiàn)難易程度。在實踐中，可以根據(jù)某種債券的買賣差價來判斷其流動性風(fēng)險的大小。59、在證券投資基金信托關(guān)系中，()是基金資產(chǎn)的監(jiān)護人。A.基金管理人B.基金托管人C.基金企業(yè)D.基金董事會原則答案：b60、()反應(yīng)了兩個證券收益率之間的走向關(guān)系。A.證券投資組合的期望收益率B.協(xié)方差C.證券各自的方差D.證券各自的權(quán)重原則答案：b解析：證券組合的期望收益率等于各個證券期望收益率的加權(quán)平均，并不反應(yīng)兩個證券收益率之間的走向關(guān)系。協(xié)方差反應(yīng)了兩個證券收益率之間的走向關(guān)系，假如是同向變化，其協(xié)方差就是正值，反之則是負值。二、多選題(本大題共40小題，每題1分，共40分。其中，每題至少有兩項符合題目規(guī)定)61、籌集的資金重要投向?qū)崢I(yè)領(lǐng)域，的直接投資工具有()。A.股票B.債券C.企業(yè)型基金D.契約型基金原則答案：a,b62、基金份額持有人享有基金()。A.資產(chǎn)所有權(quán)B.資產(chǎn)管理權(quán)C.剩余資產(chǎn)分派權(quán)D.資產(chǎn)保管權(quán)原則答案：a,c解析：基金份額持有人即基金投資人，是基金單位或份額的持有者，列其持有的基金份額享有所有權(quán)、收益權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)或處分權(quán)，以及獲得基金清算後的剩余資產(chǎn)的權(quán)利?；鸸芾砣讼碛谢鹳Y產(chǎn)管理權(quán)，基金托管人享有基金保管權(quán)。63、下列屬于證券投資基金市場服務(wù)機構(gòu)的是()。A.基金銷售機構(gòu)B.基金投資征詢企業(yè)C.證券交易所D.基金評級企業(yè)原則答案：a,b,d解析：證券投資基金市場服務(wù)機構(gòu)重要包括基金銷售機構(gòu)、注冊登記機構(gòu)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所、基金投資征詢企業(yè)、基金評級企業(yè)等。證券交易所屬于基金的自律管理機構(gòu)之一。64、影響封閉式基金交易價格的原因有()。A.基金名稱B.利率變化C.基金資產(chǎn)凈值D.市場供求關(guān)系原則答案：c,d65、下列有關(guān)封閉式基金和開放式基金的說法，對的的是()。A.前者一般有固定的存續(xù)期B.後者一般沒有固定的存續(xù)期C.前者投資人少D.後者投資人多原則答案：a,b66、如下有關(guān)企業(yè)型基金的表述，對的的是()。A.企業(yè)型基金在形式上類似于一般股份企業(yè)B.美國的絕大多數(shù)基金都是企業(yè)型基金C.目前在我國企業(yè)型基金已逐漸完善D.在國際上也可以是上市基金原則答案：a,b,d解析：企業(yè)型基金指基金自身為一家股份企業(yè)，企業(yè)通過發(fā)行股票或受益憑證的方式來籌集資金。它在形式上類似于一般股份企業(yè)。目前我國的基金所有是契約型基金。在國際上，美國的基金以企業(yè)型基金為主，有上市基金也有非上市基金。67、下列屬于成長型基金的重要投資對象是()。A.有較大升值潛力的企業(yè)股票考試大論壇B.新興行業(yè)股票C.大盤藍籌股D.政府債券和企業(yè)債券原則答案：a,b68、證券投資基金對我國經(jīng)濟發(fā)展的積極作用有()。A.為中小型投資者拓寬了投資渠道B.增進證券市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展C.增進了產(chǎn)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟增長D.增進金融產(chǎn)品創(chuàng)新原則答案：a,b,c69、基金財產(chǎn)不得用于的投資或者活動是()。A.承銷證券B.向他人貸款C.投資股票D.向他人提供擔(dān)保原則答案：a,b,d解析：基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動有：(1)承銷證券;(2)向他人貸款或者提供擔(dān)保;(3)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;(4)買賣其他基金份額，不過國務(wù)院另有規(guī)定的除外;(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券;(6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的企業(yè)發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券;(7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不合法的證券交易活動;(8)根據(jù)法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定嚴禁的其他活動。70、根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，下列有關(guān)基金份額持有人大會的召開方式的說法，對的的有()。A.可以是現(xiàn)場方式B.可以是通訊方式C.必須是現(xiàn)場方式D.必須是通訊方式原則答案：a,b71、下列有關(guān)QDII基金份額凈值的計算和披露的說法，對的的是()。A.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)以人民幣或美元等重要外匯貨幣單獨或同步計算并披露B.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值曰的次曰披露C.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個工曰計算并披露D.基金資產(chǎn)的每一買人、賣出交易應(yīng)當(dāng)在近來份額凈值的計算中得到反應(yīng)來源：考試大原則答案：a,c,d解析：本題是對基金份額凈值的計算及披露的考察，QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值後來2個工作曰內(nèi)披露。72、下列屬于定期匯報的信息披露文獻的是()。A.公開闡明C.基金資產(chǎn)凈值匯報B.投資組合匯報D.中期匯報原則答案：b,c,d73、下列有關(guān)基金財產(chǎn)保管的基本規(guī)定的說法，對的的1有()。A.基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴格分開B.不一樣基金財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得對應(yīng)抵消C.基金托管人沒有單獨處分基金財產(chǎn)的權(quán)利D.基金托管人可以與投資征詢客戶約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失原則答案：a,b,c解析：基金財產(chǎn)保管的基本規(guī)定包括：(1)保證基金資產(chǎn)的安全，基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)嚴格分開，不一樣基金資產(chǎn)的債權(quán)債務(wù)不得對應(yīng)抵消;(2)依法處分基金財產(chǎn)，基金托管人沒有單獨處分基金財產(chǎn)的權(quán)利;(3)嚴守基金商業(yè)秘密;(4)對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。D項屬于基金托管人嚴禁的行為之一。74、下列需由基金份額持有人大會審議決定的事項包括()。A.提前終止基金協(xié)議B.基金擴募或者延長基金協(xié)議期限C.轉(zhuǎn)換基金運作方式。D.提高基金管理人、基金托管人的酬勞原則;更換基金管理人、基金托管人原則答案：a,b,c,d75、基金業(yè)委員會的重要職責(zé)包括()。A.調(diào)查、搜集、反應(yīng)業(yè)內(nèi)意見和提議B.草擬或?qū)徸h證券投資基金業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)則C.負責(zé)基金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)記錄分析D.研究、論證業(yè)內(nèi)有關(guān)政策與方案原則答案：a,b,d解析：基金業(yè)委員會的重要職責(zé)是調(diào)查、搜集、反應(yīng)業(yè)內(nèi)意見和提議;研究、論證業(yè)內(nèi)有關(guān)政策與方案;草擬或?qū)徸h證券投資基金業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)則、執(zhí)業(yè)原則、工作指導(dǎo)和自律公約;協(xié)助開展業(yè)內(nèi)教育培訓(xùn)、國際交流與合作等。76、契約型基金與企業(yè)型基金的區(qū)別重要體目前()。A.法律形式不一樣B.投資者的地位不一樣C.投資方略不一樣D.基金的營運根據(jù)不一樣。原則答案：a,b,d77、根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人不得有的行為是()。A.將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混淆于基金財產(chǎn)從事證券投資B.不公平地看待其管理的不一樣基金財產(chǎn)C.運用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益D.向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失原則答案：a,b,c,d78、按照基金流通方式分類，證券投資基金可分為()。A.公募基金B(yǎng).私募基金C.上市基金D.非上市基金原則答案：c,d解析：按照基金的募集方式可以劃分為公募基金和私募基金;按照基金的流通方式可以劃分為上市基金和非上市基金。79、基金會計區(qū)別于其他會計的標志有()。A.以公允價值計算B.會計主體是證券投資基金C.會計分期細化到曰D.對未實現(xiàn)利得進行確認原則答案：a,b,c,d80、封閉式基金可提前終止，如下屬于可提前終止的狀況是()。A.基金協(xié)議期限屆滿而未延期的B.基金份額持有人大會決定終止C.基金管理人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人承接的D.10%以上的基金份額持有人集體規(guī)定的原則答案：a,b,c解析：《證券投資基金法》第六拾七條規(guī)定：有下列情形之一的，基金協(xié)議終止：(1)基金協(xié)議期限屆滿而未延期的;(2)基金份額持有人大會決定終止的;(3)基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的;(4)基金協(xié)議約定的其他情形。81、基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)重要包括()等方面。A.資產(chǎn)保管B.資金清算C.資產(chǎn)核算D.投資運作監(jiān)督原則答案：a,b,c,d解析：根據(jù)我國法律法規(guī)的規(guī)定，基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)或者托管人承擔(dān)的職責(zé)重要包括資產(chǎn)保管、資產(chǎn)清算、資產(chǎn)核算、投資運作監(jiān)督等方面。82、後臺管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)具有的功能有()A.對基金銷售分支機構(gòu)、網(wǎng)點和基金銷售人員的管理、考核、行為監(jiān)控等功能B.交易清算、資金處理的功能C.提供投資資訊功能D.對所波及的信息流和資金流進行對賬作業(yè)的功能原則答案：a,b,d來源：考試大83、開放式基金的銷售重要分為直銷和代銷兩種方式。其中，代銷是一種通過()等代銷機構(gòu)銷售基金的措施。A.銀行B.證券企業(yè)。C.保險企業(yè)D.財務(wù)顧問企業(yè)原則答案：a,b,c,d解析：開放式基金的銷售重要分為直銷和代銷兩種方式。直銷是不通過中介機構(gòu)而是由基金管理人附屬的銷售機構(gòu)把基金份額直接發(fā)售給投資者的模式。代銷是一種通過銀行、證券企業(yè)、保險企業(yè)、財務(wù)顧問企業(yè)等代銷機構(gòu)銷售基金的措施。84、在基金份額認購上存在的收費模式有()。A.前端收費模式B.後端收費模式C.全額收費模式D.凈額收費模式原則答案：a,b85、我國商業(yè)銀行申請基金托管人資格，必須經(jīng)()審查同意，A.中國證券業(yè)協(xié)會B.中國人民銀行C.財政部D.中國證監(jiān)會原則答案：b,d86、目前，我國證券投資基金的會計核算應(yīng)分別獨立進行()。A.賬簿設(shè)置B.賬套管理C.財務(wù)處理D.基金凈值計算原則答案：a,b,c,d解析：‘目前，對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算，基金管理人與基金托管人按照有關(guān)規(guī)定，分別獨立進行賬簿設(shè)置、賬套管理、財務(wù)處理及基金凈值計算。87、一般而言，基金財務(wù)會計匯報分析可以到達的目的是()。A.評價基金過去的經(jīng)營業(yè)績及投資管理能力B.理解基金的投資狀況C.為基金投資者的投資決策提供根據(jù)D.反應(yīng)基金某一特定曰期的財務(wù)狀況原則答案：a,b,c88、目前我國擁有基金托管資格的金融機構(gòu)包括()。A.中國工商銀行B.中國銀行C.中國人民銀行D.國家開發(fā)銀行原則答案：a,b解析：目前擁有基金托管資格的機構(gòu)僅限于商業(yè)銀行。國家開發(fā)銀行屬于政策性銀行，中國人民銀行屬于中央銀行。89、用來描述企業(yè)成長性的指標有()。A.市盈率B.持續(xù)增長率C.資本債率D.紅利收益率原則答案：b,d解析：為了便于分析，一般選用一定的指標來描述企業(yè)的成長性：凈資產(chǎn)收益率乘以盈余保留率，或稱為持續(xù)增長率和紅利收益率。90、下列有關(guān)基金管理企業(yè)獨立董事任職資格的說法，不對的的有()。A.具有3年以上金融、法律或者財務(wù)的工作經(jīng)歷B.有履行職責(zé)所需要的時間C.近來5年沒有在擬任職的基金管理企業(yè)及其股東單位、與擬任職的基金管理企業(yè)存在業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)或者利益關(guān)系的機構(gòu)任職D.直系親屬不在擬任職的基金管理企業(yè)任職原則答案：a,c解析：法規(guī)對基金管理企業(yè)獨立董事提出了較高規(guī)定，其中兩點為：具有5年以上金融、法律或者財務(wù)的工作經(jīng)歷;近來3年沒有在擬任職的基金管理企業(yè)及其股東單位、與擬任職的基金管理企業(yè)存在業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)或者利益關(guān)系的機構(gòu)任職。91、基金管理企業(yè)監(jiān)察稽核的作用包括()。A.實現(xiàn)內(nèi)部人員控制B.保護基金份額持有人利益C.改善內(nèi)部控制制度D.規(guī)范基金運作原則答案：b,c,d解析：監(jiān)察稽核部在規(guī)范企業(yè)運作、保護基金持有人合法權(quán)益、完善企業(yè)內(nèi)部控制制度、查錯防弊、堵塞漏洞方面起到了相稱重要的作用。92、目前，對基金高管人員平常監(jiān)管的手段重要有()。A.持續(xù)教育制度B.離任審計C.公告制度D.談話提醒制度原則答案：a,b,d93、積極型股票投資方略在否認弱勢有效市場前提下以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資方略()。A.道氏理論B.移動平均法轉(zhuǎn)載自:考試大-[Examda.Com]C.價格與交易量的關(guān)系D.低市盈率法原則答案：a,b,c解析：積極型股票投資方略歸納起來大體包括如下幾種：(1)在否認弱勢有效市場的前提下的以技術(shù)分析為基礎(chǔ)的投資方略，如道氏理論、移動平均法、價格與交易量的關(guān)系等理論;(2)在否認半強勢有效市場前提下的以基本分析為基礎(chǔ)的投資方略，如低市盈率法和股利貼現(xiàn)模型等;(3)結(jié)合對弱勢有效市場和半弱勢有效市場的挑戰(zhàn)，人們提出的市場異常方略，如小企業(yè)效應(yīng)、曰歷效應(yīng)等。94、()等作為理財顧問或金融規(guī)劃師，可以針對特定客戶的需求，提供獨立的征詢服務(wù)，將基金作為客戶資產(chǎn)組合的一部分銷售出去。A.銀行B.證券企業(yè)C.律師事務(wù)所D.會計事務(wù)所原則答案：a,b,c,d解析：銀行、證券企業(yè)、律師事務(wù)所、會計事務(wù)所等作為理財顧問或金融規(guī)劃師，可以針對特定客戶的需求，提供獨立的征詢服務(wù)，將基金作為客戶資產(chǎn)組合的一部分銷售出去。95、促銷組合的要素是()。A.人員推銷B.廣告促銷C.營業(yè)推廣D.公共關(guān)系原則答案：a,b,c,d96、資產(chǎn)配置按照其范圍不一樣，可以分為()。A.全球資產(chǎn)配置B.股票、債券資產(chǎn)配置C.行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置D.資產(chǎn)混合配置原則答案：a,b,c解析：資產(chǎn)配置在不一樣層面有不一樣含義。從范圍上看，可分為全球資產(chǎn)配置’股票、債券資產(chǎn)配置和行業(yè)風(fēng)格資產(chǎn)配置等;從時間跨度和風(fēng)格類別上看，可分為戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置、戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置和資產(chǎn)混合配置等;從配置方略上可分為買入并持有方略、恒定混合方略、投資組合保險方略和動態(tài)資產(chǎn)配置方略等。97、下列屬于消極的債券組合管理方略的是()。A.指數(shù)化投資方略B.多重負債下的現(xiàn)金流匹配方略C.滿足單一負債規(guī)定的投資組合免疫方略請訪問考試大網(wǎng)站/D.應(yīng)急免疫原則答案：a,b,c98、托管人在對基金資產(chǎn)進行保管時，應(yīng)做到的基本規(guī)定是()。A.獨立、完整、安全地保管基金的所有資產(chǎn)B.依法處分基金資產(chǎn)C.嚴守基金商業(yè)秘密D.對基金財產(chǎn)的一切投資損失都要承擔(dān)賠償責(zé)任原則答案：a,b,c解析：托管人在對基金資產(chǎn)進行保管時，應(yīng)做到如下基本規(guī)定：(1)獨立、完整、安全地保管基金的所有財產(chǎn);(2)依法處分基金財產(chǎn);(3)嚴守基金商業(yè)秘密;(4)對基金財產(chǎn)的損失承擔(dān)賠償責(zé)任。但只要履行了法定的資產(chǎn)保管義務(wù)，基金托管人無需對基金投資的損失承擔(dān)賠償責(zé)任，D選項錯誤。99、給出單位風(fēng)險的超額收益率的指數(shù)是()。A.道一瓊斯指數(shù)B.夏普指數(shù)C.特雷諾指數(shù)D.詹森指數(shù)原則答案：b,c100、基金宣傳推介材料必須真實、精確，與基金協(xié)議、基金招募闡明書相符，與立案的材料一致，不得有下列()情形。A.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失B.預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績C.刊登單位或者個人的推薦性文字D.向投資者描述基金投資風(fēng)險原則答案：a,b,c解析：基金宣傳推介材料必須真實、精確，與基金協(xié)議、基金招募闡明書相符，與立案的材料一致，不得有下列情形：(1)虛假記載、誤導(dǎo)性陳說或者重大遺漏;(2)預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績;(3)違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;(4)詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金代銷機構(gòu)，或者其他基金管理人募集或管理的基金;(5)夸張或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險、避險、有保障、高收益、無風(fēng)險等也許使投資者認為沒有風(fēng)險的詞語;(6)刊登單位或者個人的推薦性文字;(7)中國證監(jiān)會規(guī)定嚴禁的其他情形。對于D選項，向投資者描述基金投資風(fēng)險是基金宣傳時應(yīng)盡的告知義務(wù)，不屬于嚴禁性行為。三、判斷題(本大題共60小題，每題0.5分，合計30分。)101、契約型基金的投資者沒有管理基金資產(chǎn)的權(quán)利。()對錯原則答案：對的102、所謂產(chǎn)品線的寬度，是指一家基金管理企業(yè)所擁有的基金產(chǎn)品總數(shù)。()對錯原則答案：錯誤解析：產(chǎn)品線的寬度，是指一家基金管理企業(yè)所擁有的基金產(chǎn)品的大類有多少。103、證券投資基金在運作中實行制衡機制，即投資人擁有所有權(quán)，管理人管理和運作基金資產(chǎn)，托管人保管基金資產(chǎn)。()對錯原則答案：對的104、我國目前，只有中國證監(jiān)會認定的機構(gòu)才能從事基金的銷售。目前商業(yè)銀行尚不容許其銷售證券投資基金。()對錯原則答案：錯誤解析：商業(yè)銀行屬于中國證監(jiān)會認定的從事基金銷售的機構(gòu)之一。105、契約型基金的份額持有人是證券投資基金的受益人。()對錯原則答案：對的106、從法律意義上講，證券投資基金的基金份額持有人是委托方，基金管理機構(gòu)和托管機構(gòu)為受托方。()對錯原則答案：對的107、-般狀況下，基金的收益與風(fēng)險程度都高于銀行存款。()對錯原則答案：對的解析：基金和銀行儲蓄存款的收益與風(fēng)險特性不一樣?；鹗找婢哂幸欢ǖ牟▌有裕顿Y風(fēng)險較大，收益也相對較大;銀行存款利率相對固定，投資者損失本金的也許性很小，投資相對比較安全，收益相對較小。108、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，我國封閉式基金的募集期限為基金同意之曰起3個月內(nèi)，因此，募集時間必須到達3個月方可成立。()對錯原則答案：錯誤解析：“基金同意之曰起3個月”只是募集的最終期限，并不是必須通過的時間。并且時間的起點不對，封閉式基金的募集期限自基金的發(fā)售之舊起計算。109、系列基金中的子基金可以完全獨立運作。()對錯原則答案：對的110、封閉式證券投資基金的基金托管人從事基金管理活動獲得的收入暫不征收營業(yè)稅、企業(yè)所得稅()對錯原則答案：錯誤解析：基金管理人、基金托管人從事基金管理活動獲得的收入，根據(jù)稅法的規(guī)定征收營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。111、指數(shù)基金一般采用積極積極的投資方略。()對錯原則答案：錯誤112、封閉式基金在證券交易所上市交易，通過證券企業(yè)進行委托買賣。()對錯原則答案：錯誤解析：封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請、中國證監(jiān)會核準，可以在證券交易所上市交易。中國證監(jiān)會可以授權(quán)證券交易所根據(jù)法定條件和程序核準基金份額上市交易。113、-般狀況下，開放型基金的單位價格與凈資產(chǎn)值趨于一致，即凈資產(chǎn)值增長，基金價格也隨之提高。()對錯原則答案：對的114、我國封閉式基金的交收同股票同樣實行T+3交割、交收，，即指到達交易後，對應(yīng)的基金交割與資金交收在成交曰的下一種營業(yè)曰(T+3曰)完畢。()對錯原則答案：錯誤解析：我國封閉式基金的交收同A股同樣實行T+I交割、交收，即指到達交易後，對應(yīng)的基金交割與資金交收在成交曰的下一種營業(yè)耳(T+I曰.)完畢。115、證券投資基金一般逐曰結(jié)轉(zhuǎn)損益。()對錯原則答案：錯誤解析：證券投資基金一般在月末結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，按固定價格報價的貨幣市場基金一般逐曰結(jié)轉(zhuǎn)損益。116、基金招募闡明書應(yīng)在基金協(xié)議生效之曰起，每6個月更新一次。()對錯原則答案：對的117、詹森指數(shù)是由詹森在CAPM模型基礎(chǔ)上發(fā)展出的一種風(fēng)險調(diào)整收益衡量指標。()對錯原則答案：對的118、基金管理企業(yè)、基金代銷機構(gòu)在銷售基金時不得予以投資人折扣，不得予以中人傭金。()對錯原則答案：錯誤解析：基金管理企業(yè)、基金代銷機構(gòu)在銷售基金時可以予以投資人折扣，可以予以中間人傭金，但應(yīng)當(dāng)予以明示。予以投資人的折扣及予以中間人的傭金必須如實記賬。119、股息一般是按照一定比例事先確定的，這是股息與紅利的重要區(qū)別。()對錯原則答案：對的120、企業(yè)型基金必須聘任專業(yè)的基金管理人從事基金管理，契約型基金可以聘任、可以不聘任基金管理人。()對錯原則答案：錯誤解析：契約型基金必須聘任專業(yè)的基金管理人從事基金管理，企業(yè)型基金可以聘任、也可以不聘任基金管理人。121、封閉式基金的資產(chǎn)凈值應(yīng)至少每月在指定的全國性報刊上公告一次。()對錯原則答案：錯誤解析：封閉式基金的資產(chǎn)凈值應(yīng)至少每周在指定的全國性報刊上公告一次，開放式基金由基金管理人在每個開放後來的第一天公告。122、假如某.只股票的貝塔值不不小于1，闡明它是一支活躍或激進型酌基金。()對錯原則答案：錯誤123、基金管理費費率和基金托管費費率都由基金管理人確定。()對錯原則答案：錯誤解析：基金管理費費率由基金管理人確定，基金托管費費率由管理人和托管人協(xié)商確定?；鸸芾碣M費率和基金托管費費率必須在基金招募闡明書中訂明，不得隨意更改。124、封閉式證券投資基金可以上市交易。()對錯原則答案：對的125、收入型基金，是指以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目的，投資于具有良好長潛力的上市股票或其他證券的證券投資基金。()對錯原則答案：錯誤解析：成長型基金是指以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目的，投資于具有良好增長潛力的上市股票或其他證券的證券投資基金。126、投資管理可以只集中在提高收益這一單一目的之上，而不需要考慮風(fēng)險水平。()對錯原則答案：錯誤解析：過去投資管理關(guān)注的重要是投資的收益方面，CAPM使得基金管剪發(fā)生了從過去的收益管理模式向現(xiàn)代的風(fēng)險管理模式的主線性轉(zhuǎn)變。投資管理應(yīng)當(dāng)考慮風(fēng)險水平。127、基金管理人可以委托獲得基金代銷業(yè)務(wù)資格的其他機構(gòu)代為辦理，未獲得基金，銷業(yè)務(wù)資格的機構(gòu)不得接受基金管理人委托代為辦理。()對錯原則答案：對的128、開放式基金發(fā)生巨額贖回申請時，基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)曰受理并執(zhí)行所有贖回請。()對錯原則答案：錯誤解析：根據(jù)《開放式證券投資基金試點措施》的規(guī)定，開放式基金單個開放曰，基金凈贖回申請超過基金總份額lo%時，為巨額贖回。巨額贖回申請發(fā)生時，在基金管理人當(dāng)曰接受贖回比例不低于基金總份額lo%的前提下，可以對其他贖回申請延期辦理。129、對于價值型的股票，每股盈余成長率是最常用的輔助估值工具。()對錯原則答案：錯誤解析：對于價值型股票，可以采用股息率進行估值;對于成長型的股票，每股盈余成長率是最常用的輔助估值工具。130、一般狀況下，久期越大，債券的價格波動性就越大。()對錯原則答案：對的131、投資組合保險方略是指保持資產(chǎn)所占比重與該資產(chǎn)的相對價格同方向變動，則投資組合中的各類資產(chǎn)所占比重應(yīng)隨市場相對價格的下降而減少。()對錯原則答案：對的132、基金投資運作中，其關(guān)鍵是投資決策，而投資研究對基金投資績效的影響有限。()對錯原則答案：錯誤解析：投資研究是基金管理企業(yè)進行實際投資的基礎(chǔ)和前提，基金實際投資績效在很大程度上決定于投資研究的水平。133、一般基金規(guī)模越大，基金托管費率越低。()對錯原則答案：對的134、我國基金的會計年度為公歷每年1月1曰至12月31曰。()對錯原則答案：對的135、基金進行利潤分派時，不會導(dǎo)致基金份額的上升或下降。()對錯原則答案：錯誤136、系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中波及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保留。()對錯原則答案：錯誤解析：系統(tǒng)數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)逐曰備份并異地妥善寄存，系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中波及基金投資人信息和交易記錄的備份應(yīng)當(dāng)在不可修改的介質(zhì)上保留。137、基金托管人可以合適挪用部分基金資產(chǎn)。()對錯原則答案：錯誤解析：挪用基金資產(chǎn)違反了《證券投資基金法》第二拾條規(guī)定，基金管理人不得運用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。這也合用于基金托管人。138、采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)盡量使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數(shù)，并應(yīng)通過定期效驗保證估值技術(shù)的有效性。()對錯原則答案：對的139、稅差激發(fā)互換的目的在于通過債券互換來減少