中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部控制工作組織架構(gòu)及層級(jí)職責(zé)見(jiàn)附圖

中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部控制工作組織架構(gòu)及層級(jí)職責(zé)見(jiàn)附圖：

內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個(gè)層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。決策層面包括：院長(zhǎng)辦公會(huì)、內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組；管理層面包括：內(nèi)部控制建設(shè)執(zhí)行小組；執(zhí)行層面包括中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部各職能部門(mén)和各業(yè)務(wù)部門(mén)；監(jiān)督層面是單位審計(jì)部門(mén)。（一）院長(zhǎng)辦公會(huì)是中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施；審議年度內(nèi)控評(píng)估報(bào)告；審議內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的重大策略，重大風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控缺陷的解決方案；審議內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)置及其職責(zé)方案；審批內(nèi)控最終工作成果；有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的其他事項(xiàng)。（二）內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院將設(shè)立內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，待領(lǐng)導(dǎo)過(guò)會(huì)討論通過(guò)后實(shí)施。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院院長(zhǎng)擔(dān)任,是中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)控體系建設(shè)的第一責(zé)任人。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)內(nèi)控工作實(shí)施進(jìn)行全面領(lǐng)導(dǎo)、決策、部署和指揮。內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)：**副組長(zhǎng)：**成員：**主要職責(zé)：1)負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的總體目標(biāo)、政策、制度、工作范圍；2)負(fù)責(zé)明確內(nèi)控體系建設(shè)的整體部署及內(nèi)控工作的運(yùn)行管理；3)負(fù)責(zé)針對(duì)內(nèi)控管理缺陷提出合規(guī)性管理建議及改進(jìn)方案并推進(jìn)整改；4)

有關(guān)內(nèi)部控制管理的其他事項(xiàng)。（三）內(nèi)控工作小組職責(zé)內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室,內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)部門(mén)，由財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)擔(dān)任主任，執(zhí)行辦公室負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的具體開(kāi)展。內(nèi)控體系建設(shè)執(zhí)行辦公室主任：**副主任：**成員：***主要職責(zé)：1）負(fù)責(zé)內(nèi)控體系建設(shè)成員的職責(zé)分工；2）負(fù)責(zé)確定內(nèi)控體系建設(shè)的具體時(shí)間安排；3）負(fù)責(zé)組織中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)部資源的對(duì)接、溝通、協(xié)調(diào)；4）記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評(píng)估內(nèi)控設(shè)計(jì)及操作的有效性；5）反饋內(nèi)控缺陷、上報(bào)內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問(wèn)題、將年度內(nèi)控評(píng)估報(bào)告提交內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審閱；6）內(nèi)控工作文檔管理；7）負(fù)責(zé)本次內(nèi)控體系建設(shè)的其他實(shí)施工作。（四）內(nèi)審部門(mén)職責(zé)作為內(nèi)部審計(jì)職能部門(mén)，審計(jì)科室要對(duì)內(nèi)控建設(shè)實(shí)施情況進(jìn)行日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)檢查，配合內(nèi)控執(zhí)行小組對(duì)本院內(nèi)控建設(shè)工作進(jìn)行評(píng)估。（五）各職能部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)為內(nèi)控工作小組開(kāi)展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門(mén)或單位涉及內(nèi)控工作所需資源，協(xié)調(diào)本部門(mén)或單位內(nèi)控工作開(kāi)展的各項(xiàng)重要事宜。

各職能部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)由專(zhuān)人兼職負(fù)責(zé)本部門(mén)的內(nèi)控管理工作，即內(nèi)控管理員。內(nèi)控管理員職責(zé)包括：1.聯(lián)系本單位內(nèi)控建設(shè)執(zhí)行辦公室相關(guān)人員，提供工作所需各項(xiàng)資料；2.協(xié)助組織描述本單位的主要業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵控制點(diǎn)及重要的控制措施，協(xié)助內(nèi)控問(wèn)題記錄，提出整改建議或方法等；3.

協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改，及時(shí)反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等；4.

編制本部門(mén)內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告。5.組織安排與內(nèi)控管理相關(guān)的其他工作。由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作辦公室與各職能部門(mén)或業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。四、內(nèi)控體系建設(shè)工作步驟內(nèi)控建設(shè)工作涉及中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院運(yùn)營(yíng)管理的全過(guò)程,包括各個(gè)層面、各類(lèi)業(yè)務(wù)、各項(xiàng)制度流程,涉及面廣,內(nèi)容龐雜,按照省衛(wèi)計(jì)委通知要求，計(jì)劃于2016年5月至2017年底完成內(nèi)部控制體系構(gòu)建工作。實(shí)施步驟根據(jù)《安徽省財(cái)政廳、安徽省監(jiān)察廳、安徽省審計(jì)廳關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)施意見(jiàn)》（財(cái)會(huì)〔2016〕212號(hào)）要求，結(jié)合中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院的業(yè)務(wù)及管理情況實(shí)際，在原有內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn)，內(nèi)控體系建設(shè)工作計(jì)劃2016年5月初啟動(dòng)，具體按以下步驟實(shí)施：項(xiàng)目時(shí)間工作內(nèi)容階段成果12016.5-2016.6啟動(dòng)部署階段成立中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)控建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及執(zhí)行辦公室，召開(kāi)啟動(dòng)會(huì)議，做好動(dòng)員工作22016.7-8現(xiàn)狀分析階段內(nèi)控測(cè)評(píng)報(bào)告32016.9-10制定內(nèi)控實(shí)施方案階段內(nèi)部控制實(shí)施方案42016.11-2017.10內(nèi)控方案實(shí)施階段內(nèi)控測(cè)評(píng)報(bào)告52017.11-2017.12內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段形成年度內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告

（1）前期準(zhǔn)備(2016.5-6月)成立中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)控項(xiàng)目工作小組，召開(kāi)啟動(dòng)會(huì)議，做好動(dòng)員工作（2）現(xiàn)狀分析階段(2016.7-8月)通過(guò)訪談、會(huì)議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式，針對(duì)現(xiàn)有內(nèi)部控制規(guī)范手冊(cè)（試行）中關(guān)鍵內(nèi)控點(diǎn)與實(shí)際工作情況經(jīng)行分析，了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀,

編制內(nèi)控測(cè)評(píng)報(bào)告。（3）制定內(nèi)控實(shí)施方案階段（2016.9-10月）在對(duì)內(nèi)控現(xiàn)狀評(píng)價(jià)分析的基礎(chǔ)上，制定切實(shí)可行的內(nèi)部控制實(shí)施方案并交領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。（4）內(nèi)控實(shí)施階段（2016.11-2017.10月）各部門(mén)根據(jù)內(nèi)控實(shí)施方案開(kāi)展本部門(mén)的內(nèi)控工作，并對(duì)實(shí)施階段內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行回顧總結(jié)，重點(diǎn)圍繞健全內(nèi)控體系建設(shè)、管理提升、風(fēng)險(xiǎn)防控和經(jīng)營(yíng)管理成效等方面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法，形成科室內(nèi)部控制自查報(bào)告及中西醫(yī)結(jié)合醫(yī)院內(nèi)控有效性評(píng)價(jià)報(bào)告。（5）內(nèi)控缺陷整改與優(yōu)化階段（2017.11-12月）針對(duì)自查、檢查結(jié)果，整改完善內(nèi)控體系建設(shè)。對(duì)重要業(yè)務(wù)流程和管理缺陷