省農(nóng)村信用社國際保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

XX省農(nóng)村信用社國際保理

業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

第一章總則

第一條為規(guī)范對(duì)XX省農(nóng)村信用社國際保理業(yè)務(wù)的操

作，根據(jù)中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、國家外匯管理局及XX省農(nóng)

村信用社的有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合國際保理商聯(lián)合會(huì)《國際保理

業(yè)務(wù)通則》之規(guī)定，特制定本操作規(guī)程。

第二條本規(guī)程所稱的國際保理業(yè)務(wù)是指出口商在采用

賒銷（0/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向進(jìn)口商銷售貨物

和提供服務(wù)時(shí)，由出口保理商和進(jìn)口保理商共同提供的商業(yè)

咨詢調(diào)查、應(yīng)收賬款管理與催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及貿(mào)易融資

等金融服務(wù)。

第三條本規(guī)程適用于XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社轄內(nèi)開辦

外匯業(yè)務(wù)的農(nóng)村信用合作聯(lián)社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀

行（以下簡(jiǎn)稱縣級(jí)聯(lián)社）。

第二章保理業(yè)務(wù)術(shù)語和辦理原則

第四條保理業(yè)務(wù)術(shù)語

（一）出口商（Supplier、Seller、Exporter或Client）：

指國際保理業(yè)務(wù)中提供商品或服務(wù)的一方。

（二）進(jìn)口商（Buyer、Importer,Debtor或Customer）：

基于商品或服務(wù)的購買，而必須支付應(yīng)收賬款的一方。

（三）出口保理商（ExportFactor,簡(jiǎn)稱EF）：基于與

出口商簽訂的保理合同，同意提供出口保理業(yè)務(wù)予出口商的

一方。

（四）進(jìn)口保理商（ImportFactor,簡(jiǎn)稱IF）：基于保

理商間協(xié)議（InterfactorAgreement）,同意提供給出口保

理商對(duì)進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行擔(dān)保、應(yīng)收賬款進(jìn)行管理等服

務(wù)的一方。

（五）應(yīng)收賬款（Accountreceivable）：指出口商基于

貨物買賣或服務(wù)合同以及其它債權(quán)合同，在履行其義務(wù)后，

向進(jìn)口商請(qǐng)求于一定清償日給付一定金額的貨幣債權(quán)。

（六）信用風(fēng)險(xiǎn)（CreditRisk）：進(jìn)口商除商業(yè)糾紛外,

無法于到期日后90天內(nèi)全額付款的風(fēng)險(xiǎn)。

（七）保理額度（Creditline）：進(jìn)口商發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)

時(shí)，保理商對(duì)出口商所有轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款應(yīng)履行賠付義務(wù)的

最高限額。

（八）保理額度通知書（NoticeofCreditApproval,

簡(jiǎn)稱NCA）：出口保理商將進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商核定的保理額

度、額度期限、進(jìn)口商相關(guān)資料，以及出口保理商的最終報(bào)

價(jià)等信息通知給出口商的書面文件。

（九）介紹信（Introductoryletter）：依據(jù)進(jìn)口保理

商要求，出口商通知進(jìn)口商其應(yīng)收賬款的債權(quán)已轉(zhuǎn)讓給進(jìn)口

保理商的信函。

（十）國際保理商聯(lián)合會(huì)（FactorsChain

International,簡(jiǎn)稱FCI）：規(guī)范國際保理業(yè)務(wù)所成立的組織,

其制定的國際保理業(yè)務(wù)通則（GeneralRulefor

InternationalFactoring,簡(jiǎn)稱GRIF）,是保理商之間處理

保理業(yè)務(wù)的基本準(zhǔn)則。

（H）商業(yè)糾紛（Dispute）：進(jìn)口商沒有收到或不愿

提取貨物或不愿接受發(fā)票，或就相關(guān)債務(wù)提出抗辯、反控、

抵銷（包括但不限于任何第三者對(duì)該應(yīng)收賬款提出的抗辯）

等，統(tǒng)稱商業(yè)糾紛。

（十二）直接付款（DirectPayment）：指進(jìn)口商通過進(jìn)

口保理商將保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的款項(xiàng)付予出口保理商。

（十三）間接付款（IndirectPayment）：指進(jìn)口商未通

過進(jìn)口保理商而將保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的款項(xiàng)付予出口商、出口商

的代理人或破產(chǎn)管理人。

（十四）賠付（PaymentUnderGuarantee,簡(jiǎn)稱PUG）：進(jìn)

口商在應(yīng)收賬款到期日后90天不付款，又未提出商業(yè)糾紛

時(shí)，則進(jìn)口保理商將履行該筆應(yīng)收賬款項(xiàng)下的賠付責(zé)任，付

款予出口保理商或出口商。

（十五）保理業(yè)務(wù)電子交換信息系統(tǒng)（EDIFactoring）：

是國際保理商聯(lián)合會(huì)成員間傳遞保理業(yè)務(wù)往來信息和數(shù)據(jù)的

電子通訊系統(tǒng)，其傳遞的報(bào)文為標(biāo)準(zhǔn)格式報(bào)文。

（十六）保理商間協(xié)議（InterfactorAgreement）：保

理商之間依據(jù)FCI的慣例、規(guī)則所簽訂的保理業(yè)務(wù)合作協(xié)

議。

（十七）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（Notificationand

TransferofReceivables）：指出口商將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓

給保理商的正式通知。

第五條辦理國際保理業(yè)務(wù)的原則：

（一）雙保理原則?？h級(jí)聯(lián)社國際保理業(yè)務(wù)原則上應(yīng)通

過信用良好的境外保理商辦理，不直接對(duì)境外進(jìn)出口商辦理

業(yè)務(wù)。

（二）貿(mào)易真實(shí)和合法原則。要全面、細(xì)致地了解和掌

握進(jìn)出口商的資信和國際保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下貿(mào)易背景及其動(dòng)態(tài)情

況。

（三）統(tǒng)一授信原則。對(duì)進(jìn)口商的保理額度和出口商的

保理融資額度核定要納入統(tǒng)一授信管理。

（四）規(guī)范操作原則。國際保理業(yè)務(wù)的辦理要嚴(yán)格按照

本管理辦法和XX省聯(lián)社的相關(guān)規(guī)定辦理。

（五）縣級(jí)聯(lián)社辦理國際保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的應(yīng)收賬款期限

原則上不超過90天，超過90天的須先經(jīng)過與境外進(jìn)口保理

商個(gè)案協(xié)商之后方能辦理。

（六）縣級(jí)聯(lián)社的國際保理業(yè)務(wù)須逐筆報(bào)上級(jí)相關(guān)部門

備案。

第三章出口保理業(yè)務(wù)操作流程

第六條申請(qǐng)辦理出口保理業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)符合以下條件：

（一）依法登記的企業(yè)法人，并擁有進(jìn)出口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)；

（二）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健、財(cái)務(wù)狀況較好，信用記錄良好；

（三）上年度出口額在100萬美元以上；

（四）最近兩年內(nèi)無重大貿(mào)易糾紛；

（五）縣級(jí)聯(lián)社規(guī)定的其他條件。

第七條出口保理額度申請(qǐng)

（-）保理額度預(yù)申請(qǐng)。出口商填寫《出口保理業(yè)務(wù)申

請(qǐng)單》（見附件一）交縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門。國際業(yè)務(wù)部門

審核申請(qǐng)單的各項(xiàng)內(nèi)容，確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，尤其

要認(rèn)真檢查申請(qǐng)單中“申請(qǐng)保理額度”的計(jì)算是否正確。然

后編制EDI報(bào)文并在一個(gè)工作日內(nèi)發(fā)往境外進(jìn)口保理商。進(jìn)

口保理商回復(fù)額度后，國際業(yè)務(wù)部門憑此信息與出口商商談

保理費(fèi)用，并簽訂《出口保理合同》（見附件二）。

（二）保理額度正式申請(qǐng)。出口商與縣級(jí)聯(lián)社簽訂《出

口保理合同》后，縣級(jí)聯(lián)社可直接為客戶辦理正式額度申請(qǐng)

手續(xù)。在收到境外進(jìn)口保理商正式額度回復(fù)的EDI報(bào)文、進(jìn)

口保理商提供的IntroductoryLetter和AssignmentClause

后，國際業(yè)務(wù)部門憑此信息制作《國際保理額度通知書》（見

附件三），并由客戶簽章確認(rèn)。

（三）已經(jīng)與縣級(jí)聯(lián)社簽訂《出口保理合同》并辦理出

口保理業(yè)務(wù)的客戶，辦理新的出口保理業(yè)務(wù)時(shí)，直接按保理

額度正式申請(qǐng)流程辦理。

第八條應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓

（一）出口商按照與縣級(jí)聯(lián)社簽訂的《出口保理合同》，

于出貨后10日內(nèi)，最遲不得晚于應(yīng)收賬款到期日前7天，將

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓文件提交縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門。

（二）出口商不申請(qǐng)出口保理融資的，應(yīng)提交的轉(zhuǎn)讓文

件包括：

1、介紹信：出口商應(yīng)于第一次轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)時(shí)按進(jìn)

口保理商提供的格式和內(nèi)容，用出口商的函頭紙做成該信，

并將該信寄交進(jìn)口商，（如進(jìn)口保理商明確要求由其轉(zhuǎn)交，則

寄進(jìn)口保理商）同時(shí)提交一份復(fù)印件予縣級(jí)聯(lián)社。

2、貨款明細(xì)表（見附件四）：承做保理業(yè)務(wù)前，出口商

應(yīng)在第一次轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)時(shí)將尚未收回該進(jìn)口商的應(yīng)收

賬款明細(xì)提交正本一份給縣級(jí)聯(lián)社。

3、應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書（見附件五）：一式三聯(lián)，縣級(jí)

聯(lián)社審核完畢并簽章后將第二聯(lián)交還出口商。

4、商業(yè)發(fā)票：指出口商承做保理業(yè)務(wù)后所有出貨給該進(jìn)

口商的商業(yè)發(fā)票，須標(biāo)明發(fā)票到期日，并提交復(fù)印件一份予

縣級(jí)聯(lián)社。商業(yè)發(fā)票的空白處要加注"AssignmentClause"（轉(zhuǎn)

讓條款）。"AssignmentClause"有些是進(jìn)口保理商提供的標(biāo)

簽，可以貼紙的方式貼在發(fā)票的空白處，也可按進(jìn)口保理商

提供的條款內(nèi)容由企業(yè)直接打印在發(fā)票的空白處。

5、貨運(yùn)單據(jù)：包括海運(yùn)、空運(yùn)、鐵路等各種運(yùn)輸單據(jù)。

可提交正本或復(fù)印件。

(三)出口商申請(qǐng)出口保理融資的，應(yīng)提交的轉(zhuǎn)讓文件

包括：

1、上述五項(xiàng)文件，其中貨運(yùn)單據(jù)原則上應(yīng)為正本。

2、貿(mào)易合同(contract)或定單(purchaseorder)

或形式發(fā)票(proformainvoice),需提供一份復(fù)印件。

(四)轉(zhuǎn)讓文件的審查

縣級(jí)聯(lián)社收到出口商轉(zhuǎn)讓文件后，應(yīng)認(rèn)真審核。審核無

誤后對(duì)外發(fā)送EDI。單據(jù)審核要點(diǎn)如下：

1、商業(yè)發(fā)票。審核出口商和進(jìn)口商名稱、地址、幣別、

簽發(fā)日期、付款條件及發(fā)票到期日與《國際保理額度通知書》

及應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書是否一致，AssignmentClause是否

符合進(jìn)口保理商的規(guī)定。

2、貨運(yùn)單據(jù)。貨運(yùn)單據(jù)的出貨人應(yīng)為出口商，如不是出

口商，則應(yīng)由進(jìn)口商出具同意由出口商指定他人出貨同時(shí)貨

款仍支付予出口商的確認(rèn)函。收貨人名稱和地址應(yīng)與《國際

保理額度通知書》上的進(jìn)口商一致，若不一致，可請(qǐng)出口商

提供購貨單核查或檢查發(fā)票上是否已明確表示發(fā)票寄送進(jìn)口

保理商承保的地址，而貨物送至進(jìn)口商要求的地址。

3、其他文件：出口商提供的所有文件上若有容易產(chǎn)生爭(zhēng)

議的條款，應(yīng)請(qǐng)出口商修正。

第九條D/A項(xiàng)下單據(jù)的寄送。如保理項(xiàng)下的付款條件為

D/A,進(jìn)口保理商又要求由其向進(jìn)口商提交單據(jù)的，縣級(jí)聯(lián)社

可要求出口商將單據(jù)直接寄交進(jìn)口保理商，也可由縣級(jí)聯(lián)社

代寄，費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)由出口商承擔(dān)。

第十條發(fā)票更正。如果在對(duì)外發(fā)送EDI后，出口商發(fā)現(xiàn)

發(fā)票內(nèi)容有誤，或買賣雙方達(dá)成貨物降價(jià)、退貨、折扣等，

出口商要重新填制應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書，連同更正后的發(fā)票

副本和相關(guān)憑證提交縣級(jí)聯(lián)社?？h級(jí)聯(lián)社應(yīng)在原來的應(yīng)收賬

款轉(zhuǎn)讓通知書中做相應(yīng)的批注，并做相應(yīng)會(huì)計(jì)賬務(wù)調(diào)整，同

時(shí)對(duì)外發(fā)送EDIO

第十一條應(yīng)收賬款的催收與回收

（一）應(yīng)收賬款的催收?？h級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門應(yīng)做好

應(yīng)收賬款的管理工作，對(duì)超過應(yīng)收賬款到期日仍未收到的款

項(xiàng)，應(yīng)每隔兩周定期對(duì)外催收（不含間接付款及商業(yè)糾紛發(fā)

票），直至賬款收回或進(jìn)口保理商履行賠付。

（二）應(yīng)收賬款的回收。應(yīng)收賬款的回收分為以下兩種

情況：

1、直接還款：指從進(jìn)口保理商獲得的貨款或賠款。收到

進(jìn)口保理商的EDI付款通知或賠款通知及款項(xiàng)后，做相應(yīng)的

會(huì)計(jì)處理并注銷該筆應(yīng)收賬款。如果屬于保理商的賠款，應(yīng)

要求出口商出具《保理賠付確認(rèn)書》（見附件六）。

2、間接還款：指進(jìn)口商直接將貨款匯給出口商、出口商

的代理人或破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)管理人，未經(jīng)過進(jìn)口保理商?？h級(jí)聯(lián)社

應(yīng)要求出口商出具《間接還款通知書》（見附件七），并支付

我方相關(guān)費(fèi)用。然后注銷該筆應(yīng)收款，并向進(jìn)口保理商發(fā)送

EDIo

第十二條保理額度的調(diào)整和取消

保理額度的調(diào)整和取消可由出口商或者進(jìn)口保理商提

出。

（一）出口商要求變更額度：

出口商提出書面變更保理額度的申請(qǐng)，縣級(jí)聯(lián)社審核后

向進(jìn)口保理商發(fā)送EDI。進(jìn)口保理商回復(fù)額度后，縣級(jí)聯(lián)社以

變更后該進(jìn)口商的總額度制作新的《保理額度通知書》，同時(shí)

要求出口商確認(rèn)并簽回。

（二）進(jìn)口保理商提出額度變更

1、縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到進(jìn)口保理商額度變更通知

后，以變更后該進(jìn)口商的新額度制作《保理額度通知書》，同

時(shí)要求出口商確認(rèn)并簽回。

2、如進(jìn)口保理商取消額度，縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)立即通知出口商,

將進(jìn)口保理商發(fā)出額度取消之日前尚未轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款盡快

轉(zhuǎn)讓予我方；同時(shí)，將取消額度之日至出口商收到通知期間

所發(fā)生的應(yīng)收賬款征求進(jìn)口保理商的承保意見。

第十三條商業(yè)糾紛的處理

（-）縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到進(jìn)口保理商的商業(yè)糾

紛EDI或傳真后，在一個(gè)工作日內(nèi)制作《出口保理商業(yè)糾紛

通知書》（見附件八）正式通知出口商，并要求出口商簽署有

關(guān)意見及時(shí)回復(fù)我方。

（二）縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門憑出口商簽回的《出口保

理商業(yè)糾紛通知書》及時(shí)以傳真或EDI回復(fù)進(jìn)口保理商。

（三）縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門要密切關(guān)注商業(yè)糾紛處理

情形和存在的問題，并及時(shí)將信息反饋進(jìn)口保理商。

（四）進(jìn)口保理商確認(rèn)商業(yè)糾紛解決后，縣級(jí)聯(lián)社國際

業(yè)務(wù)部門應(yīng)在《出口保理商業(yè)糾紛通知書》上注明該糾紛已

解決。

（五）在商業(yè)糾紛中，如出口商在收到進(jìn)口保理商的商

業(yè)糾紛通知日起45天內(nèi)仍未書面回復(fù)的，則縣級(jí)聯(lián)社的賠付

責(zé)任解除。

（六）商業(yè)糾紛持續(xù)不能解決的，縣級(jí)聯(lián)社不進(jìn)行理賠。

第十四條出口保理的理賠處理

（一）沒有商業(yè)糾紛的理賠責(zé)任。應(yīng)收賬款到期日后90

天，如進(jìn)口保理商沒有支付款項(xiàng)，也未提出商業(yè)糾紛，縣級(jí)

聯(lián)社應(yīng)向進(jìn)口保理商提出理賠要求。如進(jìn)口保理商未理賠的,

縣級(jí)聯(lián)社在應(yīng)收賬款到期之后的120天履行賠付責(zé)任。

（二）在應(yīng)收賬款到期90天到180天之間，雖然保理

商履行了賠付，但進(jìn)口商又提出了商業(yè)糾紛，縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)要

求出口商立即退回理賠款項(xiàng)。若屬于進(jìn)口保理商的理賠款項(xiàng),

則直接匯給境外進(jìn)口保理商，同時(shí)通知境外進(jìn)口保理商。

（三）進(jìn)出口商達(dá)成解決商業(yè)糾紛協(xié)議后的有關(guān)理賠處

理

1、保理項(xiàng)下進(jìn)出口雙方協(xié)商解決商業(yè)糾紛的期限為：出

口商收到商業(yè)糾紛通知當(dāng)日起的180天之內(nèi)。

2、進(jìn)出口雙方達(dá)成協(xié)議的付款期限必須在達(dá)成協(xié)議之日

起30天之內(nèi)，如付款期限超過30天，保理商解除理賠責(zé)

任。

3、商業(yè)糾紛協(xié)商解決之后，如進(jìn)口商未能在規(guī)定的期限

內(nèi)付款，進(jìn)口保理商應(yīng)于付款到期日后14天內(nèi)或原賠付日期

（前述日期落在原賠付日期之內(nèi)時(shí)）履行賠付責(zé)任，否則，

縣級(jí)聯(lián)社在付款到期日后45天對(duì)出口商承擔(dān)賠付責(zé)任。

（四）商業(yè)糾紛經(jīng)過法院判決或仲裁解決的理賠處理：

1、保理項(xiàng)下進(jìn)出口雙方通過法院判決或仲裁解決商業(yè)糾

紛的時(shí)間始于出口商收到商業(yè)糾紛通知當(dāng)日起150天內(nèi)，止

于出口商收到商業(yè)糾紛通知當(dāng)日起的3年之內(nèi)。

2、進(jìn)口商的付款期限必須在判決或仲裁裁決生效日后

30日內(nèi)。如付款期限超過30天，保理商解除理賠責(zé)任。

3、商業(yè)糾紛通過法院判決或仲裁解決之后，如進(jìn)口商未

能在規(guī)定的期限內(nèi)付款，進(jìn)口保理商應(yīng)于付款到期日后14天

內(nèi)或原賠付日期（前述日期落在原賠付日期之內(nèi)時(shí)）履行賠

付責(zé)任，否則，縣級(jí)聯(lián)社在付款到期日后45天對(duì)出口商承擔(dān)

賠付責(zé)任。

第十五條出口保理融資

（一）出口保理融資申請(qǐng)。出口保理業(yè)務(wù)收款期間，出

口商在獲得《保理額度通知書》之后，在進(jìn)口保理商核定的

保理額度和縣級(jí)聯(lián)社對(duì)出口商的授信額度之內(nèi)，可向縣級(jí)聯(lián)

社申請(qǐng)出口保理融資，并與縣級(jí)聯(lián)社簽訂《出口保理融資合

同》（見附件九）?！冻隹诒＠砗贤泛汀冻隹诒＠砣谫Y合同》

相互獨(dú)立，出口保理回收款應(yīng)首先償還融資款項(xiàng)，不足部分

可以其他資金償還。

（二）出口保理融資的期限、金額、幣種和利率：

1、出口保理融資的期限原則上不超過應(yīng)收賬款到期日后

90天。

2、總余額原則上不超過出口保理額度的80%,單筆發(fā)票

的融資金額不得超過發(fā)票金額的80%0

3、出口保理融資可發(fā)放人民幣或外幣貸款。

4、人民幣貸款按照人民銀行規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款

利率執(zhí)行；發(fā)放外幣時(shí)可參照人民幣貸款利率，也可使用

LIBOR利率。

（三）辦理出口保理融資的基本規(guī)定。對(duì)辦理出口保理

融資的應(yīng)收賬款，應(yīng)嚴(yán)格審核有關(guān)單據(jù)和文件，不應(yīng)對(duì)單據(jù)

有瑕疵的應(yīng)收賬款進(jìn)行融資。

（四）辦理出口保理融資的程序。保理融資的客戶調(diào)查

和信貸審批程序按照縣級(jí)聯(lián)社貿(mào)易融資的有關(guān)規(guī)定辦理，同

時(shí)還要遵守以下規(guī)定：

1、出口商憑《出口保理額度通知書》向縣級(jí)聯(lián)社提出融

資申請(qǐng)，縣級(jí)聯(lián)社經(jīng)辦人員填寫《出口保理融資額度審批表》

（見附件十），經(jīng)有權(quán)審批人審批同意之后，與出口商簽訂《出

口保理融資合同》。

2、出口商將應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓予縣級(jí)聯(lián)社之后，填制《出

口保理融資申請(qǐng)書》（見附件十一），在縣級(jí)聯(lián)社辦理融資手

續(xù)。

3、縣級(jí)聯(lián)社收到保理項(xiàng)下的貨款或進(jìn)口保理商的賠款

后，直接扣收融資款項(xiàng)；如遇貨款不能回收或不足以償付融

資款項(xiàng)的，縣級(jí)聯(lián)社要及時(shí)向出口商追索融資的本息及其他

相關(guān)費(fèi)用。

第十六條業(yè)務(wù)檔案管理?？h級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門對(duì)國際

保理的單據(jù)、文件、數(shù)據(jù)、往來函件和資料應(yīng)及時(shí)歸檔，專

卷保管，保存期限按照省聯(lián)社的要求執(zhí)行。

第四章進(jìn)口保理業(yè)務(wù)操作流程

第十七條辦理進(jìn)口保理業(yè)務(wù)的進(jìn)口商需符合下列基本

條件：

（一）在縣級(jí)聯(lián)社已核定授信額度，并開立結(jié)算賬戶。

（二）為外管局進(jìn)口付匯名錄上企業(yè)。生產(chǎn)性企業(yè)生產(chǎn)

經(jīng)營(yíng)正常，收付匯狀況良好；貿(mào)易性企業(yè)進(jìn)出口貨物有明確

銷路，市場(chǎng)前景良好。

（三）近三年內(nèi)無重大貿(mào)易糾紛。

（四）縣級(jí)聯(lián)社規(guī)定的其它條件。

第十八條進(jìn)口保理額度納入客戶統(tǒng)一授信額度管理。

第十九條進(jìn)口商保理額度的受理和回復(fù)?？h級(jí)聯(lián)社國際

業(yè)務(wù)部門收到境外出口保理商申請(qǐng)進(jìn)口商保理額度的EDI之

后，填寫《進(jìn)口商保理額度審批表》（見附件十二），并于7個(gè)

工作日之內(nèi)完成對(duì)進(jìn)口商保理額度的審批。審批完畢后在一

個(gè)工作日之內(nèi)，縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門制作EDI報(bào)文回復(fù)境

外出口保理商。

第二十條接受應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓。縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部

門收到境外出口保理商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款債權(quán)的EDI之后，登記

《進(jìn)口保理額度動(dòng)用表》（見附件十三）。

第二十一條進(jìn)口商支付貨款

（一）直接付款。縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到進(jìn)口商的

貨款后，填制《進(jìn)口保理付款明細(xì)表》（見附件十四），于一

個(gè)工作日內(nèi)將款項(xiàng)匯至出口保理商指定的賬戶，并向境外出

口保理商發(fā)送EDI,同時(shí)在《進(jìn)口保理額度動(dòng)用表》中銷賬。

（二）間接付款。縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門收到境外出口

保理商間接付款的EDI后，據(jù)此在《進(jìn)口保理額度動(dòng)用表》

中銷賬。

第二十二條進(jìn)口保理額度的調(diào)整和取消

（一）出口保理商提出額度變更申請(qǐng)時(shí)，依照本管理辦

法有關(guān)規(guī)定辦理。

（二）縣級(jí)聯(lián)社提出額度變更時(shí)，經(jīng)辦人員填制《進(jìn)口

保理額度變更表》（見附件十五），由縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門

發(fā)送EDI通知境外保理商。

第二十三條應(yīng)收賬款催收。縣級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門每周

應(yīng)定期核查《進(jìn)口保理額度動(dòng)用表》。對(duì)逾期超過14天的

應(yīng)收賬款，要及時(shí)向進(jìn)口商催收。賬款逾期超過45天且無

商業(yè)糾紛時(shí)，國際業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)、信貸管理、法律事務(wù)等

部門應(yīng)協(xié)同了解逾期原因并及時(shí)處理。

第二十四條進(jìn)口保理商業(yè)糾紛。進(jìn)出口保理項(xiàng)下商業(yè)糾

紛、理賠處理的原理和有關(guān)規(guī)定基本一致，但作為進(jìn)口保理

商，還應(yīng)注意以下事項(xiàng)：

（一）一旦產(chǎn)生商業(yè)糾紛，縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)要求進(jìn)口商提供

商業(yè)糾紛的書面材料，并發(fā)送EDI通知出口保理商。

（二）如應(yīng)收賬款逾期90天但無商業(yè)糾紛時(shí)，縣級(jí)聯(lián)社

應(yīng)立即取消該進(jìn)口商的全部額度，對(duì)出口保理商支付該筆貨

款。同時(shí)在《進(jìn)口保理額度動(dòng)用表》中標(biāo)注，并向境外出口

保理商發(fā)送EDIo

（三）縣級(jí)聯(lián)社履行賠付責(zé)任之后，應(yīng)及時(shí)以債權(quán)人身

份向進(jìn)口商追索我方賠付的款項(xiàng)。

第二十五條業(yè)務(wù)檔案管理?？h級(jí)聯(lián)社國際業(yè)務(wù)部門對(duì)國

際保理的單據(jù)、文件、數(shù)據(jù)、往來函件和資料應(yīng)及時(shí)歸檔，

專卷保管，保存期限按照省聯(lián)社的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章保理業(yè)務(wù)收費(fèi)

第二十六條保理業(yè)務(wù)收費(fèi)構(gòu)成：

(一)申請(qǐng)費(fèi)(ApplicationFee)：出口商交納的出口保

理商受理其保理申請(qǐng)的費(fèi)用。

(二)保理費(fèi)(FactoringCommission)：按應(yīng)收賬款金

額的一定比率逐筆計(jì)算。

(三)單據(jù)處理費(fèi)(HandlingFee)：按商業(yè)發(fā)票及折讓

單(CreditNote)筆數(shù)計(jì)算。

(四)應(yīng)收賬款托收費(fèi)(CollectionOnly)：不承擔(dān)信用

風(fēng)險(xiǎn)，只提供托收服務(wù)。按托收的應(yīng)收賬款金額的一定比率

逐筆計(jì)算。

第二十七條參考報(bào)價(jià)基準(zhǔn)(見下表):

類別申請(qǐng)費(fèi)保理費(fèi)單據(jù)處理費(fèi)應(yīng)收賬款托收

出口保理800元人民幣進(jìn)口保理商報(bào)價(jià)+0.5%進(jìn)口保理商報(bào)價(jià)+10美元進(jìn)口保理商報(bào)價(jià)+0.2%

進(jìn)口保理——0.5%-1%10美元0.15%-o.3%

第二十八條報(bào)價(jià)的有關(guān)要求:

（一）縣級(jí)聯(lián)社做出口保理時(shí)，進(jìn)口保理商向我方提供

的報(bào)價(jià)必須保密，要嚴(yán)格限定知情人員范圍，不得向出口商

透露。

（二）縣級(jí)聯(lián)社做進(jìn)口保理時(shí)，對(duì)外報(bào)價(jià)的最終價(jià)格由

縣級(jí)聯(lián)社參照?qǐng)?bào)價(jià)基準(zhǔn)自行決定。

（三）縣級(jí)聯(lián)社在做出口保理時(shí)，可根據(jù)出口商和同業(yè)

狀況，在有利于提高對(duì)客戶的綜合效益及不損害我方利益原

則下，參考報(bào)價(jià)基準(zhǔn)自行決定對(duì)客戶的報(bào)價(jià)。

第二十九條保理費(fèi)用的收取或支付：

（一）出口保理費(fèi)用的收取。可以在出口商向縣級(jí)聯(lián)社

轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款時(shí)逐筆收取，也可以定期收取（一般按每月）。

出口保理項(xiàng)下如發(fā)生間接付款、退貨、折扣、降價(jià)等情況，

保理費(fèi)仍按原應(yīng)收賬款金額收取。

（二）進(jìn)口保理費(fèi)用的收取?？h級(jí)聯(lián)社按月向境外保理

商收取。

（三）向境外進(jìn)口保理商支付費(fèi)用。收到境外進(jìn)口保理

商的收費(fèi)通知，縣級(jí)聯(lián)社核對(duì)無誤后，在規(guī)定期限前，將款

項(xiàng)劃撥境外保理商指定賬戶。

第六章附則

第三十條本規(guī)程由XX省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)制定，

解釋、修改亦同。

第三H~一條本規(guī)程自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附件一：出口保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)單

附件二：出口保理合同

附件三：國際保理額度通知書

附件四：貨款明細(xì)表

附件五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書

附件六：保理賠付確認(rèn)書

附件七：間接還款通知書

附件八：出口保理商業(yè)糾紛通知書

附件九：出口保理融資合同

附件十：出口保理融資額度審批表

附件十一：出口保理融資申請(qǐng)書

附件十二：進(jìn)口商保理額度審批表

附件十三：進(jìn)口保理額度動(dòng)用表

附件十四：進(jìn)口保理付款明細(xì)表

附件十五：進(jìn)口保理額度變更表

附件一

出口保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)單

ApplicationforExportFactoringService

出口商資料(SellerInformation)

*企業(yè)代碼：成立日期：注冊(cè)資本：元

*公司名稱(中文)：*法定代表人：

*地址(中文)：*電話：*傳真：*聯(lián)絡(luò)人：

是否已與我社簽訂出口保理合同：□是口否

預(yù)計(jì)年交易總額

出口商出口至進(jìn)口商國家業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)資料(PortfolioCheck)

*進(jìn)口國(Buyer'sCountry)：

*預(yù)計(jì)年交易額(Expectedannualturnover)：

*進(jìn)口商個(gè)數(shù)(Numberofregularbuyers)：

預(yù)估發(fā)票張數(shù)(Estimatednumberofinvoices)：

*主要交易幣別(invoicecurrency)：

預(yù)計(jì)年賒賬交易額(Expected0/AandD/Aturnover)：

*出口商一般結(jié)算方式(Normalpaymentterms)：Deash□L/C□D/P

□D/AOO/A

*是否有代理商(Doyouhaveanyagentinbuyer'scountry)：口否口是

代理商名稱：聯(lián)絡(luò)人：地址：電話：傳真:

進(jìn)口商資料(BuyerInformation)

*名稱(Name)：稅務(wù)編號(hào)(VATNumber)：

*地址(Address)：*城市(City)：*郵編(Postcode)：

*電話(Tel.No)：*傳真(FaxNo.)：*聯(lián)絡(luò)人(ContactPerson)：

開戶銀行(Bank)：分行(Branch)：賬號(hào)(A/CNo.)：

申請(qǐng)進(jìn)口商保理額度

*與進(jìn)口商交易產(chǎn)品(Productexportedtobuyer)：

*預(yù)估與進(jìn)口商年交易額(ExpectedannualSales)：

*預(yù)期付款條件及期限(Expectedpaymentterms)：

*申請(qǐng)保理額度(Creditlinerequest)：

*可否與進(jìn)口商聯(lián)絡(luò)(Buyercontactallowed?)：□是口否

*是否通過其它機(jī)構(gòu)取得進(jìn)口商保理額度(Doessellerobtainthecreditlineof

buyerfromothercompanies?)□是

注：1*部份為必須填寫內(nèi)容。2除注明可填寫中文外，其余須用英文填寫。3進(jìn)

出口商資料必須填寫注冊(cè)全稱。

出口商蓋章：經(jīng)辦社蓋章：

聯(lián)系人：經(jīng)辦人：審核人:

年月日年月日

附件二

出口保理合同

甲方：聯(lián)社/合行/商行

乙方：

鑒于乙方已向甲方申請(qǐng)出口保理服務(wù)，并委托甲方洽請(qǐng)進(jìn)口保理商進(jìn)行了初步信

用評(píng)估，為保證出口保理服務(wù)的順利進(jìn)行，雙方經(jīng)協(xié)商一致，訂立本合同。

第一條定義凡本合同中出現(xiàn)以下名詞，都應(yīng)按本條對(duì)該名詞的定義理解。

（一）出口保理：系指出口商在采用賒銷（0/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向

特定進(jìn)口商銷售貨物或提供服務(wù)時(shí)，由出口保理商和進(jìn)口保理商共同提供的商業(yè)

咨詢調(diào)查、應(yīng)收賬款催收與管理、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及貿(mào)易融資等金融服務(wù)。

（二）進(jìn)口保理商（ImportFactor）：以下簡(jiǎn)稱丙方，該簡(jiǎn)稱僅為方便的目的而使

用，丙方不是本合同的當(dāng)事人。每一個(gè)具體丙方的詳細(xì)情況記載于國際保理額度

通知書。丙方系指于境外從事國際保理業(yè)務(wù)，與甲方有合作或合同關(guān)系，且同意

就乙方對(duì)于特定進(jìn)口商的應(yīng)收賬款，在特定進(jìn)口商所在國家或地區(qū)提供保理服務(wù)

的境外銀行或保理公司。

（三）特定進(jìn)口商：以下簡(jiǎn)稱丁方，該簡(jiǎn)稱僅為方便目的而使用，丁方不是本合

同的當(dāng)事人。每一個(gè)特定進(jìn)口商的詳細(xì)情況記載于國際保理額度通知書。丁方系

指與乙方訂有買賣合同、服務(wù)合同或其他合同而成為乙方應(yīng)收賬款債務(wù)人的國外

進(jìn)口商，并且丙方已經(jīng)對(duì)其核準(zhǔn)保理額度，承擔(dān)其信用風(fēng)險(xiǎn)或同意受托向其催收

賬款。

（四）國際保理額度通知書：系指根據(jù)乙方提供的資料，雙方同意對(duì)于個(gè)別丁方

的應(yīng)收賬款，依照該文件所列條件履行義務(wù)的書面文件?！秶H保理額度通知書》

是本合同的組成部分，其上所載各條款對(duì)于本合同條款具有優(yōu)先效力。乙方在確

認(rèn)國際保理額度通知書各項(xiàng)條件后，非經(jīng)甲方同意不得更改。

（五）應(yīng)收賬款：系指乙方依照其與丁方的買賣合同、服務(wù)合同或其他合同的規(guī)

定履行了相關(guān)義務(wù)后，得向丁方請(qǐng)求于一定清償日給付一定金額的貨幣債權(quán)。

（六）保理額度：系指在丁方發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，甲方及丙方依本合同對(duì)乙方履行

給付義務(wù)的最高限額。除非在《國際保理額度通知書》中特別訂明，保理額度是

可循環(huán)使用的額度。

（七）信用風(fēng)險(xiǎn)：系指丁方在沒有主張任何本合同所規(guī)定的商業(yè)糾紛的情況下，

未能在應(yīng)收賬款到期日后九十日內(nèi)完全清償該應(yīng)收賬款的情形。

（A）間接付款（IndirectPayment,IP）：系指丁方不通過丙方或甲方履行應(yīng)收

賬款的付款義務(wù)，而直接向乙方或乙方的代理人或乙方的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)管理人付款的

情形。

（九）商業(yè)糾紛：系指丙方或丁方提出因有下列情況之一發(fā)生（包括但不限于），

而拒絕付款的主張或抗辯：

1、乙方未依照其與丁方間的買賣合同、服務(wù)合同或其他合同完全履行義務(wù)或履行

義務(wù)存在違法情況；

2、乙方的貨物或服務(wù)或商業(yè)發(fā)票為丁方所拒絕接受；

3、丁方根據(jù)其與乙方的合同對(duì)乙方提出瑕疵擔(dān)保責(zé)任的要求；

4、丁方主張乙方的應(yīng)收賬款依法定或約定屬于禁止轉(zhuǎn)讓的賬款；

5、丙、丁方主張間接付款或主張應(yīng)收賬款已經(jīng)被清償；

6、丁方主張對(duì)應(yīng)收賬款的抵消權(quán)；

7、任何第三人對(duì)應(yīng)收賬款提出抗辯或主張。

（十）營(yíng)業(yè)日：系指根據(jù)甲方和丙方所在國家或地區(qū)的法令規(guī)定，除法定或公眾

節(jié)假日以外的銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)外營(yíng)業(yè)的工作日。除非以“營(yíng)業(yè)日”表示，本合

同中的“日”、“周”、“月”均指按照日歷計(jì)算的自然日、周、月。本合同所規(guī)

定的各種期限，如果其最后一日是非營(yíng)業(yè)日，則該期限自動(dòng)延長(zhǎng)至該非營(yíng)業(yè)日結(jié)

束后的第一個(gè)營(yíng)業(yè)日。

（+-）LIBOR：系指?jìng)惗劂y行間同業(yè)拆借利率。

第二條應(yīng)收賬款的服務(wù)內(nèi)容

（一）先決條件：乙方應(yīng)將其對(duì)于丁方因銷售貨物或提供服務(wù)所發(fā)生的應(yīng)收賬款

全部轉(zhuǎn)讓給甲方，并同意甲方與丙方協(xié)商，由丙方受讓該應(yīng)收賬款。

（二）應(yīng)收賬款催收：丙方應(yīng)依其所受讓的應(yīng)收賬款的既定付款條件向丁方收取

各該筆應(yīng)收賬款。如果丁方以票據(jù)向丙方支付該賬款，并且丙方于該票據(jù)的付款

日之前先行付款給乙方，一旦該票據(jù)發(fā)生退票的情形，乙方應(yīng)于甲方通知后五日

內(nèi)返還該筆款項(xiàng)，但甲、丙方依照本條第（三）項(xiàng)及第（四）項(xiàng)的規(guī)定對(duì)乙方所

負(fù)的義務(wù)不受影響。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：如果丁方發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，致使丙方在應(yīng)收賬款到期日后第

九十日前仍無法收取全部到期的應(yīng)收賬款，并且乙方亦未違反本合同的任何約定

時(shí)，甲方應(yīng)負(fù)責(zé)洽商丙方，由丙方于應(yīng)收賬款到期日后第九十日，在丙方核準(zhǔn)

保理額度范圍內(nèi)，扣除商業(yè)糾紛所涉及的金額以及乙方對(duì)丁方發(fā)出的折讓單的金

額后，對(duì)乙方清償該已轉(zhuǎn)讓但未受清償?shù)膽?yīng)收賬款。

（四）如果丙方未能按照前項(xiàng)規(guī)定履行付款義務(wù)，甲方應(yīng)于前項(xiàng)規(guī)定的九十日期

間屆滿后的三十日代為履行付款義務(wù)。

第三條應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓方式

（一）乙方的國外進(jìn)口商在經(jīng)過甲、乙雙方協(xié)商一致而成為本合同所指的丁方后，

乙方應(yīng)將其對(duì)該丁方的所有已發(fā)生而未受清償?shù)膽?yīng)收賬款填寫明細(xì)表并交付甲

方。（該已發(fā)生的應(yīng)收賬款是否為本合同核準(zhǔn)保理額度效力所及，由甲、乙雙方另

行協(xié)商確定。）

（二）乙方應(yīng)在開立給丁方的商業(yè)發(fā)票上注明付款條件及賬款到期日，并詳細(xì)記

載甲方所要求的轉(zhuǎn)讓字句（AssignmentClause）,以明確表示丙方為該應(yīng)收賬款

的唯一受讓人及有權(quán)收取賬款人，并應(yīng)將發(fā)票復(fù)印本交付予甲方。

（三）在履行前項(xiàng)義務(wù)的同時(shí)，乙方應(yīng)簽發(fā)介紹信（IntroductoryLetter）并送達(dá)

丁方（或在丙方要求下，由丙方轉(zhuǎn)寄丁方），以使該丁方了解應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓

情況。介紹信的內(nèi)容及格式應(yīng)以甲方提供的樣本為準(zhǔn)，非經(jīng)甲方書面同意，乙方

不得變更其內(nèi)容與格式。

（四）乙方應(yīng)將其與丁方在本合同生效后所產(chǎn)生的所有應(yīng)收賬款以應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓

通知書（NotificationandTransferofReceivables）的形式轉(zhuǎn)讓給甲方。

（五）乙方應(yīng)將甲方要求的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓文件（包括但不限于前項(xiàng)所述介紹信、相

關(guān)發(fā)票正/副本、訂單、交運(yùn)證明、保險(xiǎn)證明、收貨證明、驗(yàn)收證明或其他文件），

于出貨后十日內(nèi)但不得晚于付款到期日前七日送達(dá)甲方。但經(jīng)甲方書面同意者不

在此限。

（六）在核準(zhǔn)保理額度有效期間，超過核準(zhǔn)保理額度的應(yīng)收賬款仍應(yīng)轉(zhuǎn)讓給甲方,

并按本合同有關(guān)方式操作。但甲、丙方僅在核準(zhǔn)保理額度內(nèi)對(duì)乙方負(fù)責(zé)擔(dān)保付款;

且事后丁方不能付款時(shí)，甲方有權(quán)要求乙方將超過核準(zhǔn)保理額度部分的應(yīng)收賬款

一并授權(quán)甲方處理，乙方對(duì)此不得拒絕，處理該超過核準(zhǔn)保理額度部分的應(yīng)收賬

款所發(fā)生的成本及費(fèi)用由乙方負(fù)擔(dān)。

（七）不在核準(zhǔn)保理額度范圍內(nèi)而以托收方式承作的應(yīng)收賬款，在乙方經(jīng)由丙方

收取貨款之后，如果丙方基于法律、生效判決或仲裁而被要求返還該貨款，乙方

應(yīng)于接到甲方對(duì)該情況的通知后三日內(nèi)按甲方指示將該筆貨款無條件返還。

第四條乙方的義務(wù)

（一）除前條規(guī)定的文件外，甲、丙方因行使權(quán)利的需要，有權(quán)請(qǐng)求乙方于三日

內(nèi)或定期交付相關(guān)文件，乙方應(yīng)于限定期限內(nèi)確實(shí)履行。

（二）乙方應(yīng)保證其與丁方間的交易在乙方的經(jīng)營(yíng)范圍之內(nèi)，并且均以正當(dāng)且合

法的方式進(jìn)行；同時(shí)，乙方保證其已履行了與丁方簽訂的買賣或服務(wù)合同中的義

務(wù)，支付了有關(guān)文件傳遞、倉儲(chǔ)、運(yùn)輸、保險(xiǎn)費(fèi)用，并完納相關(guān)稅費(fèi)。

（三）乙方應(yīng)保證所轉(zhuǎn)讓的各筆應(yīng)收賬款存在真實(shí)的貿(mào)易背景，丁方對(duì)各筆應(yīng)收

賬款的付款義務(wù)不能提出抗辯，且不存在可以對(duì)該應(yīng)收賬款主張任何權(quán)利的第三

人；同時(shí)，在轉(zhuǎn)讓時(shí)，該應(yīng)收賬款之上不存在任何抵消、反索賠、質(zhì)押、限制權(quán)

利、禁止轉(zhuǎn)讓等情況，并且該應(yīng)收賬款的金額應(yīng)當(dāng)是確定的。

（四）乙方應(yīng)向甲方提供其與丁方之間的所有交易條件、折扣及其金額等相關(guān)資

料，并應(yīng)立即主動(dòng)告知任何其已知悉的有關(guān)丁方的交易信用、支付能力、商業(yè)糾

紛、不利于應(yīng)收賬款催收的信息或其他相關(guān)信息，以及這些信息的變化情況。

（五）乙方承諾就已轉(zhuǎn)讓給甲方的應(yīng)收賬款，非經(jīng)甲方書面同意，不得變更或同

意變更部分或全部付款條件或付款方式，或與丁方達(dá)成任何有損于甲、丙方權(quán)益

的債務(wù)和解或協(xié)議。

（六）本合同有效期間內(nèi)，乙方與丁方間如果有意以0/A或D/A以外的信用方

式進(jìn)行交易，均須事先通知甲方，并取得甲方的書面同意。

（七）乙方應(yīng)向甲方指定聯(lián)絡(luò)人，甲方的所有通知都可直接向該聯(lián)絡(luò)人送達(dá)，對(duì)

于該聯(lián)絡(luò)人從甲方接受或向甲方做出意思表示的行為，乙方不得事后以該聯(lián)絡(luò)人

未獲得乙方授權(quán)或超越權(quán)限而予以否認(rèn)。

（A）乙方應(yīng)負(fù)責(zé)辦妥履行本合同所必備的所有相關(guān)法律和行政審批手續(xù)。

（九）乙方如果向甲方提出融資申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表、所有開戶行賬

戶、存款余額資料、對(duì)外擔(dān)保信息以及甲方要求的其他資料。

（十）變更法定代理人、住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、減少注冊(cè)資本、持股5%以上（含5%）

股東股權(quán)變動(dòng)時(shí)，應(yīng)事先以書面方式通知甲方。

（十一）乙方實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、股份制改造、分立、兼并、合并或因其他

原因改變經(jīng)營(yíng)管理方式或組織形式時(shí)，應(yīng)事先書面通知甲方，并落實(shí)債務(wù)和還款

措施。

（十二）乙方同意甲、丙方在必要的時(shí)候以乙方的名義或與乙方共同提起訴訟或

其他強(qiáng)制收款措施，乙方保證其與丁方的買賣或服務(wù)合同中沒有排除丁方所在國

家或地區(qū)法院對(duì)涉及應(yīng)收賬款糾紛的管轄權(quán)；乙方同意丙方因受讓該應(yīng)收賬款而

享有強(qiáng)制收款權(quán)、起訴權(quán)、留置權(quán)、停運(yùn)權(quán)、對(duì)票據(jù)的背書權(quán)、對(duì)應(yīng)收賬款的再

轉(zhuǎn)讓權(quán)以及未收款的賣方對(duì)可能拒收或退回的貨物所擁有的所有其他權(quán)利。

（十三）乙方收到的任何針對(duì)保理額度之外的應(yīng)收賬款的付款，如果由于丁方（或

為丁方利益付款的人）所在國家法律的原因而被要求退款，并且丙方已經(jīng)基于善

意向丁方（或?yàn)槎》嚼娓犊畹娜耍┩诉€了該款項(xiàng)，則乙方有義務(wù)將該款項(xiàng)退還

給甲方，該項(xiàng)退款義務(wù)不受時(shí)間限制。

（十四）乙方保證其不向丙方提出任何訴訟、主張或賠償損失的要求；同時(shí)保證

丁方不因乙丁之間的貨物、服務(wù)、發(fā)票或其他合同問題而向丙方提出任何訴訟、

主張或賠償損失的要求，除非丙方在從事保理服務(wù)的過程中有違正當(dāng)與誠信的原

則。

第五條甲方的義務(wù)

（一）甲方應(yīng)就其因本合同而取得的乙、丁方間的相關(guān)交易資料盡到保密義務(wù)，

除為履行本合同的目的而披露予丙方，或依法而披露者外，不得披露給任何第三

人。

（二）甲方對(duì)基于本合同所簽署或送交給乙方的任何文件，事后不得以違反單位

授權(quán)權(quán)限、公司章程、內(nèi)部規(guī)章或其他內(nèi)部決議為理由提出抗辯。

（三）甲方從丙方處得知存在或發(fā)生商業(yè)糾紛或賬款瑕疵的情況后，應(yīng)立即主動(dòng)

通知乙方。

（四）甲方保證丙方履行本合同第二條第（三）項(xiàng)下的給付義務(wù)。如果超過本合同

第二條第（三）項(xiàng)所規(guī)定時(shí)間后十個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)仍未履行給付義務(wù)，則應(yīng)加計(jì)從丙

方應(yīng)當(dāng)給付日到實(shí)際給付日期間的利息。利息按照應(yīng)收賬款在丙方應(yīng)當(dāng)給付日當(dāng)

日的3個(gè)月LIBOR利率計(jì)算。但上述給付遲延如系不可歸責(zé)于甲、丙方的事由

所致，則不在此限。

（五）甲方除對(duì)前項(xiàng)規(guī)定做出保證外，如果超過本合同第二條第（四）項(xiàng)所規(guī)定

時(shí)間后十個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)仍未履行給付義務(wù)，則應(yīng)加計(jì)從按該項(xiàng)所確定的甲方應(yīng)當(dāng)給

付日到實(shí)際給付日期間的利息。利息按照應(yīng)收賬款在甲方應(yīng)當(dāng)給付日當(dāng)日的3個(gè)

月LIBOR利率計(jì)算。但上述給付遲延如系不可歸責(zé)于甲、丙方的事由所致，則不

在此限。本條第（四）、（五）兩項(xiàng)規(guī)定的利息不重疊計(jì)算。

（六）在丙方履行了本合同規(guī)定的賠償義務(wù)后，若丙方又從丁方（包括丁方代理人

或丁方的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)管理人）獲得相應(yīng)應(yīng)收賬款的償付，且該償付金額扣除丙方已賠

償給乙方的金額及丙方的相應(yīng)成本、費(fèi)用外仍有余額的，甲方應(yīng)負(fù)責(zé)與丙方協(xié)商

將該余額返還乙方。

第六條間接付款

（一）非經(jīng)甲方書面同意，乙方不得要求丁方付款給乙方、乙方的代理人或破產(chǎn)

財(cái)產(chǎn)管理人。

（二）發(fā)生間接付款的情形時(shí)，乙方應(yīng)在收款后三個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)通知甲方，并填具

《間接付款通知書》（NoticeofIndirectPayment）給甲方，同時(shí)，甲、丙方就

該筆應(yīng)收賬款免除責(zé)任，甲方有權(quán)要求乙方將該筆間接付款的款項(xiàng)轉(zhuǎn)移至丙方；

否則乙方應(yīng)無條件負(fù)擔(dān)此后甲方因調(diào)查、追償該筆賬款所發(fā)生的一切費(fèi)用。

第七條核準(zhǔn)保理額度的變更

（一）乙方可以按照甲方規(guī)定的程序要求甲方向丙方申請(qǐng)對(duì)已核準(zhǔn)的保理額度進(jìn)

行變更，包括增加、減少、展期或取消。

（二）核準(zhǔn)保理額度減少或取消的通知，由甲方或丙方利用電話（事后應(yīng)補(bǔ)送書

面文件）、傳真、電報(bào)或掛號(hào)郵件送達(dá)乙方或其聯(lián)絡(luò)人，并立即生效；乙方應(yīng)保

證協(xié)助丙方減少損失，包括但不限于行使停運(yùn)權(quán)。額度變更或取消前，對(duì)于乙方

已對(duì)丁方完成交貨義務(wù)的應(yīng)收賬款，甲、丙方根據(jù)本合同第二條第（三）、（四）

項(xiàng)對(duì)乙方所負(fù)的義務(wù)不受額度減少或取消的影響；對(duì)于已完成交貨義務(wù)但未完成

向甲方轉(zhuǎn)讓債權(quán)程序的應(yīng)收賬款，乙方應(yīng)在收到額度減少或取消通知當(dāng)日，告知

甲方該應(yīng)收賬款的明細(xì)，并立即將相關(guān)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓文件送達(dá)甲方，完成應(yīng)收賬

款的轉(zhuǎn)讓程序。

（三）在核準(zhǔn)保理額度失效后，丁方的任何付款、銷貨折讓或退貨均應(yīng)優(yōu)先抵償

核準(zhǔn)保理額度內(nèi)尚未受清償且無瑕疵的應(yīng)收賬款。

第八條出口保理融資乙方在向甲方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款后，如果有資金上的需求，應(yīng)

按甲方的授信管理規(guī)定，與甲方另行簽署融資協(xié)議。

第九條費(fèi)用

（一）保理費(fèi)：以乙方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款的幣種和金額（以發(fā)票所載金額為準(zhǔn)）的一

定百分比計(jì)收。

（二）單據(jù)處理費(fèi)：以乙方轉(zhuǎn)讓的發(fā)票及折讓單的筆數(shù)計(jì)收，詳見保理額度通知

書。

（三）利息：以融資金額自融資日起至到期日止依本行核定的利率計(jì)收，利息計(jì)

收的具體標(biāo)準(zhǔn)和方式規(guī)定在融資協(xié)議中。

（四）上述（一）、（二）項(xiàng)費(fèi)用按照每一個(gè)具體的丁方分別核算，并詳細(xì)記載于

《國際保理額度通知書》。費(fèi)用以發(fā)票或折讓單的計(jì)價(jià)幣種收??；甲、乙雙方也可

以協(xié)商以人民幣計(jì)收費(fèi)用，匯率按照收取費(fèi)用當(dāng)天甲方的人民幣對(duì)發(fā)票或折讓單

的計(jì)價(jià)幣種的賣出價(jià)為標(biāo)準(zhǔn)。

（五）本條各項(xiàng)費(fèi)用由甲方每月通知給乙方（加計(jì)營(yíng)業(yè)稅），乙方應(yīng)于甲方通知當(dāng)

月的最后一個(gè)營(yíng)業(yè)日前向甲方全額支付費(fèi)用，并自行負(fù)責(zé)相關(guān)稅費(fèi)及其他費(fèi)用。

（六）除前項(xiàng)所述的費(fèi)用支付方式外，甲方有權(quán)選擇從丙方為乙方收取的賬款或

甲方提供給乙方的融資款項(xiàng)或乙方的其他收回款項(xiàng)或賬戶中直接扣取，甲方行使

此項(xiàng)權(quán)利應(yīng)提前通知乙方。

（七）本條所列各項(xiàng)費(fèi)用，甲方得以書面通知并經(jīng)乙方同意后予以變更或調(diào)整。

（A）乙方所轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款一經(jīng)甲方受讓，乙方即有依照本合同給付費(fèi)用的義

務(wù)，不論該應(yīng)收賬款事后是否發(fā)生間接付款、折讓、反轉(zhuǎn)讓、買回或抵銷等事項(xiàng)。

（九）乙方應(yīng)和丁方達(dá)成因使用銀行匯款方式結(jié)算而產(chǎn)生的費(fèi)用以及其他費(fèi)用的

分擔(dān)協(xié)議，且不得向甲、丙方要求對(duì)該費(fèi)用負(fù)責(zé)；甲方或丙方因依照本合同收取

應(yīng)收賬款及向乙方支付款項(xiàng)而產(chǎn)生的費(fèi)用，由乙方負(fù)擔(dān)。

第十條商業(yè)糾紛

（一）在商業(yè)糾紛發(fā)生時(shí)，乙方除應(yīng)盡快與丁方理清商業(yè)糾紛的原因及責(zé)任歸屬

外，應(yīng)在甲方限定的期限內(nèi)以書面形式向甲方進(jìn)行報(bào)告，并應(yīng)定期、及時(shí)告知甲

方有關(guān)該商業(yè)糾紛的協(xié)調(diào)解決情況。如果乙方在甲方限定的期限內(nèi)未履行前述商

業(yè)糾紛的理清、告知和書面報(bào)告義務(wù)，乙方應(yīng)無條件自行承擔(dān)該筆應(yīng)收賬款的損

失，甲、丙方免除履行本合同第二條第（三）、（四）項(xiàng)的義務(wù)。

（二）乙方轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款如果在從到期日翌日起算第180日之前（包括到期日

之前）發(fā)生任何商業(yè)糾紛，則對(duì)于該筆商業(yè)糾紛，甲、丙方免除履行本合同第二

條第（三）、（四）項(xiàng)的義務(wù)，處理商業(yè)糾紛的費(fèi)用由乙方負(fù)擔(dān)。但如有下列情

形之一，并且商業(yè)糾紛的處理結(jié)果有利于乙方，則甲、丙方在生效的和解協(xié)議或

裁判確定的丁方的付款責(zé)任范圍內(nèi)對(duì)乙方保證付款：

1、在甲方向乙方通知該商業(yè)糾紛之日起150日內(nèi)，乙、丁雙方在不損害甲、丙方

權(quán)益的前提下達(dá)成和解，并且根據(jù)和解協(xié)議或安排，丁方的付款義務(wù)應(yīng)當(dāng)在和解

達(dá)成后30日內(nèi)履行。

2、在甲方向乙方通知商業(yè)糾紛之日起三十個(gè)月內(nèi)，有管轄權(quán)的司法機(jī)構(gòu)就該商業(yè)

糾紛作出有利于乙方的生效裁判（法院訴訟或仲裁須始于甲方通知商業(yè)糾紛日起

150日內(nèi)），并且依據(jù)判決或仲裁，丁方的付款義務(wù)應(yīng)在判決或仲裁裁決生效日后

30日內(nèi)履行。

3、如果甲方或丙方已依照本合同第二條第（三）、（四）項(xiàng)的規(guī)定先行對(duì)發(fā)生商業(yè)

糾紛的應(yīng)收賬款進(jìn)行了賠付，乙方應(yīng)無條件按照甲方或丙方的指示返還該筆有爭(zhēng)

議的款項(xiàng)并加計(jì)自給付日起至返還日止按照給付日當(dāng)日最新的三個(gè)月LIBOR利

率計(jì)算利息。

第十一條違約及違約責(zé)任

（一）下列情形之一發(fā)生時(shí)，甲方有權(quán)單方解除合同，甲、丙雙方免除就所受讓

的應(yīng)收賬款依本合同第二條所負(fù)的義務(wù)：

1、乙方于本合同有效期間內(nèi)另外授權(quán)或委托其他銀行或公司就同一特定丁方辦理

相關(guān)或類似業(yè)務(wù)；

2、乙方違反本合同第三條及第四條所規(guī)定的義務(wù)；

3、乙方遲延給付各項(xiàng)費(fèi)用，且經(jīng)甲方書面通知后貳周內(nèi)仍未給付；

（二）違反前項(xiàng)1、2款規(guī)定時(shí)，甲方有權(quán)請(qǐng)求乙方返還甲方或丙方根據(jù)本合同

第二條所賠付的金額，并有權(quán)請(qǐng)求違約金人民幣萬元整；違反前項(xiàng)3款規(guī)定

時(shí)，甲方有權(quán)請(qǐng)求乙方給付各筆應(yīng)收賬款的保理費(fèi)、手續(xù)費(fèi)及利息總和倍

的違約金。

（三）若甲方違反本合同第五條所規(guī)定的義務(wù)時(shí)，乙方有權(quán)單方解除本合同，并

有權(quán)請(qǐng)求違約金人民幣萬元整。

（四）一方違反本合同其他條款規(guī)定的，另一方有權(quán)要求違反合同一方賠償相應(yīng)

損失，除非一方的違約行為系由另一方違法或違約的行為所導(dǎo)致。

（五）甲方或乙方根據(jù)本條規(guī)定單方終止合同的，應(yīng)當(dāng)向另一方作出通知，否則

終止合同的行為無效。

第十二條合同的生效及終止

（一）本合同自雙方簽字或蓋章之日起生效；除本合同另有規(guī)定外，本合同有效

期間為貳年。

（二）甲、乙雙方經(jīng)協(xié)商一致，可以立即終止本合同；一方欲提前終止合同的，

應(yīng)提前三個(gè)月以書面方式通知另一方，但雙方根據(jù)本合同第十一條的規(guī)定單方終

止合同的不在此限。

（三）本合同得因甲、乙任何一方申請(qǐng)破產(chǎn)、重組、解散而自動(dòng)終止，但甲方仍

應(yīng)與丙方協(xié)商對(duì)合同終止前已受讓的各筆應(yīng)收賬款依本合同第二條及第五條的

規(guī)定履行義務(wù)。

第十三條爭(zhēng)議的解決因本合同而產(chǎn)生的各種爭(zhēng)議，首先應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商解決；

在經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的情況下，雙方約定按以下第種方式解決：

（一）向甲方所在地人民法院提起訴訟；

（二）向仲裁委員會(huì)提請(qǐng)仲裁，并適用該仲裁委員會(huì)當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)

則。該仲裁裁決是終局性的，對(duì)雙方均有約束力。

在爭(zhēng)議解決過程中，甲乙雙方間未涉及爭(zhēng)議的業(yè)務(wù)活動(dòng)應(yīng)依照本合同的規(guī)定繼續(xù)

進(jìn)行。

第十四條合同的補(bǔ)充在本合同的任何條款因法律法規(guī)的變更或生效裁判而致失

效時(shí)，并不影響本合同其他條款的有效性。甲乙雙方應(yīng)盡最大誠信和努力按照本

合同的目的和精神對(duì)無效部分做出修正和補(bǔ)充。本合同如有未盡事宜，雙方可以

書面方式進(jìn)行補(bǔ)充約定，該補(bǔ)充約定將自動(dòng)成為本合同的組成部分，并具有優(yōu)先

效力。

第十五條合同文本本合同一式兩份，由甲乙雙方各執(zhí)一份。

第十六條提示甲方已提醒乙方注意對(duì)本合同各條款作全面準(zhǔn)確的理解，并應(yīng)乙

方要求作了相應(yīng)說明，簽約雙方對(duì)本合同的認(rèn)識(shí)一致。

甲方：法定代理人：地址:

年月日

乙方：法定代理人：地址:

年月日

附件三

國際保理額度通知書

致：公司

貴公司委托我社/行辦理國際保理業(yè)務(wù)并與我社/行簽訂出口保理合同(合同

號(hào)

碼：),經(jīng)我社/行聯(lián)系進(jìn)口保理商后，核定的額度和有關(guān)條款如下：

進(jìn)口商(Debtor)：

地址(Address)：

付款條件(PaymentTerms)：

保理額度(CreditLine)：

保理費(fèi)(FactoringCommission)：

單據(jù)處理費(fèi)(HandlingCharge)：

額度生效日(ValidDate)：

額度到期日(ExpiryDate)：

進(jìn)口保理商(ImportFactor)：

附注(Remark)：

聯(lián)社/合行/商行名稱(簽章)

年月日

本公司已收到《國際保理額度通知書》，同意接受其有關(guān)條款，特此證明。

公司蓋章：

簽字：

年月日

注：本通知書一式兩份，一份交客戶，一份經(jīng)辦社/行留存。

附件四

貨款明細(xì)表

致:公司

感謝貴公司委托我社/行辦理出口保理業(yè)務(wù)。在貴公司將境外進(jìn)口商—

的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給我社/行前，請(qǐng)?zhí)峁┵F公司到

目前為止與該進(jìn)口商間尚未收回應(yīng)收賬款的明細(xì)。

發(fā)票號(hào)碼發(fā)票金額貨物裝運(yùn)日貨款到期日付款方式付款期限

InvoiceNo.InvoiceB/LDateDueDateL/CD/PD/AO/ADays

Valueafter/from

我公司尚無尚未收回的應(yīng)收賬款

公司（蓋章）

聯(lián)系人：

年月日

聯(lián)社/合行/商行（簽章）

年月0

附件五

NOTIFICATIONANDTRANSFEROFRECEIVABLES

應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書

致：聯(lián)社/合行/商行

據(jù)我公司與貴社/行簽訂的出口保理合同（編號(hào)：）,現(xiàn)將我公司下列應(yīng)收

賬款轉(zhuǎn)讓給貴社/行。

IF'snameandNo.（進(jìn)口保理商名稱和編號(hào)）

Debtor'scountry（付款人所在國）

Currency（幣種）

Currencycode（幣種縮寫）

Seller,snameandNo.（賣方名稱和代碼）

Notificationdate（通知日期）

DocumentNo.（轉(zhuǎn)讓通知書編號(hào)）

INVOICES（發(fā)票）

Debtor'sname（債務(wù)人名稱）

DebtorJsNo.（債務(wù)人代碼）

InvoiceNo.（發(fā)票號(hào)）

Invoicedate（發(fā)票制作日）

Termofpayment/duedate（付款條件和到期日）

Invoiceamount（發(fā)票金額）

Valuedate（發(fā)票生效日）

Totalnumberofinvoices（發(fā)票張數(shù)）:

TotalInvoiceamount（發(fā)票總額）：

CREDITNOTES（折讓單）

Debtor'sname（債務(wù)人名稱）

DebtorJsNo.（債務(wù)人代碼）

CreditNotesNo.（折讓單號(hào)）

Creditnotedate（折讓單日期）

InvoiceNo.（折讓發(fā)票號(hào)）

Creditnoteamount（折讓金額）

Valuedate（折讓單生效日）

Totalnumberofcreditnote（折讓單張數(shù)）：

Totalcreditnoteamount（折讓總額）：

Theattachedcopiesofinvoicesrepresenttransactionsenteredintobythe

SellerwiththeSeller'sDebtors.Creditnotesarelistedinaseparate

group.

PursuanttotheAgreementbetweentheSellerandtheExportFactor,the

SellerherebynotifiestheExportFactorofthetransactionsandtransfers

totheExportFactorallright,titleandinterestinandtoallthedebts

asspecifiedonthecopiesattached

出口商（蓋章）：

法定代表人或授權(quán)代理人簽字：

年月日

PursuanttotheAgreementbetweentheExportFactorandtheImportFactor,

theExportFactorherebynotifiestheImportFactorofthetransactions

andtransferstotheImportFactorallright,titleandinterestinand

toallthedebtsasspecifiedonthecopiesattached

出口保理商（蓋章）：

負(fù)責(zé)人或授權(quán)代理人簽字：

年月日

附件六

保理賠付確認(rèn)書

致:公司

根據(jù)貴我雙方簽訂的《出口保理合同》（合同號(hào)：）我

社/行就貴公司與進(jìn)口商之間的下列應(yīng)收賬款履行賠付

責(zé)任，請(qǐng)貴公司確認(rèn)收到以下賠付金額后，將本確認(rèn)書正本交回我社/行。

發(fā)票號(hào)碼發(fā)票金額賠付金額賠付日期

合計(jì)

聯(lián)社/合行/商行

年月日

本公司已收到上述保理賠付款項(xiàng)，特此證明。

出口商簽章: