內(nèi)部控制手冊戰(zhàn)略制度

發(fā)展戰(zhàn)略

L1概述

規(guī)定了XX股份有限公司集團總部及其下屬公司（下屬公司是指XX股份有限公司投資（參

股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）中長期戰(zhàn)略規(guī)劃的編制、審批、執(zhí)行、評

價，旨在根據(jù)公司發(fā)展經(jīng)營現(xiàn)狀，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)外各項資源，制定在未來一定時間內(nèi)能夠平穩(wěn)、

有序達到的中長期發(fā)展目標(biāo)。

1.2適用范圍

適用于XX股份有限公司集團總部及其下屬公司。

L3相關(guān)制度

戰(zhàn)略規(guī)劃管理程序。

L4職責(zé)分工

各職能部門：負責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃編制前的調(diào)研，職能戰(zhàn)略規(guī)劃的編制方案，執(zhí)行公司戰(zhàn)略規(guī)劃,

在必要時候提出戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整建議。

戰(zhàn)略與證券管理部：負責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的編制匯總，負責(zé)監(jiān)督各職能部門戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行情況,

定期進行執(zhí)行情況分析，負責(zé)對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整。

總經(jīng)理/董事會：負責(zé)對公司戰(zhàn)略規(guī)劃的制定和調(diào)整進行審批。

L5流程圖

1.1發(fā)展戰(zhàn)略

各職能部門戰(zhàn)略與證券管理部總經(jīng)理董事會

開始

^^^R2/R3/

1■

進行戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)

研

__________________________±1褂時

■>

編制職自3極略規(guī)_ajr(6由議批

1>.甲以HP?pill

1劃

r.)

xeil^uuEtli4ik)確時*

1

是否褥要調(diào)整

小安

1OX.

提出調(diào)憲也以4142MBHRI；因啦__由；。、?M1過一?<審批

執(zhí)行調(diào)整后的

略1見劃

-?極略執(zhí)行分析

結(jié)束

__________「'

L6控制目標(biāo)

序《內(nèi)控手冊》唯一具體控制目標(biāo)控制目標(biāo)目標(biāo)類別

號編號

11.1-CT1保證公司戰(zhàn)略符合國家法律和政策合法合規(guī)目標(biāo)

21.1-CT2保證公司戰(zhàn)略科學(xué)合理戰(zhàn)略目標(biāo)

31.1-CT3保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)有效執(zhí)行戰(zhàn)略目標(biāo)

1.7控制矩陣

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性；2完整性；3

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)；4估

跡表項目

價或分攤：5表達

和披露

12345

國家及地方相公司及子公司及時掌握并了解

國

家相

關(guān)產(chǎn)業(yè)政策變國家及地方相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策并進

行業(yè)

戰(zhàn)略規(guī)關(guān)

動造成經(jīng)營成行初步研究，市場部牽頭各部門碩防

1.1-1.1-C1.1-C策文

劃管理政

本增加，影響公對政策進行充分研窕分析，報公型

R1T1A1件

程序

司正常生產(chǎn)經(jīng)司總經(jīng)理辦公會議進行集體商

營討研究應(yīng)時方案

公司由相關(guān)部門收集國內(nèi)外最

新及顯示屏技術(shù)研窕資料，參加

新技術(shù)研發(fā)落

由權(quán)威機構(gòu)組織舉辦的行業(yè)相

戰(zhàn)

后于競爭對手，略規(guī)

關(guān)研討會等學(xué)術(shù)會議，根據(jù)公司國內(nèi)外

理

1.1-導(dǎo)致產(chǎn)品無法1.1-C1.1-C預(yù)防劃管

技術(shù)開發(fā)情況和實際需求，對信科技文

R2滿足客戶需求，T2A2型程序

息進行分析研究，對于符合公司件資料

影響公司銷售

發(fā)展情況且具備相應(yīng)資源的，形

收入

成科研可行性研究文件，報公司

領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門進行商討

下游電子產(chǎn)品公司相關(guān)部門對下游電子產(chǎn)品

行業(yè)市場波動市場需求及波動情況信息進行戰(zhàn)略規(guī)

1.1-1.1-C1.1-C預(yù)防市場調(diào)

造成產(chǎn)品需求收集、分析，定期報公司相關(guān)部劃管理

R3T2A3型查報告

人穩(wěn)定，影響公門及領(lǐng)導(dǎo)進行商討，制定相對應(yīng)程序

司銷售收入的市場策略

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性：2完整性：2

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)；4估

跡表項目

價或分攤；5表達

和披露

12345

供應(yīng)鏈中心應(yīng)當(dāng)指定專人負貨

預(yù)

防戰(zhàn)略規(guī)主要原

1.1-C1.1-C跟蹤主要原材料的市場供應(yīng)員

型劃管理材料調(diào)

T3A4以及價格的走勢并將價息及時

程序查報告

天獲取合理數(shù)傳遞給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

目:的生產(chǎn)原材公司應(yīng)當(dāng)建立原材料儲備以及

要

主

.原

1.1-料，缺乏資源進備選供應(yīng)商儲備制度，當(dāng)主要原

料

儲

材

戰(zhàn)

R4行生產(chǎn)，影響公材料未來供應(yīng)可能存在不足時略規(guī)

備

及

備

理

司持續(xù)穩(wěn)定生1.1-C1.1-C公司應(yīng)當(dāng)及時采購相關(guān)原材料預(yù)防劃管

應(yīng)

供

選

廣：T3A5以達到合理儲備量：或當(dāng)主要供型程序

備

儲

商

應(yīng)商發(fā)生供貨困難時，公司應(yīng)當(dāng)

度

制

及時聯(lián)系備選供應(yīng)商協(xié)商供貨

事宜

1）公司建立廣泛的社會關(guān)系，

項目可

建立公司良好內(nèi)部形象，并積極

企業(yè)與相關(guān)戰(zhàn)行性分

戰(zhàn)

收集各類行業(yè)信息和數(shù)據(jù)，識別略規(guī)

略合作伙伴進析；

劃

管

潛在戰(zhàn)略合作伙伴：理

行合作經(jīng)營時，盡職調(diào)

程

2）公司與相關(guān)戰(zhàn)略合作伙伴合序

1.1-娥乏合理的選1.1-CI.1-C預(yù)防：查報

對

外

作前，公司進行可行分析及盡職投

R5擇與合作機制，T2A6型告：

資

管

i網(wǎng)查，內(nèi)容包括項目合作理念、理

導(dǎo)致合作失敗談判紀(jì)

規(guī)

項目初選、預(yù)期目標(biāo)、合作方式、定

或公司利益受要：

行業(yè)巾場分析、合作刈象核心競

損戰(zhàn)略合

爭力分析、公司現(xiàn)有資源分析

作協(xié)議

等，經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審批通過

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性：2完整性：2

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)；4估

跡表項目

價或分攤；5表達

和披露

1一2一3丁「5-

后，與合作伙伴進行談判，確定

合作經(jīng)營方式、合作經(jīng)營目標(biāo)等

內(nèi)容，并形成雙方認可的會議紀(jì)

要,妥善保管：

3)’0據(jù)公司’戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的調(diào)

整對現(xiàn)有戰(zhàn)略合作伙伴進行評

估，稀選符合公司發(fā)展所需要的

戰(zhàn)略合作伙伴

天能制定符合

公司發(fā)展目標(biāo)

根據(jù)公司戰(zhàn)略計劃和發(fā)展需要.戰(zhàn)略規(guī)中長期

1.1-的中長期戰(zhàn)略1.1-C1.1-C預(yù)防

由董事會及高層領(lǐng)導(dǎo)會議討論劃管理戰(zhàn)略規(guī)

R6規(guī)劃，影響公司T2A7型

提出中長期戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)程序劃

發(fā)展口標(biāo)的實

現(xiàn)

戰(zhàn)

略規(guī)

審

劃

議

戰(zhàn)

略規(guī)

會

公司戰(zhàn)略委員會負貴公司總體會

議

理

中長期戰(zhàn)略規(guī)1.1-C1.1-€便防劃管

要

發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和各職能戰(zhàn)略規(guī)紀(jì)

程序

，

劃流程職責(zé)劃A8型議

T2會

劃的市議、決策、核準(zhǔn)決

1.1-分不明確，導(dǎo)致議

R7中長期規(guī)劃與

公司實際發(fā)展戰(zhàn)略與證券管理部負責(zé)公司各

戰(zhàn)略規(guī)中長期

情況不符1.1-C1.1-C職能戰(zhàn)略規(guī)劃的匯總，牽頭負貢預(yù)防

劃管理發(fā)展規(guī)

T2A9公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的起草、型

程序劃

修訂、上報審杳、實施及控制，

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性：2完整性：2

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)；4估

跡表項目

價或分攤；5表達

和披露

12345

負貨公司職能戰(zhàn)略規(guī)劃中的《中

長期發(fā)展規(guī)劃》起草、修訂、上

報審查

戰(zhàn)略規(guī)各職能

1.1-C1.1-€公司各職能部門負責(zé)該職能戰(zhàn)預(yù)防

劃管理戰(zhàn)略規(guī)

T2A10略規(guī)劃的起草、修訂、上報審查型

程序劃

公司中長期戰(zhàn)

略規(guī)劃未經(jīng)充

總

經(jīng)理

分討論、審批即中長期戰(zhàn)略規(guī)劃須經(jīng)過公司管

戰(zhàn)略規(guī)批示

1.1-決定實施規(guī)劃，1.1-C1.1-C理層逐層報批，按照決策權(quán)限報預(yù)防、

董事

劃管理會

導(dǎo)致中長期戰(zhàn)總經(jīng)理，堇事會審議決策討論，型

R8T2All決議

略規(guī)劃不合理，提出執(zhí)行意見

影響公司穩(wěn)定

持續(xù)的發(fā)展

在戰(zhàn)略規(guī)劃前

收集整理研究資料，編寫戰(zhàn)略規(guī)

總

期,未能進行充經(jīng)理

劃研究報告，主要包括：戰(zhàn)略發(fā)

批

分調(diào)研，導(dǎo)致戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)示

1.1-1.1-C1.i-c展方向、戰(zhàn)略目標(biāo)、戰(zhàn)略風(fēng)險評預(yù)防、

董

事

略規(guī)劃的決策劃管理會

估及內(nèi)外部環(huán)境影響等內(nèi)容。將型

決

R9T2A12議

無有效依據(jù)，影程序

戰(zhàn)略規(guī)劃研窕報告提交風(fēng)險管

響戰(zhàn)略規(guī)劃的

理委員會、總經(jīng)理及董事會決議

合理準(zhǔn)確

中長期戰(zhàn)略規(guī)戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容的審核須參照國戰(zhàn)略規(guī)

1.1-1.1-C1.1-C碩防董事會

劃不符合國家家有關(guān)法規(guī)規(guī)定，審核過程中涉劃管理

R10T1A13型決議

有關(guān)法律法規(guī)及違反相關(guān)規(guī)定的內(nèi)容應(yīng)及時程序

會計報表認定

1存在和發(fā)生/真

實性：2完整性：2

控制痕會計報

權(quán)利與義務(wù)；4估

跡表項目

價或分攤；5表達

和披露