事前績效評估具體工作實(shí)施方案

事前績效評估具體工作實(shí)施方案為指導(dǎo)事前績效評估（以下簡稱“事前評估”）工作有效開展，提高評估工作質(zhì)量，根據(jù)《北京市市級財(cái)政支出事前績效評估管理辦法》，制定事前評估工作流程，供相關(guān)部門參考。事前評估工作包括事前評估準(zhǔn)備、事前評估實(shí)施、事前評估總結(jié)三個階段。一、事前評估準(zhǔn)備階段（一）預(yù)算部門和單位項(xiàng)目申報(bào)。市級預(yù)算部門和單位按照年度預(yù)算編制時間安排，完成本部門本單位事前評估及項(xiàng)目錄入工作，并按預(yù)算編制流程將擬新增重大項(xiàng)目、政策報(bào)送市財(cái)政局預(yù)算管理處室，開展事前評估。預(yù)算執(zhí)行過程中，市級預(yù)算部門和單位申請預(yù)算調(diào)整，需將擬新增重大項(xiàng)目、政策報(bào)送市財(cái)政局。（二）市財(cái)政局預(yù)算管理處室審核把關(guān)。市財(cái)政局預(yù)算管理處室對預(yù)算部門和單位申報(bào)的項(xiàng)目、政策進(jìn)行初審，就項(xiàng)目、政策的必要性等方面提出初步審核意見，并明確事前評估中應(yīng)關(guān)注的重點(diǎn)問題，將擬列入預(yù)算安排的事前評估對象清單及初步意見送市財(cái)政局績效處。（三）確定事前評估對象。市財(cái)政局績效處匯總各預(yù)算管理處室提交的評估項(xiàng)目、政策，報(bào)局領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，通知預(yù)算管理處室。預(yù)算管理處室通知預(yù)算部門和單位按事前評估資料清單準(zhǔn)備相關(guān)材料，并對申報(bào)材料進(jìn)行指導(dǎo)。（四）組建事前評估工作組和專家組。事前評估工作組由市財(cái)政局績效處、預(yù)算管理處室、第三方機(jī)構(gòu)相關(guān)人員組成，績效處相關(guān)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擔(dān)任工作組組長。根據(jù)需要組建不少于5人的專家組,參與預(yù)審、調(diào)研及評估論證。專家組通常包括業(yè)務(wù)專家、財(cái)務(wù)專家、績效管理專家。（五）確定參加評估的人大代表和政協(xié)委員。市財(cái)政局績效處將事前評估對象清單報(bào)送市人大、市政協(xié)相關(guān)部門，確定參與事前評估監(jiān)督工作的人大代表和政協(xié)委員。二、事前評估實(shí)施階段（一）收集整理資料。預(yù)算部門和單位按照要求在規(guī)定的時間內(nèi)提交評估資料。工作組對照資料清單對收集的資料進(jìn)行分類整理，根據(jù)需要開展現(xiàn)場調(diào)研，實(shí)地勘測、核實(shí)、了解評估對象的具體內(nèi)容。（二）召開預(yù)審會。事前評估工作組視情況組織開展預(yù)審會，邀請人大代表、政協(xié)委員參加。預(yù)審會主要由專家組、人大代表、政協(xié)委員和事前評估工作組共同聽取預(yù)算部門和單位的匯報(bào)，對提交的資料進(jìn)行審核，并出具補(bǔ)充資料清單。（三）補(bǔ)充完善資料。預(yù)算部門和單位按照評估工作組出具的補(bǔ)充資料清單，在10個工作日內(nèi)補(bǔ)齊評估資料。逾期未按要求補(bǔ)充資料的項(xiàng)目、政策將退回預(yù)算管理處室，不進(jìn)入下一評估環(huán)節(jié)。提交評估資料達(dá)到評估條件的項(xiàng)目、政策，進(jìn)入正式評估環(huán)節(jié)。進(jìn)入正式評估環(huán)節(jié)的項(xiàng)目、政策，在30日內(nèi)完成事前評估工作。（四）準(zhǔn)備正式評估會。將評估資料提前發(fā)專家組及人大代表、政協(xié)委員審閱，征求意見確定正式評估會時間，并通知專家組、人大代表、政協(xié)委員、預(yù)算部門和單位。根據(jù)評估需要，事前評估工作組可安排實(shí)地調(diào)研、問卷調(diào)查、座談會等，對評估資料進(jìn)一步豐富和完善，調(diào)研可根據(jù)需要邀請專家、人大代表及政協(xié)委員等參加。（五）召開正式評估會。正式會由工作組組長主持，預(yù)算部門和單位就項(xiàng)目、政策內(nèi)容進(jìn)行匯報(bào)，匯報(bào)時間不超過20分鐘。專家組、人大代表、政協(xié)委員就具體問題與預(yù)算部門和單位進(jìn)行溝通交流。在此基礎(chǔ)上，專家組對照事前評估指標(biāo)體系，獨(dú)立客觀地進(jìn)行評分，出具評估意見，并最終討論形成《北京市事前績效評估專家組評估意見》。人大代表、政協(xié)委員需單獨(dú)出具評估意見，包括對事前評估工作的意見或建議、對事前評估項(xiàng)目、政策的意見或建議，形成《北京市事前績效評估人大代表（政協(xié)委員）評估意見》。三、事前評估總結(jié)階段（一）撰寫評估報(bào)告。事前評估工作組匯總專家組意見，形成最終評估結(jié)論和評分，并撰寫事前績效評估報(bào)告。（二）形成評估報(bào)告。事前評估工作組將評估報(bào)告和評估結(jié)論征求預(yù)算管理處室意見，進(jìn)行修訂，形成正式評估報(bào)告，報(bào)市財(cái)政局績效處。（三）結(jié)果應(yīng)用。預(yù)算管理處室將事前評估結(jié)論為“予以支持”和“部分支持”的項(xiàng)目納入市級財(cái)政項(xiàng)目庫管理，按照預(yù)算決策程序，安排預(yù)算評審，進(jìn)行預(yù)算批復(fù)工作。附件2-1財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評估資料準(zhǔn)備清單一、項(xiàng)目單位需填報(bào)的資料1.事前績效評估項(xiàng)目申報(bào)書2.事前績效評估績效目標(biāo)申報(bào)表3.事前績效評估預(yù)期績效報(bào)告二、項(xiàng)目單位需準(zhǔn)備的資料1.背景及發(fā)展規(guī)劃（1）國家及北京市相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度（2）國家及北京市確定的大政方針、政策（3）部門或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃

（４）部門的三定方案、單位預(yù)算屬性與職責(zé)2.申請材料（1）實(shí)施方案（2）可行性研究報(bào)告（3）立項(xiàng)專家論證意見（技術(shù)論證、經(jīng)濟(jì)論證）（4）立項(xiàng)單位法定權(quán)限（產(chǎn)權(quán)證明）、決策程序、項(xiàng)目（預(yù)算）評審報(bào)告3.技術(shù)材料（１）任務(wù)設(shè)計(jì)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)或服務(wù)等標(biāo)準(zhǔn)（２）施工方案、活動方案、服務(wù)方案及工程方案,替代方案（３）行業(yè)主管部門的報(bào)備信息與批復(fù)信息、安全鑒定及審批文件、相關(guān)網(wǎng)上申報(bào)４.預(yù)算測算材料（1）項(xiàng)目預(yù)算及明細(xì)、項(xiàng)目預(yù)算測算說明（2）政府采購資料：主要材料、設(shè)備的名稱、型號、規(guī)格品牌、生產(chǎn)廠家、價格及依據(jù)；政府采購情況或招投標(biāo)情況說明、相關(guān)行業(yè)或主管部門政府采購管理辦法

（3）政府購買服務(wù)資料：人、財(cái)、物等預(yù)算定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；購買服務(wù)情況或招投標(biāo)情況說明、相關(guān)行業(yè)主管部門服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及管理辦法（4）反映項(xiàng)目資金安排、預(yù)算測算依據(jù)的其他相關(guān)文件規(guī)定；成本控制情況說明（５）與項(xiàng)目設(shè)立和預(yù)算有關(guān)的其他材料

三、相關(guān)制度：項(xiàng)目過程管理和風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)制度1.財(cái)務(wù)管理制度資料，如項(xiàng)目資金或預(yù)算管理辦法等2.項(xiàng)目管理制度資料，如項(xiàng)目單位合同管理制度、與項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)的委托代理協(xié)議、招投標(biāo)文件或購買服務(wù)協(xié)議3.內(nèi)控制度及組織管理制度等附件2-2財(cái)政支出政策事前績效評估資料準(zhǔn)備清單

一、主管部門需提交的資料清單（政策層面）（一）需填報(bào)的資料1.政策績效目標(biāo)表2.政策預(yù)期績效報(bào)告（二）需準(zhǔn)備的資料1.國家及北京市相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度2.國家及北京市確定的大政方針、政策3.部門或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃（計(jì)劃）4.政策可行性調(diào)研、論證報(bào)告5.政策總體方案、政策執(zhí)行部門和實(shí)施單位相關(guān)資料6.政策目標(biāo)責(zé)任書/政策任務(wù)分解書及實(shí)施計(jì)劃7.政策資金屬性、籌資渠道、資金結(jié)構(gòu)8.與政策相關(guān)的管理制度二、政策執(zhí)行部門和實(shí)施單位需提交的資料清單（參見項(xiàng)目資料清單）（一）項(xiàng)目單位需填報(bào)的資料1.事前績效評估項(xiàng)目申報(bào)書2.事前績效評估績效目標(biāo)申報(bào)表3.事前績效評估預(yù)期績效報(bào)告（二）項(xiàng)目單位需準(zhǔn)備的資料1.背景及發(fā)展規(guī)劃（1）國家及北京市相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度（2）國家及北京市確定的大政方針、政策（3）部門或行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃、年度工作計(jì)劃

（４）部門的三定方案、單位預(yù)算屬性與職責(zé)2.申請材料（1）實(shí)施方案（2）可行性研究報(bào)告（3）立項(xiàng)專家論證意見（技術(shù)論證、經(jīng)濟(jì)論證）（4）立項(xiàng)單位法定權(quán)限（產(chǎn)權(quán)證明）、決策程序、項(xiàng)目（預(yù)算）評審報(bào)告3.技術(shù)材料（１）任務(wù)設(shè)計(jì)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)或服務(wù)等標(biāo)準(zhǔn)（２）施工方案、活動方案、服務(wù)方案及工程方案,替代方案（３）行業(yè)主管部門的報(bào)備信息與批復(fù)信息、安全鑒定及審批文件、相關(guān)網(wǎng)上申報(bào)４.預(yù)算測算材料（1）項(xiàng)目預(yù)算及明細(xì)、項(xiàng)目預(yù)算測算說明（2）政府采購資料：主要材料、設(shè)備的名稱、型號、規(guī)格品牌、生產(chǎn)廠家、價格及依據(jù)；政府采購情況或招投標(biāo)情況說明、相關(guān)行業(yè)或主管部門政府采購管理辦法

（3）政府購買服務(wù)資料：人、財(cái)、物等預(yù)算定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；購買服務(wù)情況或招投標(biāo)情況說明、相關(guān)行業(yè)主管部門服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)及管理辦法（4）反映項(xiàng)目資金安排、預(yù)算測算依據(jù)的其他相關(guān)文件規(guī)定；成本控制情況說明（５）與項(xiàng)目設(shè)立和預(yù)算有關(guān)的其他材料（三）相關(guān)制度：項(xiàng)目過程管理和風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)制度1.財(cái)務(wù)管理制度資料，如項(xiàng)目資金或預(yù)算管理辦法等2.項(xiàng)目管理制度資料，如項(xiàng)目單位合同管理制度、與項(xiàng)目實(shí)施相關(guān)的委托代理協(xié)議、招投標(biāo)文件或購買服務(wù)協(xié)議3.內(nèi)控制度及組織管理制度等附件3-1財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)期績效報(bào)告項(xiàng)目名稱：

項(xiàng)目單位（蓋章）：

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：

填報(bào)時間：

財(cái)政支出項(xiàng)目預(yù)期績效報(bào)告一、項(xiàng)目基本情況（介紹項(xiàng)目背景、項(xiàng)目主要內(nèi)容等。）二、項(xiàng)目必要性（主要說明項(xiàng)目設(shè)立是否與國家及北京市法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃等相符；是否與主管部門職能相關(guān)，是否有迫切的現(xiàn)實(shí)需求；立項(xiàng)目標(biāo)是否明確合理，是否有確定的評估對象和范圍；與其他項(xiàng)目或政策是否交叉重疊，是否經(jīng)過充分調(diào)研和前期論證，是否屬于財(cái)政資金支持范圍等。）三、項(xiàng)目可行性（主要說明主要評估項(xiàng)目實(shí)施條件是否可行，包括項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)是否健全，職責(zé)分工與管理制度是否明確；項(xiàng)目實(shí)施方案是否可行，包括計(jì)劃進(jìn)度安排是否合理可行，技術(shù)方案是否成熟、先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)、高效；行業(yè)備案信息等是否齊備，未來實(shí)施是否具備可持續(xù)的條件和環(huán)境保障。項(xiàng)目投入是否可行，是否在不同方案中有技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)性的比較。）四、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性（主要說明項(xiàng)目成本測算依據(jù)是否充分；成本控制措施是否科學(xué)有效;在既定目標(biāo)下投入成本是否達(dá)到最小化程度，是否考慮替代方案成本節(jié)約情況。）五、項(xiàng)目效率性（主要說明項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出是否清晰明確；是否反映了既定投入水平下的最大產(chǎn)出；產(chǎn)出數(shù)量與質(zhì)量是否與預(yù)算申請相符；產(chǎn)出指標(biāo)值是否合理、細(xì)化、量化、可考核。）

六、項(xiàng)目效益性（主要說明項(xiàng)目預(yù)期效益是否合理、可實(shí)現(xiàn)；是否反映了既定投入水平下的最優(yōu)經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益；各項(xiàng)效益所對應(yīng)的指標(biāo)值是否量化、可評價；可實(shí)現(xiàn)的效益是否得到利益相關(guān)者的認(rèn)可。）七、其他內(nèi)容（《北京市市級項(xiàng)目支出預(yù)算管理辦法》《年度部門預(yù)算編制工作方案》中規(guī)定的其他需要說明的內(nèi)容。）

附件3-2財(cái)政支出政策預(yù)期績效報(bào)告政策名稱：

主管部門（蓋章）：

負(fù)責(zé)人：

填報(bào)時間：財(cái)政支出政策預(yù)期績效報(bào)告

一、政策內(nèi)容及預(yù)算資金需求（一）政策主要內(nèi)容（二）預(yù)算資金需求二、政策必要性（主要說明政策設(shè)立是否與國家及北京市法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃等相符；政府與市場邊界是否清晰，政策制定主體或牽頭主體是否明確，職責(zé)是否清晰；事權(quán)與財(cái)權(quán)是否對應(yīng)，是否有清晰的受益范圍和對象；政策目標(biāo)是否具有前瞻性、穩(wěn)定性和引領(lǐng)性；是否經(jīng)過充分調(diào)研和前期論證；是否屬于財(cái)政資金支持范圍。）三、政策可行性（主要說明政策實(shí)施是否有明確的組織構(gòu)架、運(yùn)行機(jī)制以及制度保障；政策是否有利于市場競爭，是否符合公平、合理和非歧視的原則，是否存在排除、限制競爭的效果；技術(shù)路線是否可行、先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)、高效，是否在不同方案中有技術(shù)經(jīng)濟(jì)性的優(yōu)化比較；是否進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施或預(yù)案；政策資金管理方法是否明確；實(shí)施期限內(nèi)是否具備可持續(xù)的組織、資金、技術(shù)、社會需求等保障條件和政策環(huán)境；是否有明確的后期退出機(jī)制等。）四、政策經(jīng)濟(jì)性（主要說明政策是否有明確、合理的資金分配辦法；在既定政策目標(biāo)下，投入總成本是否達(dá)到最小化程度；成本測算依據(jù)是否充分；成本控制措施是否科學(xué)有效。）五、政策效率性（主要說明政策預(yù)期產(chǎn)出是否清晰明確，是否反映了既定投入水平下的最大產(chǎn)出；是否選取最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)并明確了指標(biāo)值，指標(biāo)值是否符合行業(yè)正常水平或事業(yè)發(fā)展規(guī)律；資金分配結(jié)果是否與政策目標(biāo)、政策內(nèi)容相匹配。）六、政策效益性（主要說明政策實(shí)施周期內(nèi)，預(yù)期效益是否體現(xiàn)了政策所需解決問題的明顯改善程度；是否選取最能體現(xiàn)總體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的效果指標(biāo)值；指標(biāo)值是否細(xì)化、量化、可衡量；政策是否具備可預(yù)見的穩(wěn)定性。）七、其他相關(guān)內(nèi)容其他需要說明的有關(guān)內(nèi)容。附件4專家承諾書根據(jù)事前績效評估工作安排，依據(jù)聘請專家的條件，經(jīng)北京市財(cái)政局審核同意，本人作為聘請的20**年度事前績效評估專家,對

**項(xiàng)目（政策）進(jìn)行事前績效評估。本人已經(jīng)了解事前績效評估的工作流程，并承諾遵守《北京市財(cái)政支出事前績效評估專家工作規(guī)則》和以下保密條款：1.在事前績效評估過程中及評估結(jié)束后，應(yīng)保守被評估單位的商業(yè)和技術(shù)秘密，不得將獲悉的被評估單位有關(guān)文件、資料和數(shù)據(jù)以任何方式對外提供，不得利用評估工作得到的非公開科技、商業(yè)信息，為本人或者他人謀取私利。2.在事前績效評估過程中及評估結(jié)束后，本人不得向事前績效評估工作組以外的人員透露有關(guān)評估工作情況、信息；不得對外透露爭議問題、評估結(jié)果等內(nèi)容。3.評估期間對獲悉的被評估單位所有資料妥善保管，評估結(jié)束后，將紙質(zhì)資料及時返還，同時將相關(guān)電子文本資料進(jìn)行刪除。

如違反承諾書所禁止的事項(xiàng)，本人愿承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

承諾人：

年

月

日附件5人大代表（政協(xié)委員）參與事前績效評估工作規(guī)范

為在預(yù)算編制階段引入社會監(jiān)督，推行科學(xué)民主決策，建立“參與式預(yù)算”機(jī)制，進(jìn)一步優(yōu)化公共資源配置，提高政府理財(cái)和公共服務(wù)水平，人大代表、政協(xié)委員作為預(yù)算績效管理監(jiān)督主體對被評估項(xiàng)目立項(xiàng)或政策設(shè)立提出相關(guān)意見和建議，并對事前評估工作開展過程進(jìn)行全面監(jiān)督。人大代表、政協(xié)委員參與事前評估工作應(yīng)遵守以下事項(xiàng)：1.自覺回避原則。如人大代表、政協(xié)委員與被評估單位有利益關(guān)系，需主動回避。

2.公平公正、客觀獨(dú)立原則。人大代表、政協(xié)委員應(yīng)遵守國家法律和工作紀(jì)律，堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的科學(xué)態(tài)度，深入實(shí)際了解和調(diào)查項(xiàng)目、政策情況，在此基礎(chǔ)上，獨(dú)立出具《事前績效評估人大代表（政協(xié)委員）評估意見》。3.保密原則。人大代表、政協(xié)委員應(yīng)保守國家秘密和被評估單位的商業(yè)和技術(shù)秘密；評估期間不得對外透露評估會議內(nèi)容、專家咨詢意見、爭議問題等有關(guān)情況。如有違反本工作規(guī)范所禁止的事項(xiàng)或其他應(yīng)遵守的工作要求，人大代表、政協(xié)委員需承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。附件6-1財(cái)政支出項(xiàng)目事前評估評分指標(biāo)體系附件6-2財(cái)政支出政策事前評估評分指標(biāo)體系附件7-1財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評估專家組意見書

項(xiàng)目名稱：

項(xiàng)目單位：

主管部門：

評估時間：

年

月

日財(cái)政支出項(xiàng)目事前績效評估專家組評估意見評估指標(biāo)及分值專家評估計(jì)分評估指標(biāo)分值專家1專家2專家3專家4專家5平均項(xiàng)目必要性30立項(xiàng)相關(guān)性5職能相關(guān)性5需求相關(guān)性5財(cái)政投入相關(guān)性

5目標(biāo)明確性5目標(biāo)合理性5項(xiàng)目可行性15實(shí)施條件可行性5實(shí)施方案可行性5經(jīng)濟(jì)的可行性5項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性15投入經(jīng)濟(jì)性5成本可控性5成本節(jié)約性5項(xiàng)目效率性25產(chǎn)出效率性10時間效率性5經(jīng)濟(jì)效率性5指標(biāo)可評價性5項(xiàng)目效益性15效益明確性7效益可評價性3利益相關(guān)者滿意度5合計(jì)100評估得分評估結(jié)論予以支持□

部分支持□

不予支持□

分項(xiàng)意見：1.項(xiàng)目必要性

2.項(xiàng)目可行性

3.

項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性

4.

項(xiàng)目效率性

5.

項(xiàng)目效益性總體意見：

其他問題和建議：