枇杷汁飲料建設項目建設可行性研究報告

（1）擬建地點：莆田市常太鎮(zhèn)。常太鎮(zhèn)地處莆田市區(qū)西南與仙游縣游洋鎮(zhèn)、鐘山鎮(zhèn)、榜頭鎮(zhèn)、蓋尾鎮(zhèn)交界，南與華亭鎮(zhèn)、鳳凰山街道毗連，東接龍橋街道，東北與荔城區(qū)西天尾鎮(zhèn)、涵江區(qū)白沙鎮(zhèn)接壤?，F(xiàn)有一座600噸果疏氣調(diào)保鮮庫，大小山峰106座，還有東圳水庫。并授予“中國枇杷第一鄉(xiāng)”的稱號（2）建設規(guī)模與目標：本項目建設規(guī)模為年產(chǎn)枇杷汁一千噸，廠區(qū)總用面積50000平方米，廠區(qū)建筑面積51000平方米，工藝設備總數(shù)98套。預計年利潤達到750萬。本項目的實施將促進莆田市食品飲料行業(yè)的快速健康發(fā)展，幫助果農(nóng)拓展銷路具有重大意義。a)交通便利：莆田市水陸交通十分便捷，形成了以市區(qū)為中心，以福廈路、福廈高速公路和三郊路為骨干道，以秀嶼，三江口、楓亭三大港口為門戶的水陸交通網(wǎng)絡，內(nèi)航可b)氣候條件優(yōu)越：莆田境內(nèi)地形復雜，有高山、溪谷、平原、丘陵和沿海、島嶼等，具有明顯的立體氣候特征，同一品種在不同的地區(qū)成熟期會相差20～30天，可以利用這些小環(huán)境條件，發(fā)展早熟或晚熟枇杷。c)品種資源豐富（選育種）：豐富的品種資源，是進行常規(guī)育種及創(chuàng)新育種的寶貴的基因庫。據(jù)不完全統(tǒng)計，我市現(xiàn)有30多個品種、品系和優(yōu)良單株。紅肉系有解放鐘、早鐘6號、莆選1號、大五星、東湖早、香鐘11號等；白肉系有白梨、烏躬白、常白1號、大洋晚鐘、白茂木等。d)栽培歷史悠久（經(jīng)驗豐富莆田枇杷歷史至少在1000年以上，宋代文學家趙彥勵編選的《莆田縣志》載：“枇杷夏初成熟，色黃味酸。e)栽培面積大（產(chǎn)業(yè)化2004年世界枇杷年產(chǎn)量約25萬噸，其中我國占80％，我省當年產(chǎn)量11.62萬噸，占全國約占全國產(chǎn)量的32%。（4）主要技術經(jīng)濟指標表1主要數(shù)據(jù)及技術經(jīng)濟指標序序號一、主要數(shù)據(jù)27345000027345000051000982734新增新增新增年產(chǎn)量人2廠區(qū)建筑面積34345678工藝設備總數(shù)項目總投資年產(chǎn)品銷售收入年銷售稅金及附加年利潤總額二、主要技術經(jīng)濟指標財務內(nèi)部收益率23234542.1342.5841.6449.359.7%%%%%年投資利潤率盈虧平衡點(BEP)投資回收期二、項目建設的必要性(1)項目建設的宏觀必要性。隨著市場經(jīng)濟的迅果汁飲料行業(yè)逐步成為一個朝氣蓬勃的產(chǎn)業(yè)，也已發(fā)展成一個利潤較為可觀的行業(yè)。目前全球果汁市場主要集中在美國、德國、日本等國家，其需求量仍保持10%的速度穩(wěn)步增長，同時俄羅斯、南非、中國等發(fā)展中國家市場已經(jīng)啟動，將成為未來果汁市場需求的新增長點，果汁成為暢銷的產(chǎn)品受到全球消費者的青睞和追捧，已成為世界消費的一大熱點和世界經(jīng)濟的新靚點，果汁行業(yè)前景十分看好，統(tǒng)計數(shù)字表明，美國人年均消費果汁為50公升，德國為46公升，日本和新加坡為16-19公升，世界人均消費量達7公升，而我國人均年消費量僅1公升，國內(nèi)果汁市場的增長空間很大。從在目前我國的果汁飲料市場上，活躍在一線的品牌有統(tǒng)一兒”、匯源的“真鮮橙”、農(nóng)夫山泉的“農(nóng)夫果園”，“湖發(fā)展果蔬汁及果蔬汁飲料是我國食品工業(yè)"十五"規(guī)劃的重點發(fā)展產(chǎn)業(yè),也是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重點支持領域,特別是各個果品生產(chǎn)大省都出臺了相應的扶持政策,結合人們消費觀念的變化,生活水平的提高,及對下一代成長的重視等因素,我國果汁市場將從啟動階段進入高速成長階段。同時隨著經(jīng)濟的發(fā)展，果蔬汁的主要消費人群是上班族、兒童和中老年人。經(jīng)濟的發(fā)展使上班族手中有了更多的支配資金。因為產(chǎn)品的特點和市場定位不同，各品牌的飲用者各具特色。從性別比例來看，超過60%的女性喝兒童飲用純天然食品，這是因為純天然飲料即營養(yǎng)又有美容養(yǎng)顏的功效。從年齡結構來看，超過50%的35歲以上的中老年人更注重健康，喜歡飲用天然飲品，而年輕人則更傾向于追求新潮和口味。市場上的產(chǎn)品中果蔬汁飲料正好抓住了人們的訴求點，滿足人們的需要。（2）項目建設的微觀必要性。我國現(xiàn)在栽培的枇杷，約有100多個品種，以福建、浙江、江蘇等地最多，分白沙和紅沙兩個品系，白沙為上品，以江蘇太湖洞庭山的“照鐘”最佳，浙江塘棲的“軟條”白沙也很馳名。紅沙果大皮厚，肉紅質(zhì)細，以福建莆田的“大鐘”最佳，浙江塘棲的“大紅袍”也頗具盛名。枇杷營養(yǎng)豐富，據(jù)測定，每100克批杷果克、鈣54毫克、磷28毫克、鐵0.4毫克、胡蘿卜素1.5毫克。此外，枇杷中還含有豐富的維生素A、B、C及果膠。枇杷果除鮮食和加工制成果汁、果醬、果酒、果脯、罐頭等食品外，還可入藥。《本草綱目》說它“氣味平，無毒，具有止咳、止渴、止吐、利肺，主上焦熱，調(diào)五臟”之功。枇杷葉可清肺和胃、降氣化痰，多用于治療因風熱燥火、勞傷虛損而引起的咳嗽、嘔呃、飲食不下及夏季消暑。枇杷花可治傷風感冒。核仁能祛痰鎮(zhèn)咳。木白皮可降胃逆止嘔吐。鮮樹根能治療傳染性肝炎和關節(jié)疼痛。而用枇杷的果汁和冰糖熬成批杷膏，更是清肺、寧咳、解燥、健胃的若充分利用我縣豐富的枇杷資源，將果肉、葉、核進行深度加工，提高產(chǎn)品的附加值，對增加農(nóng)民收入、改善生態(tài)環(huán)境具有深遠的社會效益和生態(tài)效益。因此年產(chǎn)1萬噸枇杷汁飲料項目具有很強的必要性。本項目的實施對促進莆田市食品飲料行業(yè)的快速健康發(fā)展，幫助果農(nóng)拓展銷路具有重大三、環(huán)境評估（1）產(chǎn)品市場供應預測據(jù)CPANEL消費者固定樣組10城市數(shù)據(jù)顯2002年果飲市場集中程度（前四位企業(yè)相加所占市場份額）分別為49.85%、49.79%、51.27%，遠遠低于其他各類競爭態(tài)飲料的市場集成度。以此數(shù)據(jù)初步分析，果飲市場尚處于分散型的初現(xiàn)行業(yè)階段，其市場結構應從屬于壟斷競爭。壟斷競爭的市場結構，說明該行業(yè)的市場份額集中在多家企業(yè)手中，同時排在前位的企業(yè)地位也不很穩(wěn)固，很可能會被別的壟斷企業(yè)或有實力的新興企業(yè)所取代。從目前的市場競爭格局來看，果飲市場主要活躍著四大主力。專業(yè)洋品牌：日本三得利、澳大利亞金環(huán)、丹麥SANQUICK、香港果汁先生等；傳統(tǒng)品牌：匯源、露露、都樂、茹夢、大湖、椰樹、新奇士等；新銳主力：鮮橙多、酷兒、每日C、娃哈哈、農(nóng)夫果園、健力寶等；中小品牌：數(shù)量眾多，戰(zhàn)略上以跟隨競爭為主，是果飲市場的側翼旁眾。因而未來幾年引動果飲市場變局的將主要集中在洋品牌、新銳品牌、傳統(tǒng)品牌三大主導（2）產(chǎn)品市場需求預測①國際需求分析：消費量穩(wěn)中有升,美歐是主力。果汁飲料在歐美等國銷量最大,人均消費量40公斤/年。西歐1994年消費量7439.3百萬升,年增長率10%。英國果汁1997年有10億英鎊的市場。根據(jù)AC尼爾森的統(tǒng)計數(shù)據(jù),以純凈水、果汁以及茶飲料為代表的非碳酸飲料的市場增長幅度十分里每年將達到10%以上的增幅。②國內(nèi)需求分析：發(fā)展果蔬汁及果蔬汁飲料是我國食品工業(yè)"十五"規(guī)劃的重點發(fā)展產(chǎn)業(yè),也是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重點支持領域,特別是各個果品生產(chǎn)大省都出臺了相應的扶持政策,結合人們消費觀念的變化,生活水平的提高,及對下一代成長的重視等因素,我國果汁市場將從啟動階段進入高速成長階段。國際和國內(nèi)需求分析結果顯示在今后3~5年間果汁消費量將有較大增長,據(jù)專家預測我國果汁消費將以每年10%~15%的速度增長,我國目前的生產(chǎn)能力遠不能滿足需求。（3）產(chǎn)品目標市場分析①目標市場確定為年齡在15—29歲之間的、家庭月收入5000元以下、偏女性消費者。枇杷汁飲料的特點可以歸納為"三低"：低熱量、低脂肪、低糖，具有天然、健康、解富含營養(yǎng)成分。果汁飲料開始得以暢銷的原因之一在于以20多歲～30多歲的人士為中心收入水平獲得提高。但隨著消費者觀念的改變，人們認為既然掏錢購買，營養(yǎng)成份越高越劃算。②市場占有份額的分析。我國的果汁生產(chǎn)業(yè)普遍存在著也只不過占國內(nèi)市場份額的10%左右,余下的90%大市場,卻被洋果汁,特別是各地的"雜牌軍"瓜而分之。而澳大利亞僅一家貝利公司卻占據(jù)著該國70%的果汁市場份額,差距顯而（4）價格現(xiàn)狀與預測。果汁由于其所含營養(yǎng)價值高,價格也較高,以中外合資的大湖果汁為例,其價格約為同量可（5）市場競爭力分析①主要競爭對手的情況。近年來,國際飲料業(yè)的并購活動頻繁,百事可樂在1988年并購了純品康納,又于去年收購了桂格,使企業(yè)坐擁世界果汁業(yè)的著名品牌；可口可樂正在與雀巢合作開發(fā)果汁飲料。與此同時,因為看到中國果汁市場的巨大潛力,海外果汁生產(chǎn)廠商紛紛灘灘中國。外商如日本的麒麟、三得利,美國的百事可樂,英國的亞洲財務集團,原美國施格蘭有限公司（現(xiàn)已與法國威望迪公司合并）等大舉進軍我國果汁市場,這類大型企業(yè)不僅具有生產(chǎn)上的規(guī)模經(jīng)濟,而且在品牌經(jīng)營方面也有獨特優(yōu)勢?，F(xiàn)如今,一些外資品牌"都樂"、"茹夢"、"大湖"等現(xiàn)已在中國果汁飲料市場上占據(jù)了大部分市場份額。國內(nèi)幾家主要的果汁飲料企業(yè)也在走向更大更強。匯源集團一方面先后在上海、成都投資建廠,擴大企業(yè)經(jīng)營規(guī)模,最近與新疆屯河投資股份有限公司合作,尤引人注目。另一方面匯源果汁集團也積極加強國公司達成強強合作協(xié)議。此外,露露集團與萬象集團也達成了有關股權方面的協(xié)議,今后,萬象集團將進一步支持露露由于果汁加工業(yè)的未來前景看好,目前深滬兩市中除了承德露露、贛南果業(yè)兩家上市公司主要從事的是果汁加工外,目前還有一些公司諸如順鑫農(nóng)業(yè)、秦豐農(nóng)業(yè)、禾嘉股份以及新疆屯河等紛紛介入這一領域,企望在果汁市場中分得一塊②產(chǎn)品市場競爭力優(yōu)勢：以枇杷作為原料，憑借它的天然、健康、解渴的特性以及隨著研發(fā)力度的不斷加大，加上消費市場穩(wěn)步開拓，枇杷汁產(chǎn)品的市場將十分廣闊。另外，果汁飲料產(chǎn)品對于原料的依賴性強，企業(yè)競爭力正逐步由產(chǎn)品的競爭轉(zhuǎn)移到產(chǎn)業(yè)鏈條的競爭，因此將廠址選劣勢：在國內(nèi)市場上還沒有形成自己的品牌，作為行業(yè)的新進入者面臨著很多挑戰(zhàn)。華，這個年齡階段的女性最在乎的是美麗，枇杷富含維生素和果膠，這些營養(yǎng)元素的及時補充會讓女性的膚色更加滋潤有很高的醫(yī)療價值，具有清肺解渴的功效。果汁飲料大眾化產(chǎn)品市場競爭的加劇促使企業(yè)轉(zhuǎn)向細分產(chǎn)品市場的開發(fā)和競爭，因此產(chǎn)品鏈條短、產(chǎn)品組合單一的企業(yè)面臨著市場風險。同時產(chǎn)品的競爭越來越趨向于品質(zhì)品牌的競爭，由于外資飲料巨頭原有品牌效應強，品牌效應有利于其產(chǎn)品迅速打開國內(nèi)市場，而國內(nèi)這些品牌建設乏力且品牌維護不強的企業(yè)則會在激烈的市場中淘汰出局。有關部門根據(jù)對我市主產(chǎn)區(qū)生產(chǎn)情況根據(jù)對及市場的調(diào)查顯示，目前全市種植有枇杷栽培面積約28萬畝，今年由于氣候較好，枇杷在開花坐果期間不受氣候影響，產(chǎn)量預計超過8萬噸，較去年增產(chǎn)50%左右。（2）資源的品質(zhì)情況莆田市具有1500多年的悠久枇杷栽培歷史，以果實特大、外觀艷麗、肉多味甜、早熟、耐貯運等特點而聞名，主梨”等，單果重為全國最大。（1）建設規(guī)模：本項目建設規(guī)模為年產(chǎn)枇杷汁一千噸，廠區(qū)總用面積50000平方米，廠區(qū)建筑面積51000平方米，工藝設備總數(shù)98套。（2）產(chǎn)品方案：以枇杷為原料榨汁。（1）地點與地理位置：莆田市常太鎮(zhèn)。常太鎮(zhèn)地處莆田市區(qū)西北部，距莆田城區(qū)5公里。在東圳水庫附近，地勢起伏不大，有利于廠區(qū)的建設。（2）氣候條件：全市年平均氣溫15.5℃~20.7℃之間，降水量也自東南沿海向中部、西北方向遞增。年均降水量沿海島嶼為800～1100毫米，興化平原在1100～1600毫米之間，北部和西北部山區(qū)降水量在1600毫米以上。莆田常太鎮(zhèn)屬南亞熱帶海洋性氣候，四季如春，雨量充，盛產(chǎn)著名優(yōu)水果--"常太枇杷"。該果品生長于得天獨厚的東圳水庫（庫（3）交通運輸條件：莆田市水陸交通十分便捷，形成了以市區(qū)為中心，以福廈路、福廈高速公路和三郊路為骨干內(nèi)航可達全國各大港口。（4）公用設施社會依托條件：在東圳水庫附近，為制作飲料提供充足的水資源以及電力資源。①平面布置。全廠分為四大區(qū)：辦公區(qū)、生活區(qū)、生產(chǎn)區(qū)、倉儲區(qū)。用地北側布置技術檢測中心，與廠外道路相銜接；南面布置滑道，建筑防火間距為24米，廠區(qū)道路寬度②豎向布置。豎向設計根據(jù)工廠生產(chǎn)工藝、物料輸送及場地排水的要求，結合廠區(qū)地形、工程地質(zhì)、水文地質(zhì)等條件情況進行綜合考慮。a)場地豎向設計的采用平坡式和混合連接。b)廠區(qū)排水采用生活污水與雨水合流方式，暗管排c)道路系統(tǒng)呈垂直網(wǎng)狀結構。道路為城市型雙坡立道牙混凝土路面。主要道路寬度為8m、次要道路寬度為6m，建筑物室內(nèi)外地坪高差為0.15~0.45m，車間引道及入戶道路寬度與大門及樓梯間相適應。確定廠區(qū)設計標高遵循的原則：——盡量使填、控方量達到或接近平衡；——當建(構)筑物地坪標高高于最高洪水位2米；——保證車間之間交通運輸方便，車間標高的確定，還應與廠區(qū)道路、排水設施等連接點的標高相呼應；——有利于降低造價、當場地的地下水位較高時，則車間的地坪標高應盡可能提高，以避免地下室或設備基礎等的防水工程造價增加和引起施工的困難。③總平面布置主要指標表表2總圖主要數(shù)據(jù)及技術經(jīng)濟指標表工程量工程量新建規(guī)劃合計1總用地面積m25000050000合75畝3）綠化占地m2225022504）其他占地2總建筑面積3建筑密度4容積率5綠地率（2）公用輔助工程%%mm21155100021155100054.9a)水源、水壓水源來自于東圳水庫，能滿足廠區(qū)生產(chǎn)、生活及消防供東圳水庫，其水質(zhì)滿足生活飲用水水質(zhì)標準，能滿足一般生產(chǎn)、生活用水水質(zhì)要求。c)用水量表用水名稱全廠用水量估算表3/h)3/d)3/a)0.0520.628.450.0520.628.4531.25658007852650379.7417.72生活用水3綠化、道路澆灑x10%4未預見水量x10%8637925L/S8637925L/S消防用水288m3/6②排水工程a)排水量：生活污水和雨水b)排水方式：室外排水為生活污水與雨水分流制，系統(tǒng)由暗管組成.室外雨水根據(jù)廠區(qū)地形坡度，分片區(qū)就近接入廠區(qū)外雨水系統(tǒng).生活污水排入廠區(qū)污水系統(tǒng)，主干管DN300mm，經(jīng)廠區(qū)生活污水處理設備處理達標后排入市政污水系統(tǒng)。廠區(qū)雨水、生活污水排水管采用高密度螺旋纏繞管，專用管件連接，聚胺脂密封膠密封。2)供電工程高壓配電系統(tǒng)采用單母線不分段方式供電。高壓配電設備采用KYN28型移開式金屬封閉開關設備。低壓配電設備選用GCL型固定分隔式開關柜，變電設備選用SC10型帶IP4x保護外殼、冷卻風機、溫控箱式干式變壓器。10kV進線柜設置過流、速斷保護；變壓器保護柜設置過流、速斷、溫度保1.1生產(chǎn)工藝流程1.1.1工藝流程：原料→洗滌→破碎榨汁→篩濾→加熱→調(diào)配→裝罐→排氣→封口→殺菌→冷卻→包裝→成品。①原料選擇：采用成熟的新鮮枇杷，或部分生產(chǎn)糖水楷杷選出的碎果肉，但必須新鮮衛(wèi)生。②洗滌：原料先用流動水沖洗果子外表塵土等，然后用0.5％的高錳酸鉀溶液浸泡1分鐘，以達到消毒殺菌的作用。③破碎榨汁：用篩板孔徑1.5～2.5毫米的打漿機打出0.02%~0.04％的抗壞血酸，以防止果汁氧化，并迅速進行熱處理以④加熱：榨出的果汁在加入0.02％～0.04％的抗壞血酸后，迅速置于蒸氣中加熱，使原汁的中心溫度達85～90℃,⑤篩濾：上述果汁趁熱通過絹布過濾，或以高速離心分離機分離出粗粒及粗纖維，再以絹布過濾，濾除粗纖維和碎⑥調(diào)配：過濾后的原汁按果汁飲料的規(guī)格要求及感官需求加入糖、水、檸檬酸制成天然飲料。⑦裝罐、排氣、封口：調(diào)整好的飲料裝瓶，加熱排氣，控制果汁飲料的中心溫度為90℃,保持1～2分鐘，取出后⑧殺菌、冷卻：裝瓶好的飲料在蒸氣中加熱15分鐘殺菌后迅速冷卻至室溫，即為成品。為了防止果汁飲料的褐變，整個生產(chǎn)過程中要盡量減少果汁與空氣的接觸及盡量避免果汁與金屬材料直接接觸。1.2工作制度和年時基數(shù)工作制度：全年300天，二班工作制。年時基數(shù)：設備：7200h，工人：7200h。1)采用成熟、可靠的備料和工藝，生產(chǎn)線能適合層狀結晶硅酸鈉的生產(chǎn)，工藝水平與生產(chǎn)綱領相適應，并在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，力求降低工藝投資。2)各分設備、管線盡量排成一條直線，以使物流短捷順暢。減少物流量，降低生產(chǎn)成本。3)充分考慮設備配置的生產(chǎn)能力，挖掘設備潛力，提高設備的利用率，滿足生產(chǎn)需要，降低投資。4)本次設計主要工藝設備的選用充分考慮技術的先進、5)本車間建成后，其工藝及裝備達到國內(nèi)同規(guī)模行業(yè)的1.4技術檢測中心⑴根據(jù)生產(chǎn)車間的特點和工廠的性質(zhì)，設置主要實驗室和相關的輔助部門。主要實驗室有：纖維實驗室、非金屬物理實驗室、機械性能實驗室、化學實驗室等。⑵采用先進的檢測手段，提高整體檢測水平。⑶設備選型立足于國內(nèi)，采用高精度、高效率、數(shù)控、綜合檢測儀器。但對于國內(nèi)無法滿足要求的設備，可適當考根據(jù)生產(chǎn)車間的特點和工廠的性質(zhì)，設置主要測量室和相關的輔助部門。主要測量室有：基準室、精密測量室、量具工裝檢定室、儀器鑒定室等。⑴充分利用現(xiàn)場地形地貌及用地形態(tài)，最大限度地提升用地的使用價值,注重建筑設計的綜合經(jīng)濟效益。⑵選擇合理的平面形式，充分滿足各功能用房的使用要求及工藝物流要求，建筑設計貫穿以人為本的設計理念，通過中心綠地的設置，意在營造一個人性化的，舒適的工作環(huán)境，體現(xiàn)對人的終極關懷。注重改善和協(xié)調(diào)廠區(qū)內(nèi)外部整體環(huán)境。⑷力求表現(xiàn)工業(yè)建筑現(xiàn)代、簡潔、樸實的特征，又考慮與工藝要求相適應。通過虛實變化、體量塑造來體現(xiàn)現(xiàn)代工根據(jù)總體布置，結合場地特點，充分利用地形地貌，滿足各單體建筑的使用功能，確定每幢建筑的平面形式。⑴廠房廠房由生產(chǎn)車間、技術檢測中心、動力中心等組成，均個18米跨，建筑面積為2008m2，為門式輕鋼結構，單層輕鋼廠房,屋架下懸高11.4m，建筑高度13.75m,生產(chǎn)火災危險等級為丁類，工程等級二級?；炷量蚣芙Y構，建筑高度11.85m，耐火等級為二級，工程動力中心為單層，混凝土框架結構，火災危險等級為?、平煌ńM織設計及物流分析交通組織及物流在總體布局上保障各棟廠房四周形成環(huán)形通道，以便于物流及人流組織。生產(chǎn)車間、技術檢測中心、動力中心等出入口位置及總體布局充分考慮了工藝流程的銜接與人物分流的使用要求。廠房的端部設置出入口。1.5.3建筑立面造型該廠區(qū)力求表現(xiàn)工業(yè)建筑現(xiàn)代、簡潔、樸實的特征，又考慮與工藝要求相適應。盡量利用構件本身的雕塑感，通過虛實變化、體量塑造來體現(xiàn)現(xiàn)代工業(yè)建筑之美。1.5.4建筑剖面設計生產(chǎn)車間為門式輕鋼結構，單層輕鋼廠房,屋架下懸高10.0m，建筑總高度為11.75m；技術檢測中心為三層鋼筋混凝土框架結構，層高一層為4.2m，二至三層層高3.6m，建為5.4m，建筑總高度為6.75m。1.5.5場地特征及適宜性環(huán)境良好，適宜建設。1.5.6基本風壓為0.4KN/m2抗震等級為四級1.5.8建筑結構安全等級：二級a)生產(chǎn)車間為單層輕鋼結構廠房，安全等級二級，生b)技術檢測中心、動力中心等為鋼筋砼框架結構，安全等級二級，生產(chǎn)類別為丁類。1.5.10擬采用主要基礎類型各個子項基礎型式暫定為采用柱下獨立基礎和挖孔樁a)混凝土強度等級：C20～C50b)磚砌體和砂漿強度等級：MU10；M5～M7.5。c)鋼筋混凝土預制構件：選用國標圖集。級，CRB550級(用于板鋼筋)本項目主要外購件及供應商詳見表4。表4部分物料供應表供應商1枇杷2重慶力宏精細化工有限公司3軟化劑重慶三陽化工有限公司4發(fā)電機組南昌柴油機有限責任公司5鍋爐湖北孝威鍋爐廠6重慶整流設備廠7海星燈具電器公司8揚州光明電纜公司3.1設計依據(jù)公用、土建等各專業(yè)提供的相關資料。3.2設計范圍廠區(qū)內(nèi)以及相應的公用設施的節(jié)能設計。3.3主要設計原則3.3.1貫徹執(zhí)行《中華人民共和國節(jié)約能源法》；3.3.2貫徹執(zhí)行JBJ14-2004《工業(yè)行業(yè)節(jié)能設計規(guī)范》；3.3.3能源品種的選用，根據(jù)國家能源方針，結合重慶地3.3.4能源管理機構的設置按《化學工業(yè)節(jié)約能源管理暫行規(guī)定》的要求進行確定。3.4主要節(jié)能措施3.4.1建筑節(jié)能(1)建筑單體主要節(jié)能措施a)選用合適的外窗尺寸和窗墻比，使其傳熱系數(shù)符合《公共建筑節(jié)能設計標準》GB50189-2005的相關規(guī)定。門窗洞口的開啟位置有利于自然采光和自然通風。b)原則上減少建筑物外表面積。選用合適的建筑體型系數(shù)，建筑的體型系數(shù)不超過0.35，滿足《公共建筑節(jié)能設計標準》GB50189-2005的相關規(guī)定。c)單面采光房間增大采光面；d)屋面、外墻表面采用淺色處理；e)樓梯間采用可開啟式外窗；f)加強樓地面、分戶墻的保溫隔熱處理。在滿足基本的承重、安全圍護、防水、防潮功能外，考磚、加保溫層的復合墻板等；擬采用外墻外保溫體系,以滿足相應建筑節(jié)能設計標準的相除滿足基本的采光、通風和安全圍護作用外，還應從以下及各方面來考慮門窗的節(jié)能特性，以滿足相應建筑節(jié)能設b)門窗應具有良好的密封性能。a)采用集防水、保溫于一體的屋面防水做法；b)在防水層上設保溫層，形成倒置式屋面；(5)對于圍護結構個別部位滿足“節(jié)能標準”有較大困難時，將在施工圖設計階段進行建筑物全年耗電量的綜合性能指標計算，通過調(diào)整構造，使該指標以滿足相應建筑節(jié)能設變配電所靠近用電負荷中心，選用SC10型低損耗節(jié)能變壓器損耗和無功損耗，從而節(jié)省能源。而且可減少輸電線路的有色金屬消耗，節(jié)省投資。照明燈具采用高效節(jié)能的金屬鹵化物燈具和節(jié)能型熒光燈，分別采用分區(qū)集中控制和分散控制，不僅可提高工作區(qū)照度，獲得較高的照明質(zhì)量，而且可降低能耗。本工程生產(chǎn)廠房照明功率密度值為8w/m2；技術中心等辦公用房功率密度值為10w/m2。庫房照明功率密度值為4w/m2。照明燈具均自帶補償，補償后功率因數(shù)達到0.9。3.4.3設備節(jié)能3.4.4機械設備節(jié)能設計a)設計中執(zhí)行有關節(jié)能設計標準的強制性條文。b)采用國家有關部門推薦的節(jié)能設備。a)選用節(jié)水型衛(wèi)生潔具及配水件。b)各用水點均設置水表進行計量收費。c)凡能循環(huán)給水的部門均建立冷卻循環(huán)給水系統(tǒng)。d)控制給水支管水壓小于0.35MPa。20112011年2012年調(diào)研準備工作編制項目建議書項目征地編制可研報告初步設計初設審批施工圖設計土建工程公用系統(tǒng)安裝項目竣工驗收2.1投資估算依據(jù)建設期2年，投產(chǎn)期1年，第4年達到設計產(chǎn)量，計算2.2建設投資估算2.2.1建筑工程費⑴土建根據(jù)近期同類工程的造價資料進行測算。⑵公用配套設施由各公用專業(yè)按工藝要求，結合工藝布置和項目的實際情況，根據(jù)有關的概算指標編制。⑶設備基礎費按同類設備基礎的造價資料進行測算。2.2.2設備及安裝工程⑴設備原價按近期設備制造廠或供應商的詢價進行測算。⑵設備運雜費、安裝費由工藝專業(yè)根據(jù)相關的概算指標進行測算。2.2.3其他費用⑴建設單位管理費：根據(jù)莆田市的有關規(guī)定計算。⑷施工圖審查費：根據(jù)莆田市的有關規(guī)定計取。⑸招標代理服務費：根據(jù)計價格（2002）1980號文的有關⑹工程監(jiān)理費：根據(jù)莆田市的有關規(guī)定計取。2.2.4預備費⑵漲價預備費根據(jù)國家計委頒發(fā)的計投資（1999）1340號文的規(guī)定，投資價格指數(shù)按零計算。2.2.5建設期利息本項目建設期利息為80萬元。本項目固定資產(chǎn)投資估算額為2844萬元。本項目無形單位：萬元序號12345一車間二車間辦公及生活其他工程和運輸工具無形資產(chǎn)土地使用權技術專利開辦費咨詢調(diào)查費籌建費人員培訓費預備費建筑工程558859778558設備購置21849650402184程994用28442050944365040436502.3流動資金測算流動資金采用分項詳細估算法進行測算。擴大指標估算法參照同類項目流動資金與銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資的比例以及單位產(chǎn)量的流動資金占用額進行粗略估分項詳細估算法流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負債流動資產(chǎn)＝存貨＋應收賬款＋周轉(zhuǎn)現(xiàn)金流動負債＝應付賬款存貨:包括外購材料、燃料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、備品備件外購材料、燃料占用金=年外購材料、燃料／年周轉(zhuǎn)次數(shù)在產(chǎn)品占用資金=（年生產(chǎn)成本-折舊費）／年周轉(zhuǎn)次數(shù)產(chǎn)成品占用資金=（年生產(chǎn)成本+管理費用-折舊、攤銷費）/年周轉(zhuǎn)次數(shù)應收賬款：應收賬款占用資金=年經(jīng)營成本／年周轉(zhuǎn)次數(shù)周轉(zhuǎn)現(xiàn)金：周轉(zhuǎn)現(xiàn)金=(年經(jīng)營成本-外購材料、燃料及動力費-修理費)／年周轉(zhuǎn)次數(shù)*1.05應付賬款：應付賬款=年外購材料、燃料及動力費／年周轉(zhuǎn)例：達產(chǎn)后存貨占流動資金估算為210.50萬元。年外購原萬元?，F(xiàn)金約為41.31萬元。各項流動資金的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)為：應收賬款為15天，周轉(zhuǎn)現(xiàn)金為30天，=1450.7/(360/15)=60.45(萬元)（2）存貨=210.50（萬元）（3）現(xiàn)金=41.35萬元=60.45+210.45+41.35=312.25（萬元）（5）應付賬款=年外購原材料、燃料及動力費/周轉(zhuǎn)次數(shù)=207/(360/30)=17.25（萬元）=312.25-17.25=295.00（萬元）單位:萬元天數(shù)345—101流動資產(chǎn)231.50312.25312.25應收賬款44.4860.4560.45210.50210.50原輔材料56.7773.4373.43備品備件6在產(chǎn)品44.8366.1266.12產(chǎn)成品39.9855.9555.95周轉(zhuǎn)現(xiàn)金35.4541.3541.352流動負債應付賬款3流動資金220.00295.00295.004流動資金增加額220.0075.00本項目投資總額3823萬元。其中，自由有資金2028萬余資金75萬元。說明：長期借款利率10%，借款當年計半年利息；流動資金借款利率8%，借款當年計全年利息。單位：萬元12341投資總額2228建設投資2228流動資金22228020282.1.1甲方投資（40%）5204008112.1.2乙方投資（30%）02.1.3丙方投資（30%）0長期借款0流動資金借款項目盈余資金注：表中的甲方、乙方、丙方均為股東。（四）、財務評價及經(jīng)濟分析4.1基本數(shù)據(jù)4.2成本費用測算4.2.1外購原輔材料、燃料及動力：按產(chǎn)品的材料、燃料4.2.2工資及附加：根據(jù)項目所需人員及人均年工資和附4.2.3折舊及攤銷：根據(jù)項目的固定資產(chǎn)，無形資產(chǎn)及其4.2.4流動資金借款利息：按年利率8%計。4.2.5長期借款利息：按年利10%計。4.2.6其他費用：根據(jù)企業(yè)及同行業(yè)的現(xiàn)有水平進行測算。4.3銷售收入、銷售稅金本項目正常年的銷售收入為2734說明：房屋及建筑物折舊年限30年，殘值率25%，機器殘值率0。本項目按直線法計算折舊。折舊費=固定資產(chǎn)原值*（1-殘值率）/折舊年限（2）機器設備折舊費=2462*（1-10%）/8=276.98（萬元）（3）運輸工具折舊費=40*（1-0）/10=4（萬元）單位：萬元類項屋值5590590590859095905905555555物凈575.560.545.531.516.501.486.472值5050器值24622462246224622462246224622設折276.276.276.276.276.276.276.989898989898985.8凈2185800.523.值運原輸值4040404040404040工折費44444444凈8值固原2資折295.295.295.295.295.295.295.合費25002204攤銷年限：土地使用權30年；專有技術8年；遞延資產(chǎn)8年。按直線法攤銷（1）土地使用權攤銷=200/30=6.67（萬元）（2）專有技術攤銷=236/8=29.5（萬元）無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算表單位：萬元3土土地使用權專有技術值值7575757575757553.559.0559.088.5值銷50405040值516516516516516516516516516516516值攤46.攤46.46.46.46.46.46.42346.表11制造費用、銷售費用、管理費用估算表單位：萬元制造費用銷售費用管理費用3281.253.44.84281.264.64.84434折舊費修理費辦公費差旅費保險費公司經(jīng)3636費333費費493.7570.94493.7570.9442222船稅36.1736.1736.1736.17產(chǎn)攤銷遞延資產(chǎn)攤銷經(jīng)營成本=總成本費用-折舊費-攤銷費-利息支出單位：萬元340090492.68.049570.905570.906570.90總成本費用估算表7570.908570.909570.90570.9000000283.6046.609.609.609.60295.46.176980.99295.7346.177947295.46.176966.947295.46.1783.6929.947295.46.1746.6892.947295.46.179.6855.947295.46.179.6855.947295.46.179.6855.9474.4利潤總額及分配根據(jù)委托方提供的資料，本項目所得稅稅率按33%計盈余公積金按照稅后利潤的10%提取，公益金按照稅后利潤的5%提取。第4年的可供分配利潤先彌補上一年的虧損后作為單位：萬元銷售收入銷售稅金及附加銷售利潤所得稅稅后利3-91.70.00-91.727342734647.1684.1213.54225.75433.56458.3562734721.1237.9672734758.1250.178-102734795.1262.38483.14507.93532.72潤盈余公積金043.3645.8448.3150.7953.27公益金021.6822.9224.1625.4026.64可供分配利潤-91.7368.53389.60410.67431.74452.81股利分配0276.84389.60410.67431.74452.810083.05083.05未分配-91.7000004.5財務能力分析4.5.1財務現(xiàn)金流量分析甲方投資財務內(nèi)部收益率為14.97%,財務凈現(xiàn)值（ic=自有資金財務內(nèi)部收益率為15.54%,財務凈現(xiàn)值（ic＝12%）財務內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準收益率和銀行貸款利說明本項目在財務上是可以接受的。投資回收期均小于行業(yè)基準投資回收期，這表明項目的投資能及時回收。表14財務現(xiàn)金流量表（甲方投資）單位：萬元資產(chǎn)清950.無形資58.6動40盈余公積金折舊與422.攤銷現(xiàn)金支出520251240資520251240凈現(xiàn)金-251-40-771-811現(xiàn)金流量折現(xiàn)系0.790.710.630.560.500.450.400.360.32數(shù)凈現(xiàn)金-200-28.70.388.483.278.173.165.3364.流量現(xiàn)值47-663-691-621-532-449-371-298-230134.量現(xiàn)值P1=8.13年P2=9.64年單位：萬元現(xiàn)金收入產(chǎn)品銷售收入產(chǎn)余值流動資金回收現(xiàn)金流出建設投100020財務現(xiàn)金流量表（自有資金）2734273427342734273427342734295.2006流動資金（自流動資金（盈經(jīng)營成本銷售稅金7777777所得稅0213.225.237.250.262.262.262.5597職工福021.622.924.125.426.626.626.6利費支出8260444借款本金償還借款利息支出47凈現(xiàn)金-13現(xiàn)金流00量折現(xiàn)系0.8凈現(xiàn)金-11流量現(xiàn)57值現(xiàn)金流57量現(xiàn)值P1=6.4年-628-49.-192-1970.790.71-500-35.-165-169P2=9.35年-16690.6355-1497407.-12620.56231.-1266NPV=365.430.-8300.50218.-1048454.43-3760.45205.56-842847.98471.580.4048-499847.980.36-1940.32563.1單位：萬元32456789324567892734273427342734273427340027342734273427342734273400295.1574157427342734273427342734222828.357265.557265.557265.557265.557265.557265.557265.552.88-130-352-3350.890.790.7126.96-25720.635526.96854.-17180.5626.96854.-8460.5026.96854.-10.0.4526.96854.844.0.4026.96854.0.3626.960.32-115-177125.495.484.432.386.344.307.603.-115-293-280-231-182-139-100-663-355248.計算結果：I=0.12NPV=244.37IRR=13.75%Pb=7年P*b=9.6年4.5.2靜態(tài)評價指標分析⑴投資利潤率：42.13%⑵投資利稅率：42.58%以上指標表明：本項目的投資利潤率，投資利稅率均高于同行業(yè)的平均指標，說明項目的經(jīng)濟效益較好。4.6清償能力分析說明：長期借款利率10%，借款當年計半年利息；流動資金借款利率8%，借款當年計全年利息。（1）建設期利息（年序3）=1600*10%/2=80（萬元）（2）長期借款付息（年序4）=1680*10%=168（萬元）（年序5）=1480*10%=148（萬元年序6）=1110*10%=110（萬元）（3）流動資金借款付息=120*8%=9.6（萬元）單位：萬元33付息初欠長期借款0初欠流動資金借款借長期借9.609.60流09.609.609.609.609.60資9.609.609.609.609.609.602003703703703702003703702003703703703704.7.1各財務報表之間的關系投資估算表投資估算表投資計劃與資金籌措表折舊與攤銷估算表銷售收入及稅金估算表成本費用估算表損益表資金來源與應用表借款及還本付息表資金負債表現(xiàn)金流量表4.7.2投資項目不確定性分析（1）項目投資決策中收益與風險的權衡（2）主要的不確定性分析方法盈虧平衡分析：確定盈利與虧損的臨界點敏感性分析：分析不確定因素可能導致的后果概率分析：對項目風險作直觀的定量判斷4.7.3、投資項目風險類別資產(chǎn)風資產(chǎn)風險權益/債務經(jīng)營風險財務風險非系統(tǒng)風險系統(tǒng)風險內(nèi)部風險外部風險非系統(tǒng)風險指隨機發(fā)生的意外事件有關的風險；系統(tǒng)風險指與一般經(jīng)營條件和管理狀況有關的風險；內(nèi)部風險指與項目清償能力有關的風險；外部風險指與獲取外部資金的能力有關的風險。4.7.4項目投資決策中收益與風險的權衡益水平%CB投資者的無差異曲線O風險水平（達到希望收益率的概率）4.7.5、銷售收入及成本與產(chǎn)量之間的關系銷售收入(B)、產(chǎn)品價格(P)與產(chǎn)品產(chǎn)量(Q)之間的關系BB0Q產(chǎn)品產(chǎn)量(Q)之間的關系Cf4.7.6投資項目盈虧平衡分析圖銷售收入、總成本和產(chǎn)品產(chǎn)量之間的關系4.7.7投資項目盈虧平衡分析4.7.8、盈虧平衡分析示例單位產(chǎn)品變動成本Cv=(7800-3000)/3=1600元/件盈虧平衡產(chǎn)量Q*=(3000×104)/(3000-1600)=21400件盈虧平衡價格P*=1600+(3000×104)/(3×104)=2600元/件盈虧平衡單位產(chǎn)品變動成本Cv*=3000-(3000×104)/(3×104)=2000元/件4.7.9經(jīng)營杠桿設項目固定成本占總成本的比例為S，則固定成本Cf=C*SdI/dQ=P-C(1-S)/Qc=P-C/Qc+S/Qc