會(huì)計(jì)信息化應(yīng)用教程 第2版 課件 第10章 供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)

第10章供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)初始化

學(xué)習(xí)目標(biāo)Jeff制作第10章2公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置知識目標(biāo)了解供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)的功能及應(yīng)用方案掌握供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容能力目標(biāo)能結(jié)合企業(yè)實(shí)際，進(jìn)行供應(yīng)鏈子系統(tǒng)的初始設(shè)置案例導(dǎo)入Jeff制作第10章3公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置公司準(zhǔn)備于2020年1月1日啟用采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理子系統(tǒng)，進(jìn)行供應(yīng)鏈系統(tǒng)初始設(shè)置。1.業(yè)務(wù)分工主要由賬套主管進(jìn)行供應(yīng)鏈初始設(shè)置的相關(guān)操作。2.供應(yīng)鏈初始設(shè)置的內(nèi)容該公司供應(yīng)鏈初始設(shè)置的信息主要包括：基礎(chǔ)信息設(shè)置、基礎(chǔ)科目設(shè)置以及期初數(shù)據(jù)錄入。3.本公司主要初始數(shù)據(jù)（1）存貨信息（2）存貨期初數(shù)據(jù)（3）應(yīng)收期初數(shù)據(jù)（4）應(yīng)付期初數(shù)據(jù)信息化應(yīng)用目標(biāo)：結(jié)合公司實(shí)際情況，設(shè)置各類供應(yīng)鏈基礎(chǔ)檔案、基礎(chǔ)科目和期初數(shù)據(jù)。Jeff制作第10章目錄

10.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述10.2供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案

10.4供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)4

10.5供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

10.3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)科目設(shè)置采購管理幫助企業(yè)對采購業(yè)務(wù)的全部流程進(jìn)行管理，提供請購、訂貨、到貨、檢驗(yàn)、入庫、開票、采購結(jié)算的完整采購流程采購管理銷售管理幫助企業(yè)對銷售業(yè)務(wù)的全部流程進(jìn)行管理，提供報(bào)價(jià)、訂貨、發(fā)貨、開票的完整銷售流程銷售管理庫存管理主要是從數(shù)量的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)，能夠滿足各類出入庫業(yè)務(wù)需要庫存管理存貨核算是從資金的角度管理存貨的出入庫業(yè)務(wù)，掌握存貨耗用情況，及時(shí)準(zhǔn)確地把各類存貨成本歸集到各成本項(xiàng)目和成本對象上存貨核算

10.1.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)功能模塊及應(yīng)用方案

Jeff制作第10章1．供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)功能模塊2．供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)應(yīng)用方案供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)的每個(gè)模塊既可以單獨(dú)應(yīng)用，也可與相關(guān)模塊聯(lián)合應(yīng)用

10.1.2供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程

Jeff制作第10章6Jeff制作第10章目錄

10.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述10.2供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案

10.4供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)7

10.5供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

10.3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)科目設(shè)置

10.2.1存貨分類

作用：存貨分類是指按照存貨固有的特征或?qū)傩詫⒋尕泟澐譃椴煌念悇e，以便于分類核算與統(tǒng)計(jì)舉例：工業(yè)企業(yè)：原材料、產(chǎn)成品、應(yīng)稅勞務(wù)；商業(yè)企業(yè)：商品、應(yīng)稅勞務(wù)等采購費(fèi)用的處理：如運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)單獨(dú)設(shè)置：如“應(yīng)稅勞務(wù)”或“勞務(wù)費(fèi)用”Jeff制作第10章8演示

10.2.2計(jì)量單位

計(jì)量單位組數(shù)量、重量計(jì)量單位數(shù)量：臺、個(gè)、套、張重量：千克、噸Jeff制作第10章9演示控制成本基本存貨檔案其他六個(gè)復(fù)選框，用于設(shè)置存貨屬性

10.2.3存貨檔案

Jeff制作第10章銷售1外購2生產(chǎn)耗用3自制4在制5應(yīng)稅勞務(wù)6是否批次管理是否呆滯積壓是否保質(zhì)期管理Jeff制作第10章11

10.2.3存貨檔案

例題設(shè)置如下存貨檔案。操作路徑：基礎(chǔ)檔案→存貨→存貨檔案

演示

10.2.4倉庫檔案

對存貨進(jìn)行核算管理，就必須建立倉庫檔案分類：原料庫、成品庫軟件庫、硬件庫Jeff制作第10章12演示

10.2.5收發(fā)類別

作用：收發(fā)類別用來表示存貨的出入庫類型，便于對存貨的出入庫情況進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計(jì)分類：入庫分類：采購入庫、產(chǎn)成品入庫、其他入庫等出庫分類：銷售出庫、材料領(lǐng)用出庫、其他出庫等Jeff制作第10章13演示

10.2.6采購類型/銷售類型

定義采購類型和銷售類型，能夠按采購、銷售類型對采購、銷售業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。Jeff制作第10章14采購類型銷售類型

10.2.7產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

含義：產(chǎn)品結(jié)構(gòu)用來定義產(chǎn)品的組成，包括組成成分和數(shù)量關(guān)系作用：以便用于配比出庫、組裝拆卸、消耗定額、產(chǎn)品材料成本、采購計(jì)劃、成本核算等引用。Jeff制作第10章15

10.2.8費(fèi)用項(xiàng)目

銷售過程中有很多不同的費(fèi)用發(fā)生，如代墊費(fèi)用、銷售支出等，在系統(tǒng)中將其設(shè)為費(fèi)用項(xiàng)目，以方便記錄和統(tǒng)計(jì)Jeff制作第10章16

10.2.9貨位檔案

用于設(shè)置企業(yè)各倉庫所使用的貨位。設(shè)置內(nèi)容一般包括：貨位編碼、貨位名稱、所屬倉庫、最大體積、最大重量、對應(yīng)條形碼、備注等。貨位可以分級設(shè)置Jeff制作第10章17

10.2.10成套件

成套件由多個(gè)存貨組成，但不能拆開單獨(dú)使用或銷售的存貨為成套件。成套件不能進(jìn)行組裝、拆卸。定義成套件的組成，便于對成套件及其明細(xì)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)管理。主要用于庫存管理和銷售管理。Jeff制作第10章18Jeff制作第10章目錄

10.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述10.2供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案

10.4供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)19

10.5供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

10.3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)科目設(shè)置

10.3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)科目設(shè)置

Jeff制作第10章201.設(shè)置存貨科目存貨科目是設(shè)置生成憑證所需要的各種存貨科目和差異科目存貨科目既可以按倉庫也可以按存貨分類分別進(jìn)行設(shè)置2.設(shè)置對方科目對方科目是設(shè)置生成憑證所需要的存貨對方科目可以按收發(fā)類別設(shè)置演示演示Jeff制作第10章目錄

10.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述10.2供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案

10.4供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)21

10.5供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

10.3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)科目設(shè)置

10.4供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)

系統(tǒng)名稱操作內(nèi)容說明采購管理錄入期初暫估入庫期初在途存貨暫估入庫是指貨到票未到在途存貨是指票到貨未到期初記賬采購期初數(shù)據(jù)沒有期初數(shù)據(jù)也要執(zhí)行期初記賬，否則不能開始日常業(yè)務(wù)銷售管理錄入并審核期初發(fā)貨單期初委托代銷發(fā)貨單期初分期收款發(fā)貨單已發(fā)貨、出庫，但未開票已發(fā)貨未結(jié)算的數(shù)量已發(fā)貨未結(jié)算的數(shù)量庫存錄入（取數(shù)）審核庫存期初余額不合格品期初庫存和存貨共用期初數(shù)據(jù)未處理的不合格品結(jié)存量存貨錄入（取數(shù)）記賬存貨期初余額期初分期收款發(fā)出商品余額

Jeff制作第10章22

10.3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)

Jeff制作第10章23例題輸入原料庫存貨期初數(shù)據(jù)。操作路徑：存貨核算→期初數(shù)據(jù)→期初余額

存貨庫存Jeff制作第10章目錄

10.1供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)概述10.2供應(yīng)鏈管理子系統(tǒng)基礎(chǔ)檔案

10.4供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)24

10.5供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

10.3供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)科目設(shè)置

10.5.1采購管理子系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

1．業(yè)務(wù)參數(shù)

1）采購業(yè)務(wù)是否必有訂單2）是否啟用受托代銷業(yè)務(wù)3）是否允許超訂單到貨及入庫2．權(quán)限控制參數(shù)

1）是否進(jìn)行最高進(jìn)價(jià)控制2）是否進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限控制3）是否進(jìn)行金額權(quán)限控制Jeff制作第10章25

10.5.2銷售管理子系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

業(yè)務(wù)參數(shù)

1）普通銷售業(yè)務(wù)是否必須有訂單。2）是否有零售日報(bào)業(yè)務(wù)3）是否有銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)4）是否有分期收款業(yè)務(wù)以及是否必須有訂單5）是否有直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)以及是否必須有訂單6）是否有委托代銷業(yè)務(wù)以及是否必須有訂單。7）是否對超訂單量發(fā)貨進(jìn)行控制8）是否自動(dòng)生成銷售出庫單9）單據(jù)默認(rèn)生成方式權(quán)限控制1）是否有最低售價(jià)控制2）是否進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限控制Jeff制作第10章26信用控制1）是否對客戶信用進(jìn)行控制2）是否對部門信用進(jìn)行控制3）是否對業(yè)務(wù)員信用進(jìn)行控制4）需要信用控制的單據(jù)5）信用控制點(diǎn)6）實(shí)際欠款額度檢查公式7）實(shí)際欠款期間檢查公式8）是否需要信用審批可用量控制1）是否允許超可用量發(fā)貨2）可用量控制公式3）可用量檢查公式

10.4.3庫存管理子系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

1.通用設(shè)置業(yè)務(wù)設(shè)置

⑴有無組裝拆卸業(yè)務(wù)⑵有無形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)⑶有無委托代銷業(yè)務(wù)⑷有無受托代銷業(yè)務(wù)⑸有無成套件管理⑹有無批次管理⑺有無保質(zhì)期管理修改現(xiàn)存量時(shí)點(diǎn)控制設(shè)置2.專用設(shè)置包括業(yè)務(wù)開關(guān)、預(yù)警設(shè)置、可用量控制和可用量檢查等內(nèi)容。Jeff制作第10章27業(yè)務(wù)校驗(yàn)設(shè)置

⑴檢查倉庫存貨對應(yīng)關(guān)系

⑵調(diào)撥單只控制出庫權(quán)限

⑶審核時(shí)是否檢查貨位

⑷是否庫存生成銷售出庫單

⑸出庫跟蹤入庫存貨入庫單審核后才能出庫

⑹是否顯示未審核的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)權(quán)限控制自動(dòng)指定批號自動(dòng)出庫跟蹤入庫出庫默認(rèn)換算率

10.4.4存貨核算子系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

1.核算方式選項(xiàng)定義核算方式暫估方式銷售成本核算方式選擇委托代銷成本核算方式資金占用規(guī)劃零出庫成本選擇入庫單成本選擇紅字出庫單成本選擇2．控制方式選項(xiàng)定義3.最高最低控制選項(xiàng)定義Jeff制作第10章28Jeff制作第10章2910.5采購管理子系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo)Jeff制作第10章30公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置知識目標(biāo)了解采購管理子系統(tǒng)的功能明確采購管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關(guān)系、其他采購業(yè)務(wù)類型掌握普通采購業(yè)務(wù)、采購現(xiàn)付業(yè)務(wù)以及采購?fù)素洏I(yè)務(wù)能力目標(biāo)能結(jié)合企業(yè)實(shí)際，進(jìn)行采購管理子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)及期末業(yè)務(wù)處理案例導(dǎo)入Jeff制作第10章31公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置公司準(zhǔn)備于2020年1月1日起進(jìn)行采購業(yè)務(wù)處理。1.業(yè)務(wù)分工主要采購員白雪的身份進(jìn)行相應(yīng)的采購業(yè)務(wù)處理。2.本月主要采購業(yè)務(wù)(1)普通采購業(yè)務(wù)

(2)采購現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)

(3)采購運(yùn)費(fèi)處理

(4)暫估入庫報(bào)銷處理

(5)暫估入庫處理

(6)采購結(jié)算前退貨(7)采購結(jié)算后退貨案例導(dǎo)入Jeff制作第10章32公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置信息化應(yīng)用目標(biāo)：(1)實(shí)現(xiàn)靈活的業(yè)務(wù)處理。采購管理應(yīng)能實(shí)現(xiàn)請購單、采購訂單、采購到貨、采購入庫、采購發(fā)票、采購結(jié)算的全程管理，但根據(jù)不同的應(yīng)用需求和采購模式，可以采用復(fù)雜流程或簡單流程的處理。支持以訂單為核心的業(yè)務(wù)處理，也支持直接辦理入庫、采購發(fā)票、采購結(jié)算的業(yè)務(wù)處理。(2)實(shí)現(xiàn)多種采購業(yè)務(wù)類型。包括普通采購、直運(yùn)采購、受托代銷采購業(yè)務(wù)，依據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型特點(diǎn)，提供適宜、優(yōu)化的處理。(3)靈活的采購比價(jià)。可以選擇適宜的供應(yīng)商，降低采購成本?？舍槍φ堎彽臄?shù)量，結(jié)合供應(yīng)商存貨對照表,供應(yīng)商存貨價(jià)格表，自動(dòng)比價(jià)給出采購建議。系統(tǒng)提供最高進(jìn)價(jià)的控制，對于高于最高進(jìn)價(jià)的采購業(yè)務(wù)進(jìn)行審批控制，從而對于采購成本進(jìn)行有效控制。(4)嚴(yán)密的事中控制。依據(jù)不同權(quán)責(zé)劃分設(shè)置審批采購訂單的權(quán)限。(5)細(xì)致的采購結(jié)算。利用U8強(qiáng)大的采購結(jié)算功能，包括手工結(jié)算、自動(dòng)結(jié)算兩種方式，支持采購費(fèi)用的分?jǐn)偧敖Y(jié)算，能夠快速、準(zhǔn)確的確定采購成本，提高工作效率，將工作重點(diǎn)放在采購成本的合理有效控制上。

(6)全程的業(yè)務(wù)監(jiān)控。通過U8采購管理實(shí)現(xiàn)采購過程事件的監(jiān)控和及時(shí)的反饋Jeff制作目錄

10.5.1采購管理子系統(tǒng)概述

10.5.2采購管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.5.3采購管理子系統(tǒng)信息查詢33

10.5.4采購管理子系統(tǒng)期末處理

10.5.1.1采購管理子系統(tǒng)的主要功能

Jeff制作第10章34A系統(tǒng)初始化B日常業(yè)務(wù)處理C信息查詢D期末處理

10.5.1.2采購管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系

1．采購管理子系統(tǒng)與庫存管理子系統(tǒng)的關(guān)系2．采購管理子系統(tǒng)與應(yīng)付款管理子系統(tǒng)的關(guān)系

3．采購管理子系統(tǒng)與銷售管理子系統(tǒng)的關(guān)系4．采購管理子系統(tǒng)與存貨核算子系統(tǒng)的關(guān)系Jeff制作第10章35Jeff制作第10章目錄

10.5.1采購管理子系統(tǒng)概述

10.5.2采購管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.5.3采購管理子系統(tǒng)信息查詢36

10.5.4采購管理子系統(tǒng)期末處理

10.5.2.1采購管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理功能（環(huán)節(jié)）

Jeff制作第10章3701采購請購02采購訂貨03采購到貨04采購入庫05采購發(fā)票06采購結(jié)算

1.采購請購

Jeff制作第10章38要點(diǎn)：采購請購是指企業(yè)內(nèi)部各部門向采購部門提出采購申請，或采購部門匯總企業(yè)內(nèi)部采購需求列出采購清單。對應(yīng)單據(jù)：請購單請購是采購業(yè)務(wù)的起點(diǎn)，可以依據(jù)審核后的采購請購單生成采購訂單。請購環(huán)節(jié)可省略。2.采購訂貨Jeff制作第10章39要點(diǎn)：訂貨是指企業(yè)與供應(yīng)商簽訂采購合同或采購協(xié)議，確定要貨需求。對應(yīng)單據(jù)：采購訂單在采購業(yè)務(wù)流程中，訂貨環(huán)節(jié)也是可選的。3.采購到貨Jeff制作第10章40要點(diǎn)：采購到貨是采購訂貨和采購入庫的中間環(huán)節(jié)，一般由采購業(yè)務(wù)員根據(jù)供方通知或送貨單填寫，確定對方所送貨物、數(shù)量、價(jià)格等信息，以到貨單的形式傳遞到倉庫作為保管員收貨的依據(jù)。對應(yīng)單據(jù)：到貨單在采購業(yè)務(wù)流程中，到貨處理是可選的。

4.采購入庫Jeff制作第10章41要點(diǎn)：是指將供應(yīng)商提供的物料檢驗(yàn)（也可以免檢）確定合格后，放入指定倉庫的業(yè)務(wù)。對應(yīng)單據(jù)：采購入庫單當(dāng)采購管理系統(tǒng)與庫存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，采購入庫單在庫存管理系統(tǒng)中填制。當(dāng)采購管理系統(tǒng)不與庫存管理系統(tǒng)集成使用時(shí)，采購入庫單在采購管理系統(tǒng)中填制。采購入庫單既可以直接填制，也可以拷貝采購訂單或采購到貨單生成。在采購業(yè)務(wù)流程中，入庫處理是必須的。

Jeff制作第10章42例題填制采購入庫單。操作路徑：庫存管理→入庫業(yè)務(wù)→采購入庫單

4.采購入庫5.采購開票Jeff制作第10章43要點(diǎn)：采購開票是在系統(tǒng)中填制由供應(yīng)商開出的采購發(fā)票，采購發(fā)票是供應(yīng)商開出的銷售貨物的憑證，系統(tǒng)根據(jù)采購發(fā)票確定采購成本，并據(jù)以登記應(yīng)付賬款。對應(yīng)單據(jù)：采購發(fā)票采購發(fā)票按業(yè)務(wù)性質(zhì)分為藍(lán)字發(fā)票和紅字發(fā)票；按發(fā)票類型分為增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票和運(yùn)費(fèi)發(fā)票。采購發(fā)票既可以直接填制，也可以從“采購訂單”、“采購入庫單”或其他的“采購發(fā)票”拷貝生成。在采購業(yè)務(wù)流程中，采購發(fā)票環(huán)節(jié)是必須的。

5.采購開票Jeff制作第10章44例題填制采購發(fā)票。操作路徑：采購管理→采購發(fā)票→專用采購發(fā)票

6.采購結(jié)算Jeff制作第10章45要點(diǎn)：采購結(jié)算也稱采購報(bào)賬，在手工業(yè)務(wù)中，采購業(yè)務(wù)員拿著經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批過的采購發(fā)票和倉庫確定的入庫單到財(cái)務(wù)部門，由財(cái)務(wù)人員確定采購成本。在本系統(tǒng)中采購結(jié)算是針對采購入庫單，根據(jù)發(fā)票確定其采購成本。采購結(jié)算的結(jié)果是生成采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單與采購發(fā)票對應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對照表。對應(yīng)單據(jù)：采購發(fā)票和采購入庫單生成單據(jù)：采購結(jié)算單采購結(jié)算分為自動(dòng)結(jié)算和手工結(jié)算兩種方式。在采購業(yè)務(wù)流程中，采購結(jié)算環(huán)節(jié)是必須的。

*7.采購付款Jeff制作第10章46要點(diǎn)：采購付款是對采購貨物進(jìn)行付款的環(huán)節(jié)。采購付款在應(yīng)付系統(tǒng)中完成。對應(yīng)單據(jù)：付款單在采購業(yè)務(wù)流程中，采購付款環(huán)節(jié)是必須的。

10.5.2.2普通采購業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章47適用：普通采購業(yè)務(wù)適合于大多數(shù)企業(yè)的日常采購業(yè)務(wù)，提供對采購請購、采購訂貨、采購入庫、采購發(fā)票、采購成本核算、采購付款全過程管理。三張主要單據(jù)：采購入庫單、采購發(fā)票、付款單業(yè)務(wù)類型：按貨物和發(fā)票到達(dá)的先后，將普通采購業(yè)務(wù)劃分：單貨同行貨到票未到（暫估入庫）票到貨未到（在途存貨）

1.單貨同行采購業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章48

1.單貨同行采購業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章49單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證采購入庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:原材料貸:材料采購（在途物資）存貨系統(tǒng)記賬制單采購發(fā)票采購系統(tǒng)錄入、復(fù)核結(jié)算(與入庫單)借:材料采購(在途物資）進(jìn)項(xiàng)稅貸:應(yīng)付賬款·應(yīng)付系統(tǒng)審核制單（發(fā)票）付款單應(yīng)付系統(tǒng)錄入審核制單（付款單）借:應(yīng)付賬款貸:銀行存款操作操作操作操作操作操作操作操作操作

2.暫估入庫業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章50含義：暫估是指本月存貨已經(jīng)入庫，但采購發(fā)票尚未收到，不能確定存貨的入庫成本，月底時(shí)為了正確核算企業(yè)的庫存成本，需要將這部分存貨暫估入賬，形成暫估憑證。處理方法：月初回沖單到回沖單到補(bǔ)差2-1.月初回沖

Jeff制作第10章51要點(diǎn)：本月月底，填寫暫估單價(jià)，記存貨明細(xì)賬，生成暫估憑證。進(jìn)入下月后，存貨核算系統(tǒng)自動(dòng)生成與暫估入庫單完全相同的“紅字回沖單”，同時(shí)登錄相應(yīng)的存貨明細(xì)賬，沖回存貨明細(xì)賬中上月的暫估入庫。對“紅字回沖單”制單，沖回上月的暫估憑證。收到采購發(fā)票后，錄入采購發(fā)票，對采購入庫單和采購發(fā)票作采購結(jié)算。結(jié)算完畢后，進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行“暫估處理”功能，進(jìn)行暫估處理后，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票自動(dòng)生成一張“藍(lán)字回沖單”，其上的金額為發(fā)票上的報(bào)銷金額。同時(shí)登記存貨明細(xì)賬，使庫存增加。對“藍(lán)字回沖單”制單，生成采購入庫憑證。2-2.單到回沖

Jeff制作第10章52當(dāng)月,貨到票未到:暫估制單暫估入庫單記賬下月發(fā)票到:

暫估入庫單記賬（存貨核算）暫估制單（存貨核算）填制暫估入庫單（采購管理）藍(lán)字回沖單制單紅字回沖單制單填制采購發(fā)票（采購管理）采購結(jié)算（采購管理）暫估處理（存貨核算）紅字回沖單制單（存貨核算）藍(lán)字回沖單制單（存貨核算）借：原材料貸：在途物資借：原材料(紅)

貸：在途物資(紅)借：原材料

貸：在途物資2-2.單到回沖

Jeff制作第10章53時(shí)間單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證上月采購入庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:原材料貸:材料采購（暫估成本）存貨系統(tǒng)記賬、暫估制單下月采購發(fā)票采購系統(tǒng)錄入結(jié)算(與暫估入庫單)借:材料采購進(jìn)項(xiàng)稅貸:應(yīng)付賬款（實(shí)際成本）應(yīng)付系統(tǒng)審核制單（發(fā)票）結(jié)算單存貨系統(tǒng)暫估處理紅字回沖單存貨系統(tǒng)自動(dòng)生成制單借:原材料（紅字）貸:材料采購（紅字）（暫估成本）藍(lán)字回沖單存貨系統(tǒng)借:原材料（藍(lán)字）貸:材料采購（藍(lán)字）（實(shí)際成本）付款單應(yīng)付系統(tǒng)錄入審核制單（付款單）借:應(yīng)付賬款貸:銀行存款操作操作操作操作2-3.單到補(bǔ)差

Jeff制作第10章54要點(diǎn)：下月初不作處理，采購發(fā)票收到后，在采購管理中錄入并進(jìn)行采購結(jié)算；再到存貨核算中進(jìn)行“暫估處理”，如果報(bào)銷金額與暫估金額的差額不為零，則產(chǎn)生調(diào)整單，一張采購入庫單生成一張調(diào)整單，用戶確定后，自動(dòng)記入存貨明細(xì)賬；如果差額為零，則不生成調(diào)整單；最后對“調(diào)整單”制單，生成憑證，傳遞到總賬。要點(diǎn)：如果先收到了供貨單位的發(fā)票，而沒有收到供貨單位的貨物，可以對發(fā)票進(jìn)行壓單處理，待貨物到達(dá)后，再一并輸入計(jì)算機(jī)做報(bào)賬結(jié)算處理。但如果需要實(shí)時(shí)統(tǒng)計(jì)在途貨物的情況，就必須將發(fā)票輸入計(jì)算機(jī)，待貨物到達(dá)后，再填制入庫單并做采購結(jié)算Jeff制作第10章55

3.在途存貨業(yè)務(wù)（票到貨未到）

10.5.2.3現(xiàn)付業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章56當(dāng)采購業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，立即付款，由供貨單位開具發(fā)票。）填制采購發(fā)票（采購管理）現(xiàn)付處理（采購管理）現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)付款系統(tǒng)）借:材料采購進(jìn)項(xiàng)稅貸:銀行存款

10.5.2.3現(xiàn)付業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章57單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證采購入庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:原材料貸:材料采購（在途物資）存貨系統(tǒng)記賬制單采購發(fā)票采購系統(tǒng)錄入、結(jié)算(與入庫單)、現(xiàn)付借:材料采購(在途物資）進(jìn)項(xiàng)稅貸:銀行存款·應(yīng)付系統(tǒng)審核制單（現(xiàn)結(jié)）操作操作操作操作

10.5.2.4采購?fù)素洏I(yè)務(wù)

Jeff制作第10章58貨雖收到，但尚未錄入采購入庫單只要把貨退還給供應(yīng)商即可，軟件中不用做任何處理。已錄入“采購入庫單”，未錄入“采購發(fā)票”如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單”；如果是部分退貨，可直接修改“采購入庫單”。已錄入“采購入庫單”，已錄入“采購發(fā)票”但未結(jié)算如果是全部退貨，可刪除“采購入庫單”和“采購發(fā)票”；如果是部分退貨，可直接修改“采購入庫單”和“采購發(fā)票”。已錄入“采購入庫單”，已錄入“采購發(fā)票”并執(zhí)行了采購結(jié)算若結(jié)算后的發(fā)票沒有付款，此時(shí)可取消采購結(jié)算，再刪除或修改“采購入庫單”和“采購發(fā)票”，若結(jié)算后的發(fā)票已付款，則必須錄入退貨單。

10.5.2.4采購?fù)素洏I(yè)務(wù)（入庫單記賬）

Jeff制作第10章59

10.5.2.4采購?fù)素洏I(yè)務(wù)（入庫單記賬）

Jeff制作第10章60單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證采購入庫單（紅字）庫存系統(tǒng)錄入審核借:原材料（紅）貸:材料采購（紅）存貨系統(tǒng)記賬制單采購發(fā)票（紅字）采購系統(tǒng)錄入結(jié)算(與入庫單)借:材料采購（紅）進(jìn)項(xiàng)稅（紅）貸:應(yīng)付賬款（紅）·應(yīng)付系統(tǒng)審核制單（發(fā)票）收款單應(yīng)付系統(tǒng)錄入審核制單（收款單）借:應(yīng)付賬款（紅）貸:銀行存款（紅）操作操作

10.5.2.5其他類型采購業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章61A采購運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)B直運(yùn)采購業(yè)務(wù)C受托代銷業(yè)務(wù)

1.采購運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章62單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證采購發(fā)票運(yùn)費(fèi)發(fā)票采購系統(tǒng)錄入審核（采購發(fā)票）錄入審核（運(yùn)費(fèi)發(fā)票）采購結(jié)算（采購發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票與入庫單）借:材料采購(在途物資）進(jìn)項(xiàng)稅貸:應(yīng)付賬款·應(yīng)付系統(tǒng)審核（采購、運(yùn)費(fèi)發(fā)票）合并制單采購入庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:原材料貸:材料采購（在途物資）存貨系統(tǒng)記賬制單付款單應(yīng)付系統(tǒng)錄入、審核、制單借:應(yīng)付賬款貸:銀行存款操作操作操作

2.直運(yùn)采購業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章63含義：指產(chǎn)品無需入庫即可完成的購銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶，沒有實(shí)務(wù)的入庫處理，財(cái)務(wù)結(jié)算由供銷雙方通過直運(yùn)銷售發(fā)票和直運(yùn)采購發(fā)票分別與企業(yè)結(jié)算。適用：直運(yùn)業(yè)務(wù)適用于大型電器、汽車和設(shè)備等產(chǎn)品的購銷。業(yè)務(wù)類型：普通直運(yùn)業(yè)務(wù)、必有訂單直運(yùn)業(yè)務(wù)

3.受托代銷業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章64含義：受托代銷業(yè)務(wù)是一種先銷售后結(jié)算的采購模式。指商業(yè)企業(yè)接受其他企業(yè)的委托，為其代銷商品，代銷商品售出后，本企業(yè)與委托方進(jìn)行結(jié)算，開具正式的銷售發(fā)票，商品的所有權(quán)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移。關(guān)鍵設(shè)置：只有在建賬時(shí)選擇企業(yè)類型為“商業(yè)”，才能處理受托代銷業(yè)務(wù)。對于受托代銷商品，必須在存貨檔案中將“是否受托代銷”復(fù)選框選中，并且把存貨屬性設(shè)置為“外購”、“銷售”。

3.受托代銷業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章65流程：受托方接收貨物，填制受托代銷入庫單。受托方售出代銷商品后，手工開具代銷商品清單交委托方。委托方開具發(fā)票。受托方進(jìn)行“委托代銷結(jié)算”，計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成“受托代銷發(fā)票”和“受托代銷結(jié)算單”。Jeff制作第10章目錄

10.5.1采購管理子系統(tǒng)概述

10.5.2采購管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.5.3采購管理子系統(tǒng)信息查詢66

10.5.4采購管理子系統(tǒng)期末處理

10.5.3.1原始單據(jù)

入庫單明細(xì)表發(fā)票明細(xì)表結(jié)算單明細(xì)表采購訂單明細(xì)表采購訂單執(zhí)行統(tǒng)計(jì)表到貨單明細(xì)表請購單明細(xì)表Jeff制作第10章67

10.5.3.2采購明細(xì)表

1．采購明細(xì)表2．入庫明細(xì)表3．采購結(jié)算明細(xì)表4．未完成業(yè)務(wù)明細(xì)表5．受托代銷結(jié)算明細(xì)表6．增值稅抵扣明細(xì)表7．采購費(fèi)用明細(xì)表Jeff制作第10章68

10.5.4.3采購賬簿

Jeff制作第10章69在途貨物余額表在途貨物余額表代銷商品臺賬代銷商品余額表

10.5.4.4采購分析

Jeff制作第10章70采購資金比重分析采購類型結(jié)構(gòu)分析采購費(fèi)用分析采購成本分析采購貨齡分析供應(yīng)商價(jià)格對比分析010203040506Jeff制作第10章目錄

10.5.1采購管理子系統(tǒng)概述

10.5.2采購管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.5.3采購管理子系統(tǒng)信息查詢71

10.5.4采購管理子系統(tǒng)期末處理

10.5.4采購管理子系統(tǒng)期末處理

月末處理年末結(jié)轉(zhuǎn)Jeff制作第10章7210.6銷售管理子系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo)Jeff制作第10章74公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置知識目標(biāo)了解銷售管理子系統(tǒng)的功能明確銷售管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關(guān)系、其他銷售業(yè)務(wù)類型掌握普通銷售業(yè)務(wù)、銷售現(xiàn)收業(yè)務(wù)以及銷售退貨業(yè)務(wù)能力目標(biāo)能結(jié)合企業(yè)實(shí)際，進(jìn)行銷售管理子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)及期末業(yè)務(wù)處理案例導(dǎo)入Jeff制作第10章75公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置華龍公司準(zhǔn)備于2020年1月1日起進(jìn)行銷售業(yè)務(wù)處理。1.業(yè)務(wù)分工主要銷售員王麗的身份進(jìn)行相應(yīng)的銷售業(yè)務(wù)處理。2.本月主要銷售業(yè)務(wù)類型(1)普通銷售業(yè)務(wù)(2)現(xiàn)結(jié)業(yè)務(wù)(3)代墊費(fèi)用處理(4)直運(yùn)業(yè)務(wù)(5)匯總開票業(yè)務(wù)(6)分次開票業(yè)務(wù)(7)開票直接發(fā)貨(8)一次銷售分次出庫(9)超發(fā)貨單出庫(10)發(fā)出商品(9.6)委托代銷業(yè)務(wù)(12)開票前退貨業(yè)務(wù)(13)委托代銷退貨業(yè)務(wù)案例導(dǎo)入Jeff制作第10章76公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置信息化應(yīng)用目標(biāo)：(1)業(yè)務(wù)處理的靈活性。支持從報(bào)價(jià)開始、訂單為核心的長流程業(yè)務(wù)處理過程，也可以直接開票發(fā)貨，滿足不同業(yè)務(wù)處理需求，適應(yīng)性更廣。(2)靈活適用的價(jià)格策略，嚴(yán)格的價(jià)格執(zhí)行體系。(3)嚴(yán)格的信用控制體系。建立信用控制機(jī)制保證企業(yè)有良好資金流的必要保證，在擴(kuò)大銷售的同時(shí)避免產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)?？梢栽O(shè)置信用期限和信用額度；信用控制的對象，既可以針對客戶進(jìn)行信用管理，也可以針對部門、業(yè)務(wù)員進(jìn)行信用管理。(4)可用量檢查和控制機(jī)制。銷售管理中提供對于交貨量進(jìn)行控制和檢查的兩種管理方式，同時(shí)可以進(jìn)行現(xiàn)存量查詢，將靜態(tài)庫存的管理和動(dòng)態(tài)庫存的管理、有機(jī)的結(jié)合起來。可以分別設(shè)置批次存貨、非批次存貨是否允許超可用量發(fā)貨，出庫跟蹤入庫存貨不可超可用量發(fā)貨。(5)可進(jìn)行銷售費(fèi)用管理。系統(tǒng)應(yīng)提供代墊費(fèi)用、銷售支出的處理功能。(6)提供多維度的銷售分析。系統(tǒng)應(yīng)能提供多種銷售分析報(bào)表，從而為決策提供依據(jù)。包括：銷售統(tǒng)計(jì)表、發(fā)貨結(jié)算勾對表、銷售增長分析、銷售結(jié)構(gòu)分析、銷售毛利分析。(7)實(shí)現(xiàn)與稅控系統(tǒng)的集成。提供與防偽稅控系統(tǒng)的接口，從而實(shí)現(xiàn)了企業(yè)多個(gè)系統(tǒng)的集成應(yīng)用。Jeff制作第10章目錄

10.6.1銷售管理子系統(tǒng)概述

10.6.2銷售管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.6.3銷售管理子系統(tǒng)信息查詢77

10.6.4銷售管理子系統(tǒng)期末處理

10.6.1.1銷售管理子系統(tǒng)的主要功能

Jeff制作第10章78A系統(tǒng)初始化B日常業(yè)務(wù)處理C信息查詢D期末處理

10.6.1.2銷售管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系

1．銷售管理子系統(tǒng)與庫存管理子系統(tǒng)的關(guān)系2．銷售管理子系統(tǒng)與應(yīng)收款子系統(tǒng)的關(guān)系3．銷售管理子系統(tǒng)與采購管理子系統(tǒng)的關(guān)系4．銷售管理子系統(tǒng)與存貨核算子系統(tǒng)的關(guān)系Jeff制作第10章79Jeff制作第10章目錄

10.6.1銷售管理子系統(tǒng)概述

10.6.2銷售管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.6.3銷售管理子系統(tǒng)信息查詢80

10.6.4銷售管理子系統(tǒng)期末處理

10.6.2.1銷售管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理功能（主要環(huán)節(jié)）

Jeff制作第10章8101銷售報(bào)價(jià)02銷售訂貨03銷售發(fā)貨04銷售開票05銷售出庫06銷售收款1.銷售報(bào)價(jià)Jeff制作第10章82要點(diǎn)：銷售報(bào)價(jià)是企業(yè)向客戶提供貨品、規(guī)格、價(jià)格、結(jié)算方式等信息，雙方達(dá)成協(xié)議后填制銷售報(bào)價(jià)單對應(yīng)單據(jù)：銷售報(bào)價(jià)單銷售報(bào)價(jià)單可以轉(zhuǎn)為有效力的銷售合同或銷售訂單。企業(yè)可以針對不同客戶、不同存貨、不同批量提出不同的報(bào)價(jià)、扣率。在銷售業(yè)務(wù)流程中，銷售報(bào)價(jià)環(huán)節(jié)是可省略的。2.銷售訂貨Jeff制作第10章83要點(diǎn)：銷售訂貨處理是指企業(yè)與客戶簽定銷售合同，在系統(tǒng)中體現(xiàn)為銷售訂單。對應(yīng)單據(jù)：銷售訂單若客戶經(jīng)常采購某產(chǎn)品，或客戶是我們的經(jīng)銷商，則銷售部門無需經(jīng)過報(bào)價(jià)環(huán)節(jié)即可輸入銷售訂單。如果前面已有對客戶的報(bào)價(jià)，也可以參照報(bào)價(jià)單生成銷售訂單。在銷售業(yè)務(wù)流程中，訂貨環(huán)節(jié)也是可選的。Jeff制作第10章84例題填制銷售訂單。操作路徑：銷售管理→銷售訂貨→銷售訂單

2.銷售訂貨3.銷售發(fā)貨Jeff制作第10章85要點(diǎn)：銷售發(fā)貨是企業(yè)執(zhí)行與客戶簽訂的銷售合同或銷售訂單，將貨物發(fā)往客戶的行為，是銷售業(yè)務(wù)的執(zhí)行階段。對應(yīng)單據(jù)：銷售發(fā)貨單除了根據(jù)銷售訂單發(fā)貨外，銷售管理系統(tǒng)也有直接發(fā)貨的功能，即無需事先錄入銷售訂單隨時(shí)可以將產(chǎn)品發(fā)給客戶。在銷售業(yè)務(wù)流程中，銷售發(fā)貨處理是必須的。Jeff制作第10章86例題填制銷售發(fā)貨單。操作路徑：銷售管理→銷售發(fā)貨→銷售發(fā)貨單

3.銷售發(fā)貨4.銷售開票Jeff制作第10章87要點(diǎn)：銷售開票是在銷售過程中企業(yè)給客戶開具銷售發(fā)票及其所附清單的過程，它是銷售收入確定、銷售成本計(jì)算、應(yīng)交銷售稅金確定和應(yīng)收賬款確定的依據(jù)，是銷售業(yè)務(wù)的必要環(huán)節(jié)。對應(yīng)單據(jù)：銷售發(fā)票銷售發(fā)票既可以直接填制，也可以參照銷售訂單或銷售發(fā)貨單生成。參照發(fā)貨單開票時(shí)，多張發(fā)貨單可以匯總開票，一張發(fā)貨單也可拆單生成多張銷售發(fā)票。銷售業(yè)務(wù)中，銷售開票是不可省略的。Jeff制作第10章88例題填制銷售發(fā)票。操作路徑：銷售管理→銷售開票→銷售專用發(fā)貨單

4.銷售開票5.銷售出庫Jeff制作第10章89要點(diǎn)：銷售出庫是銷售業(yè)務(wù)處理的必要環(huán)節(jié)。在庫存管理系統(tǒng)用于存貨出庫數(shù)量核算，在存貨核算系統(tǒng)用于存貨出庫成本核算（如果存貨核算銷售成本的核算選擇依據(jù)銷售出庫單）。對應(yīng)單據(jù)：銷售出庫單根據(jù)參數(shù)設(shè)置的不同，銷售出庫單可在銷售系統(tǒng)生成；也可以在庫存系統(tǒng)生成。如果由銷售管理系統(tǒng)生成出庫單，只能一次銷售全部出庫；而由庫存管理系統(tǒng)生成銷售出庫單，可實(shí)現(xiàn)一次銷售分次出庫。銷售出庫（開票）之后，要進(jìn)行出庫成本的確定。對于先進(jìn)先出、后進(jìn)先出、移動(dòng)平均、個(gè)別計(jì)價(jià)這四種計(jì)價(jià)方式的存貨在存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行單據(jù)記賬時(shí)進(jìn)行出庫成本核算；而全月平均、計(jì)劃價(jià)/售價(jià)法計(jì)價(jià)的存貨在期末處理時(shí)進(jìn)行出庫成本核算。銷售業(yè)務(wù)中，銷售出庫環(huán)節(jié)是必須的。6.銷售收款Jeff制作第10章90要點(diǎn)：銷售收款是對所銷貨物進(jìn)行收款的環(huán)節(jié)。此環(huán)節(jié)在應(yīng)收系統(tǒng)中完成。對應(yīng)單據(jù)：收款單銷售業(yè)務(wù)中，銷售收款時(shí)必須的。

10.6.2.2普通銷售業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章91適用：普通銷售業(yè)務(wù)適合于大多數(shù)企業(yè)的日常銷售業(yè)務(wù)，與其他系統(tǒng)協(xié)同提供對銷售報(bào)價(jià)、銷售訂貨、銷售發(fā)貨、銷售開票、銷售出庫、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本、銷售收款結(jié)算等全程管理。兩種模式：先發(fā)貨后開票模式先開票后發(fā)貨模式

10.6.2.2普通銷售業(yè)務(wù)（先發(fā)貨后開票）

Jeff制作第10章92

10.6.2.2普通銷售業(yè)務(wù)（先發(fā)貨后開票）

Jeff制作第10章93單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證銷售發(fā)貨單銷售系統(tǒng)錄入審核銷售發(fā)票銷售系統(tǒng)錄入復(fù)核借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入

銷項(xiàng)稅應(yīng)收系統(tǒng)審核制單（發(fā)票）銷售出庫單庫存系統(tǒng)自動(dòng)生成（根據(jù)發(fā)貨單）審核借:主營業(yè)務(wù)成本

貸:庫存商品存貨系統(tǒng)記賬制單收款單應(yīng)收系統(tǒng)錄入審核制單（收款單）借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款操作操作操作操作操作操作操作操作操作

10.6.2.2普通銷售業(yè)務(wù)（先開票后發(fā)貨）

Jeff制作第10章94單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證銷售發(fā)票銷售系統(tǒng)錄入復(fù)核借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入

銷項(xiàng)稅應(yīng)收系統(tǒng)審核制單（發(fā)票）銷售發(fā)貨單銷售系統(tǒng)自動(dòng)生成（根據(jù)發(fā)票）銷售出庫單庫存系統(tǒng)自動(dòng)生成（根據(jù)發(fā)票）借:主營業(yè)務(wù)成本

貸:庫存商品存貨系統(tǒng)記賬制單收款單應(yīng)收系統(tǒng)錄入審核制單（收款單）借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款操作操作操作

10.6.2.3現(xiàn)收業(yè)務(wù)

現(xiàn)收業(yè)務(wù)，是指銷售業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)企業(yè)直接收款并向客戶開具發(fā)票。Jeff制作第10章95填制銷售發(fā)票（銷售管理）現(xiàn)收處理（銷售管理）現(xiàn)結(jié)制單（應(yīng)收款系統(tǒng)）審核銷售發(fā)票（銷售管理）借：銀行存款貸：主營業(yè)務(wù)收入

銷項(xiàng)稅

10.6.2.3現(xiàn)收業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章96單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證銷售發(fā)貨單銷售系統(tǒng)錄入審核銷售發(fā)票銷售系統(tǒng)錄入、現(xiàn)收、復(fù)核借:銀行存款貸:主營業(yè)務(wù)收入

銷項(xiàng)稅應(yīng)收系統(tǒng)審核制單（現(xiàn)結(jié)）銷售出庫單庫存系統(tǒng)自動(dòng)生成（根據(jù)發(fā)貨單）審核借:主營業(yè)務(wù)成本

貸:庫存商品存貨系統(tǒng)記賬制單操作操作操作

10.6.2.4銷售退貨業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章97含義：因?yàn)樨浳镔|(zhì)量、品種、數(shù)量等不符合要求，會(huì)發(fā)生銷售退貨處理方式：退貨時(shí)尚未開具發(fā)票采取“無痕跡修改”即通過一系列逆操作和刪改操作完成全部或部分退貨處理；退貨時(shí)已經(jīng)根據(jù)發(fā)貨單開具銷售發(fā)票采取“有痕跡修改”即通過錄入退貨單和紅字發(fā)票來處理

10.6.2.4銷售退貨業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章98

10.6.2.5其他類型銷售業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章99A零售業(yè)務(wù)B分期收款銷售業(yè)務(wù)FC銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)E委托代銷業(yè)務(wù)D直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)代墊運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)

1.零售業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章100含義：零售業(yè)務(wù)是處理商業(yè)企業(yè)將商品銷售給零售客戶的銷售業(yè)務(wù)，如果用戶有零售業(yè)務(wù)，相應(yīng)的銷售票據(jù)是按日匯總數(shù)據(jù)，然后通過零售日報(bào)進(jìn)行處理。這種業(yè)務(wù)常見于商場、超市及企業(yè)的各零售店。審核銷售出庫單記賬、確認(rèn)成本存貨核算生成發(fā)貨單生成銷售出庫單填制零售日報(bào)復(fù)核零售日報(bào)形成應(yīng)收款審核零售日報(bào)應(yīng)收款管理物流資金流

2.分期收款銷售業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章101含義：分期收款銷售業(yè)務(wù)類似于委托代銷業(yè)務(wù)，貨物提前發(fā)給客戶，分期收回貨款，收入與成本按照收款情況分期確定。分期收款銷售的特點(diǎn)是：一次發(fā)貨，當(dāng)時(shí)不確定收入，分次確定收入，在確定收入的同時(shí)配比性地轉(zhuǎn)成本。分期收款銷售合同（銷售訂單）分期收款銷售發(fā)貨（發(fā)貨單）分期收款銷售出庫（銷售出庫單）分期開票（銷售發(fā)票）分期收款（收款單）結(jié)轉(zhuǎn)成本

2.分期收款銷售業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章102單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證銷售發(fā)貨單銷售系統(tǒng)錄入審核借:發(fā)出商品

貸:庫存商品存貨系統(tǒng)記賬（發(fā)出商品發(fā)貨單）制單銷售發(fā)票銷售系統(tǒng)輸入并復(fù)核借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入

銷項(xiàng)稅應(yīng)收系統(tǒng)審核制單（發(fā)票）存貨系統(tǒng)記賬（發(fā)出商品發(fā)票）制單借:主營業(yè)務(wù)成本貸:發(fā)出商品收款單應(yīng)收系統(tǒng)錄入審核制單（收款單）借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款操作操作操作操作

3.銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章103含義：銷售調(diào)撥一般是處理集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部有銷售結(jié)算關(guān)系的銷售部門或分公司之間的銷售業(yè)務(wù)。銷售調(diào)撥單是給有銷售結(jié)算關(guān)系的客戶（客戶實(shí)際上是銷售部門或分公司）開具的原始銷售票據(jù)，客戶通過銷售調(diào)撥單取得貨物的實(shí)物所有權(quán)。審核銷售出庫單記賬、確認(rèn)成本存貨核算生成銷售發(fā)貨單生成銷售出庫單填制銷售調(diào)撥單復(fù)核銷售調(diào)撥單形成應(yīng)收款審核銷售調(diào)撥單應(yīng)收款管理物流資金流

4.直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章104含義：直運(yùn)業(yè)務(wù)是指產(chǎn)品無需入庫即可完成的購銷業(yè)務(wù)，由供應(yīng)商直接將商品發(fā)給企業(yè)的客戶；結(jié)算時(shí)，由購銷雙方分別與企業(yè)結(jié)算，企業(yè)賺取購銷間差價(jià)。送貨訂貨訂貨銷售發(fā)票采購發(fā)票客戶企業(yè)供應(yīng)商銷售發(fā)票

4.直運(yùn)銷售業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章105單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證銷售訂單銷售系統(tǒng)錄入審核采購訂單采購系統(tǒng)錄入審核銷售發(fā)票銷售系統(tǒng)錄入復(fù)核借:主營業(yè)務(wù)成本

貸:庫存商品存貨系統(tǒng)記賬（直運(yùn)銷售發(fā)票）制單應(yīng)收系統(tǒng)審核、制單借:應(yīng)收賬款

貸:主營業(yè)務(wù)收入

銷項(xiàng)稅采購發(fā)票采購系統(tǒng)錄入審核（必須參照銷售發(fā)票）借:庫存商品進(jìn)項(xiàng)稅

貸:應(yīng)付賬款應(yīng)付系統(tǒng)審核存貨系統(tǒng)記賬（直運(yùn)采購發(fā)票）制單操作操作操作操作操作操作操作操作

5.委托代銷業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章106含義：委托代銷業(yè)務(wù)，指企業(yè)將商品委托他人進(jìn)行銷售但商品所有權(quán)仍歸本企業(yè)的銷售方式，委托代銷商品銷售后，受托方與企業(yè)進(jìn)行結(jié)算，并開具正式的銷售發(fā)票，形成銷售收入，商品所有權(quán)轉(zhuǎn)移。審核復(fù)核審核參照審核委托方受托方委托代銷報(bào)價(jià)（委托代銷報(bào)價(jià)單）委托代銷訂貨（委托代銷訂單）委托代銷發(fā)貨（委托代銷發(fā)貨單）請購收貨銷售開具銷售清單委托代銷結(jié)算（委托代銷結(jié)算單）委托代銷開票（委托代銷發(fā)票）收款結(jié)算（委托代銷出庫單）委托代銷調(diào)整（委托代銷調(diào)整單）

5.委托代銷業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章107單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證委托代銷發(fā)貨單銷售系統(tǒng)錄入審核銷售出庫單庫存系統(tǒng)自動(dòng)生成、審核借:發(fā)出商品

貸:庫存商品存貨系統(tǒng)記賬制單委托代銷結(jié)算單銷售系統(tǒng)錄入審核銷售發(fā)票銷售系統(tǒng)自動(dòng)生成（根據(jù)結(jié)算單）復(fù)核借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入

銷項(xiàng)稅應(yīng)收系統(tǒng)審核制單（發(fā)票）存貨系統(tǒng)記賬（發(fā)出商品）制單借:主營業(yè)務(wù)成本貸:發(fā)出商品收款單應(yīng)收系統(tǒng)錄入審核制單（收款單）借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款操作操作操作操作操作操作操作

6.代墊運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章108含義：代墊費(fèi)用是指在銷售業(yè)務(wù)中，隨貨物銷售所發(fā)生的，如運(yùn)雜費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等暫時(shí)代墊，將來需向?qū)Ψ絾挝皇杖〉馁M(fèi)用項(xiàng)目。代墊費(fèi)用實(shí)際上形成了用戶對客戶的應(yīng)收款，代墊費(fèi)用的收款核銷由應(yīng)收款管理系統(tǒng)來處理，本系統(tǒng)僅對代墊費(fèi)用的發(fā)生情況進(jìn)行登記。生成代墊費(fèi)用單銷售專用發(fā)票銷售普通發(fā)票銷售調(diào)撥單銷售零售日報(bào)審核代墊費(fèi)用單單擊【代墊】按鈕直接錄入形成應(yīng)收款審核其他應(yīng)收單生成其他應(yīng)收單應(yīng)收款管理

6.代墊運(yùn)費(fèi)業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章109單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證費(fèi)用項(xiàng)目基礎(chǔ)檔案錄入代墊費(fèi)用單銷售系統(tǒng)錄入、審核借:應(yīng)收賬款貸:銀行存款應(yīng)收系統(tǒng)審核制單（應(yīng)收單）操作操作操作Jeff制作第10章目錄

10.6.1銷售管理子系統(tǒng)概述10.6.2銷售管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.6.3銷售管理子系統(tǒng)信息查詢110

10.6.4銷售管理子系統(tǒng)期末處理

10.6.3.1原始單據(jù)

銷售訂單明細(xì)表發(fā)貨單明細(xì)表銷售發(fā)票明細(xì)表銷售調(diào)撥明細(xì)表零售日報(bào)明細(xì)表委托代銷發(fā)貨單明細(xì)表Jeff制作第10章111

10.6.3.2銷售明細(xì)賬表

Jeff制作第10章112銷售明細(xì)表PART1發(fā)貨明細(xì)表PART2銷售明細(xì)賬PART3銷售收入明細(xì)賬PART4銷售成本明細(xì)賬PART5銷售統(tǒng)計(jì)表進(jìn)銷存統(tǒng)計(jì)表發(fā)貨單開票收款勾對表委托代銷統(tǒng)計(jì)表發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表銷售綜合統(tǒng)計(jì)表發(fā)票使用明細(xì)表

10.6.3.3銷售統(tǒng)計(jì)表

Jeff制作第10章

10.6.3.4銷售分析

1．銷售增長分析2．貨物流向分析3．銷售結(jié)構(gòu)分析4．銷售毛利分析5．市場分析6．貨齡分析7．商品周轉(zhuǎn)率分析8．動(dòng)銷分析9．暢適滯分析10．經(jīng)營狀況分析Jeff制作第10章114Jeff制作第10章目錄

10.6.1銷售管理子系統(tǒng)概述10.6.2銷售管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.6.3銷售管理子系統(tǒng)信息查詢115

10.6.4銷售管理子系統(tǒng)期末處理10.6.4銷售管理子系統(tǒng)期末處理Jeff制作第10章116月末結(jié)賬年末結(jié)轉(zhuǎn)Jeff制作第10章117

10.7庫存管理子系統(tǒng)

學(xué)習(xí)目標(biāo)Jeff制作第10章118公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置知識目標(biāo)了解庫存管理子系統(tǒng)的功能明確庫存管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關(guān)系、其他庫存業(yè)務(wù)類型掌握入庫業(yè)務(wù)處理和出庫業(yè)務(wù)處理能力目標(biāo)能結(jié)合企業(yè)實(shí)際，進(jìn)行庫存管理子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)及期末業(yè)務(wù)處理案例導(dǎo)入Jeff制作第10章119公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置華龍公司準(zhǔn)備于2020年1月1日起進(jìn)行庫存業(yè)務(wù)處理。1.業(yè)務(wù)分工主要以賬套主管陳明的身份進(jìn)行相應(yīng)的庫存業(yè)務(wù)處理。2.本月主要庫存業(yè)務(wù)類型(1)產(chǎn)成品入庫業(yè)務(wù)

(2)材料領(lǐng)用

(3)出庫跟蹤入庫

(4)調(diào)撥業(yè)務(wù)

(5)盤點(diǎn)預(yù)警

(6)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)

(7)假退料

(8)其他入庫業(yè)務(wù)

(9)其他出庫業(yè)務(wù)

(10)組裝業(yè)務(wù)案例導(dǎo)入Jeff制作第10章120經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置信息化應(yīng)用目標(biāo)：(1)實(shí)現(xiàn)所有常規(guī)的庫存收發(fā)料和銷售出庫作業(yè)，包括調(diào)撥作業(yè)。支持模擬調(diào)撥、調(diào)撥申請、倒沖、齊套出庫、限額領(lǐng)料、配比出庫等特殊或者便捷性的出庫管理。(2)支持庫存計(jì)劃的管理。(3)靈活的盤點(diǎn)業(yè)務(wù)。(4)支持貨位管理。滿足貨物對存放地點(diǎn)的貨位管理要求，貨位可以分級，可以管理固定貨位和動(dòng)態(tài)貨位。(5)支持不合格品管理。(6)支持特殊業(yè)務(wù)處理。包括組裝、拆卸業(yè)務(wù)，形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)的支持。(7)可實(shí)現(xiàn)貨物的批次管理。(8)支持保質(zhì)期管理。對存貨的失效日期進(jìn)行監(jiān)控。對過期的存貨進(jìn)行報(bào)警提示，對于即將到期的存貨進(jìn)行預(yù)。(9)支持條形碼應(yīng)用。提供了條形碼管理功能，對入庫、出庫、盤點(diǎn)等庫存業(yè)務(wù)，利用條形碼技術(shù)進(jìn)行掃描采集資料，提高庫存的準(zhǔn)確性、提高企業(yè)的作業(yè)效率。(10)可實(shí)現(xiàn)多種預(yù)警機(jī)制。提供強(qiáng)大、適宜的預(yù)警信息，包括：安全庫存預(yù)警、超儲(chǔ)短缺報(bào)警、呆滯積壓分析、最高最低庫存預(yù)警，從而及時(shí)掌握庫存狀況，調(diào)整相應(yīng)的策略。Jeff制作第10章目錄

10.7.1庫存管理子系統(tǒng)概述10.7.2庫存管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.7.3庫存管理子系統(tǒng)信息查詢121

10.7.4庫存管理子系統(tǒng)期末處理

10.7.1.1庫存管理子系統(tǒng)的主要功能

Jeff制作第10章122系統(tǒng)初始化01庫存控制03期末處理05日常業(yè)務(wù)處理02信息查詢04

10.7.1.2庫存管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系

1．庫存管理子系統(tǒng)與采購管理子系統(tǒng)的關(guān)系2．庫存管理子系統(tǒng)與銷售管理子系統(tǒng)的關(guān)系3．庫存管理子系統(tǒng)與存貨核算子系統(tǒng)的關(guān)系Jeff制作第10章123Jeff制作第10章目錄

10.7.1庫存管理子系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)10.7.2庫存管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.7.3庫存管理子系統(tǒng)信息查詢124

10.7.4庫存管理子系統(tǒng)期末處理

10.7.2.1入庫業(yè)務(wù)處理

采購入庫產(chǎn)成品入庫對于工業(yè)企業(yè)，企業(yè)對原材料及半成品進(jìn)行一系列的加工后，形成可銷售的商品，然后驗(yàn)收入庫。只有工業(yè)企業(yè)才有產(chǎn)成品入庫單，商業(yè)企業(yè)沒有此單據(jù)。產(chǎn)成品一般在入庫時(shí)是無法確定產(chǎn)品的總成本和單位成本的，因此，在填制產(chǎn)成品入庫單時(shí)，一般只有數(shù)量，沒有單價(jià)和金額。其他入庫指除了采購入庫、產(chǎn)成品入庫之外的其他入庫業(yè)務(wù)。如調(diào)撥入庫、盤盈入庫、組裝拆卸入庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換入庫等業(yè)務(wù)形成的入庫單。Jeff制作第10章125

10.7.2.1入庫業(yè)務(wù)處理-產(chǎn)成品入庫

Jeff制作第10章126產(chǎn)成品入庫單（庫存管理）審核（庫存管理）產(chǎn)成品成本分配（存貨核算）記賬并生成憑證（存貨核算）借：庫存商品

貸：生產(chǎn)成本10.7.2.1入庫業(yè)務(wù)處理-產(chǎn)成品入庫Jeff制作第10章127例題填制產(chǎn)成品入庫單。操作路徑：庫存管理→入庫業(yè)務(wù)→產(chǎn)成品入庫單

10.7.2.1入庫業(yè)務(wù)處理-產(chǎn)成品入庫Jeff制作第10章128單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證產(chǎn)成品入庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:庫存商品貸:生產(chǎn)成本存貨系統(tǒng)產(chǎn)品成本分配

記賬制單操作操作操作操作10.7.2.1入庫業(yè)務(wù)處理-其他入庫Jeff制作第10章129單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證其他入庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:庫存商品（原材料）貸:相關(guān)科目存貨系統(tǒng)記賬制單操作

10.7.2.2出庫業(yè)務(wù)處理-材料領(lǐng)用出庫

Jeff制作第10章130銷售出庫材料領(lǐng)用出庫工業(yè)企業(yè)生產(chǎn)過程需要領(lǐng)用材料，此時(shí)需要辦理材料領(lǐng)用出庫手續(xù)。其他出庫其他出庫指除銷售出庫、材料出庫之外的其他出庫業(yè)務(wù)，如維修、辦公耗用、調(diào)撥出庫、盤虧出庫、組裝拆卸出庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換出庫等。

10.7.2.2出庫業(yè)務(wù)處理--材料領(lǐng)用出庫

Jeff制作第10章131材料出庫單(紅字)記賬（存貨核算）材料出庫單(紅字)審核（庫存管理）生成記賬憑證（存貨核算）材料出庫單(紅字)錄入（庫存管理）借：生產(chǎn)成本貸：原材料借：生產(chǎn)成本（紅字）貸：原材料（紅字）材料出庫單(藍(lán)字)記賬（存貨核算）材料出庫單(藍(lán)字)審核（庫存管理）生成記賬憑證（存貨核算）材料出庫單(藍(lán)字)錄入（庫存管理）

10.7.2.2出庫業(yè)務(wù)處理--材料領(lǐng)用出庫

Jeff制作第10章132單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證材料出庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:生產(chǎn)成本貸:原材料存貨系統(tǒng)記賬制單

操作操作操作

10.7.2.2出庫業(yè)務(wù)處理—其他出庫

Jeff制作第10章133單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證其他出庫單庫存系統(tǒng)錄入審核借:相關(guān)科目貸:原材料（庫存商品）存貨系統(tǒng)記賬

制單操作

10.7.2.3其他業(yè)務(wù)處理

Jeff制作第10章134調(diào)撥業(yè)務(wù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)組裝拆卸業(yè)務(wù)形態(tài)轉(zhuǎn)換限額領(lǐng)料單0102030405

1.調(diào)撥業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章135要點(diǎn)：庫存管理系統(tǒng)中提供了調(diào)撥單用于處理倉庫之間存貨的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)或部門之間的存貨調(diào)撥業(yè)務(wù)。如果調(diào)撥單上的轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門不同，就表示是部門之間的調(diào)撥業(yè)務(wù)如果轉(zhuǎn)出部門和轉(zhuǎn)入部門相同，但轉(zhuǎn)出倉庫和轉(zhuǎn)入倉庫不同，就表示是倉庫之間的轉(zhuǎn)庫業(yè)務(wù)。

2.盤點(diǎn)業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章136要點(diǎn)：盤點(diǎn)單：用來定期對倉庫中的存貨進(jìn)行盤點(diǎn)。存貨盤點(diǎn)報(bào)告表：是證明企業(yè)存貨盤盈、盤虧和毀損，據(jù)以調(diào)整存貨實(shí)存數(shù)的書面憑證，經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，即可作為原始憑證入賬。盤點(diǎn)方法：按倉庫盤點(diǎn)按批次盤點(diǎn)

2.盤點(diǎn)業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章137單據(jù)系統(tǒng)操作生成憑證盤點(diǎn)單庫存系統(tǒng)錄入審核其他入庫單（其他出庫單）庫存系統(tǒng)自動(dòng)生成審核其他入庫單：借:原材料（庫存商品）貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢其他出庫單：借:待處理財(cái)產(chǎn)損溢貸:原材料（庫存商品）存貨系統(tǒng)記賬、制單操作操作

3.組裝拆卸業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章138要點(diǎn)：組裝指將多個(gè)散件組裝成一個(gè)配套件的過程。組裝單相當(dāng)于兩張單據(jù)，一個(gè)是散件出庫單，一個(gè)是配套件入庫單。配套件和散件之間是一對多的關(guān)系。配套件和散件之間的關(guān)系，在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中設(shè)置。用戶在組裝之前應(yīng)先進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)定義，否則無法進(jìn)行組裝。拆卸指將一個(gè)配套件拆卸成多個(gè)散件的過程。拆卸單相當(dāng)于兩張單據(jù)，一個(gè)是配套件出庫單，一個(gè)是散件入庫單。配套件和散件之間是一對多的關(guān)系。配套件和散件之間的關(guān)系，在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中設(shè)置。用戶在組裝拆卸之前應(yīng)先進(jìn)行產(chǎn)品結(jié)構(gòu)定義，否則無法進(jìn)行拆卸。

4.形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)

Jeff制作第10章139要點(diǎn)：由于自然條件或其他因素的影響，某些存貨會(huì)由一種形態(tài)轉(zhuǎn)換成另一種形態(tài)，如煤塊由于風(fēng)吹、雨淋，天長日久變成了煤渣，活魚由于缺氧變成了死魚等，從而引起存貨規(guī)格和成本的變化，因此庫管員需根據(jù)存貨的實(shí)際狀況填制形態(tài)轉(zhuǎn)換單，或叫規(guī)格調(diào)整單，報(bào)請主管部門批準(zhǔn)后進(jìn)行調(diào)賬處理。Jeff制作第10章目錄

10.7.1庫存管理子系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)10.7.2庫存管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.7.3庫存管理子系統(tǒng)信息查詢140

10.7.4庫存管理子系統(tǒng)期末處理

10.7.3.1原始單據(jù)

入庫單明細(xì)表出庫單明細(xì)表調(diào)撥單明細(xì)表盤點(diǎn)單明細(xì)表組裝單明細(xì)表拆卸單明細(xì)表形態(tài)轉(zhuǎn)換單明細(xì)表限額領(lǐng)料單明細(xì)表Jeff制作第10章14110.7.3.2庫存賬表Jeff制作第10章142D統(tǒng)計(jì)表E儲(chǔ)備分析表A庫存賬B批次賬C貨位賬Jeff制作第10章目錄

10.7.1庫存管理子系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)10.7.2庫存管理子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

10.7.3庫存管理子系統(tǒng)信息查詢143

10.7.4庫存管理子系統(tǒng)期末處理

10.7.4期末處理

月末結(jié)賬年末結(jié)轉(zhuǎn)Jeff制作第10章144Jeff制作第10章14510.8

存貨核算子系統(tǒng)學(xué)習(xí)目標(biāo)Jeff制作第10章146公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置知識目標(biāo)了解存貨核算子系統(tǒng)的功能明確存貨核算子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)之間的關(guān)系掌握各種類型的存貨記賬方法、產(chǎn)品成本分配能力目標(biāo)能結(jié)合企業(yè)實(shí)際，進(jìn)行存貨核算子系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)及期末業(yè)務(wù)處理案例導(dǎo)入Jeff制作第10章147公司名稱經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置華龍公司準(zhǔn)備于2020年1月1日起進(jìn)行存貨核算業(yè)務(wù)處理。1.業(yè)務(wù)分工主要以賬套主管陳明的身份進(jìn)行相應(yīng)的存貨核算業(yè)務(wù)處理。2.本月主要存貨核算業(yè)務(wù)(1)采購入庫單記賬(2)銷售出庫單記賬(3)入庫成本調(diào)整(4)出庫成本調(diào)整案例導(dǎo)入Jeff制作第10章148經(jīng)營范圍信息化時(shí)間軟硬件配置信息化應(yīng)用目標(biāo)：(1)極大地降低計(jì)價(jià)核算的工作量，提高核算準(zhǔn)確性?？砂磦}庫進(jìn)行核算，也可按部門（即多個(gè)倉庫）進(jìn)行核算，也可按存貨進(jìn)行核算。支持多種計(jì)價(jià)方式：全月平均、移動(dòng)平均、先進(jìn)先出、個(gè)別計(jì)價(jià)、計(jì)劃價(jià)核算/售價(jià)核算。(2)支持暫估核算：出現(xiàn)貨到票未到的情況時(shí)，支持存貨暫估入庫處理。(3)支持特殊業(yè)務(wù)核算處理。支持分期收款、直運(yùn)業(yè)務(wù)、假退料業(yè)務(wù)的核算處理。(4)支持跌價(jià)準(zhǔn)備的核算。根據(jù)新會(huì)計(jì)制度要求，支持按月、季或年對存貨計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備并進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)核算。(5)可實(shí)現(xiàn)對存貨的ABC分析。依據(jù)ABC管理原理，進(jìn)行存貨的ABC分析。(6)支持庫存管理績效分析。通過存貨資金的占用規(guī)劃以及資金占用分析對庫存的價(jià)值進(jìn)行分析，通過存貨周轉(zhuǎn)率分析對存貨管理的效率進(jìn)行分析，確定切實(shí)可行的管理規(guī)范、協(xié)調(diào)運(yùn)作，從而提高整體的運(yùn)營效率和資金使用效率。Jeff制作第10章目錄

10.8.1存貨核算子系統(tǒng)概述10.8.2存貨核算子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)

10.8.3存貨核算子系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算149

10.8.4存貨核算子系統(tǒng)信息查詢

10.8.5存貨核算子系統(tǒng)期末處理

10.8.1.1存貨核算子系統(tǒng)的主要功能

Jeff制作第10章1501系統(tǒng)初始化3業(yè)務(wù)核算5信息查詢2日常業(yè)務(wù)4財(cái)務(wù)核算6期末處理

10.8.1.2存貨核算子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關(guān)系

1．存貨核算子系統(tǒng)與采購管理子系統(tǒng)的關(guān)系2．存貨核算子系統(tǒng)與銷售管理子系統(tǒng)的關(guān)系3．存貨核算子系統(tǒng)與庫存管理子系統(tǒng)的關(guān)系4．存貨核算子系統(tǒng)與總賬子系統(tǒng)的關(guān)系5.存貨核算子系統(tǒng)與成本核算子系統(tǒng)的關(guān)系Jeff制作第10章151Jeff制作第10章目錄

10.8.1存貨核算子系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)10.8.2存貨核算子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)

10.8.3存貨核算子系統(tǒng)業(yè)務(wù)核算152

10.8.4存貨核算子系統(tǒng)信息查詢

10.8.5存貨核算子系統(tǒng)期末處理

10.8.2.1入庫業(yè)務(wù)

采購入庫采購入庫單在庫存管理系統(tǒng)中錄入，在存貨核算系統(tǒng)中可以修改采購入庫單上的入庫金額，采購入庫單上“數(shù)量”的修改只能在該單據(jù)填制的系統(tǒng)進(jìn)行。產(chǎn)成品入庫產(chǎn)成品入庫單在填制時(shí)一般只填寫數(shù)量，單價(jià)與金額既可以通過修改產(chǎn)成品入庫單直接填入，也可以由存貨核算系統(tǒng)的產(chǎn)成品成本分配功能自動(dòng)計(jì)算填入。其他入庫大部分其他入庫單都是由相關(guān)業(yè)務(wù)直接生成的，如果與庫存管理系統(tǒng)集成使用，可以通過修改其他入庫單的操作對盤盈入庫業(yè)務(wù)生成的其他入庫單的單價(jià)進(jìn)行輸入或修改。Jeff制作第10章153

10.8.2.2出庫業(yè)務(wù)

業(yè)務(wù)類型：銷售出庫材料領(lǐng)用出庫其他出庫存貨操作：在存貨核算系統(tǒng)可以修改出庫單據(jù)上的單價(jià)或金額。Jeff制作第10章154

10.8.2.3調(diào)整業(yè)務(wù)

含義：出入庫單據(jù)記賬后，發(fā)現(xiàn)單據(jù)金額錯(cuò)誤，如果是錄入錯(cuò)誤，通常采用修改方式進(jìn)行調(diào)整。但如果遇到由于暫估入庫后發(fā)生零出庫業(yè)務(wù)等原因所造成的出庫成本不準(zhǔn)確或庫存數(shù)量為零而仍有庫存金額的情況，就需要利用調(diào)整單據(jù)進(jìn)行調(diào)整。