創(chuàng)業(yè)投資的法律盡職調(diào)查考核試卷

創(chuàng)業(yè)投資的法律盡職調(diào)查考核試卷考生姓名：答題日期：得分：判卷人：

本次考核旨在評估考生在創(chuàng)業(yè)投資過程中進(jìn)行法律盡職調(diào)查的能力，包括對目標(biāo)公司及相關(guān)法律文件的分析、風(fēng)險(xiǎn)評估和合規(guī)性審查等，以考察考生在實(shí)際操作中的專業(yè)性和準(zhǔn)確性。

一、單項(xiàng)選擇題（本題共30小題，每小題0.5分，共15分，在每小題給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.法律盡職調(diào)查的首要步驟是：

A.分析目標(biāo)公司的財(cái)務(wù)狀況

B.審查目標(biāo)公司的公司章程

C.評估目標(biāo)公司的市場競爭力

D.調(diào)查目標(biāo)公司的法律訴訟歷史

2.以下哪項(xiàng)不屬于公司注冊登記必備文件：

A.公司章程

B.股東會(huì)決議

C.公司營業(yè)執(zhí)照

D.公司法定代表人身份證明

3.在審查目標(biāo)公司的知識產(chǎn)權(quán)時(shí)，以下哪項(xiàng)不是首要關(guān)注的：

A.專利的有效性

B.商標(biāo)的注冊情況

C.知識產(chǎn)權(quán)的授權(quán)許可情況

D.知識產(chǎn)權(quán)的歸屬

4.以下哪項(xiàng)不是公司對外投資合同審查的要點(diǎn)：

A.投資額和投資比例

B.投資期限

C.投資收益分配

D.投資風(fēng)險(xiǎn)提示

5.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司歷史沿革的審查，不包括：

A.公司設(shè)立登記

B.股權(quán)結(jié)構(gòu)變更

C.公司經(jīng)營范圍變更

D.公司重大訴訟歷史

6.以下哪項(xiàng)不屬于公司重大資產(chǎn)重組的法律審查內(nèi)容：

A.交易價(jià)格公允性

B.交易合規(guī)性

C.交易對目標(biāo)公司財(cái)務(wù)狀況的影響

D.交易對股東權(quán)益的影響

7.在審查目標(biāo)公司的勞動(dòng)用工關(guān)系時(shí)，以下哪項(xiàng)不是重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容：

A.勞動(dòng)合同的有效性

B.工資支付情況

C.社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況

D.勞動(dòng)爭議解決機(jī)制

8.以下哪項(xiàng)不是公司對外擔(dān)保的法律審查要點(diǎn)：

A.擔(dān)保額度

B.擔(dān)保期限

C.擔(dān)保方式

D.擔(dān)保合同的簽訂程序

9.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司關(guān)聯(lián)交易的審查，不包括：

A.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)

B.關(guān)聯(lián)交易的必要性

C.關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性

D.關(guān)聯(lián)交易對目標(biāo)公司財(cái)務(wù)狀況的影響

10.以下哪項(xiàng)不是公司財(cái)務(wù)報(bào)表審查的要點(diǎn)：

A.資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性

B.利潤表的合理性

C.現(xiàn)金流量表的可靠性

D.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制依據(jù)

11.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司合同審查的要點(diǎn)不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標(biāo)的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

12.以下哪項(xiàng)不是公司內(nèi)部控制審查的要點(diǎn)：

A.內(nèi)部控制制度的完善性

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況

C.內(nèi)部控制制度的變更記錄

D.內(nèi)部控制制度的審計(jì)報(bào)告

13.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司訴訟仲裁的審查，不包括：

A.訴訟仲裁的標(biāo)的

B.訴訟仲裁的進(jìn)展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

14.以下哪項(xiàng)不是公司對外投資的法律審查要點(diǎn)：

A.投資合同的效力

B.投資項(xiàng)目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風(fēng)險(xiǎn)的控制

15.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司稅務(wù)情況的審查，不包括：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務(wù)登記情況

16.以下哪項(xiàng)不是公司財(cái)務(wù)報(bào)表審查的要點(diǎn)：

A.資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性

B.利潤表的合理性

C.現(xiàn)金流量表的可靠性

D.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制依據(jù)

17.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司合同審查的要點(diǎn)不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標(biāo)的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

18.以下哪項(xiàng)不是公司內(nèi)部控制審查的要點(diǎn)：

A.內(nèi)部控制制度的完善性

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況

C.內(nèi)部控制制度的變更記錄

D.內(nèi)部控制制度的審計(jì)報(bào)告

19.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司訴訟仲裁的審查，不包括：

A.訴訟仲裁的標(biāo)的

B.訴訟仲裁的進(jìn)展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

20.以下哪項(xiàng)不是公司對外投資的法律審查要點(diǎn)：

A.投資合同的效力

B.投資項(xiàng)目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風(fēng)險(xiǎn)的控制

21.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司稅務(wù)情況的審查，不包括：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務(wù)登記情況

22.以下哪項(xiàng)不是公司財(cái)務(wù)報(bào)表審查的要點(diǎn)：

A.資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性

B.利潤表的合理性

C.現(xiàn)金流量表的可靠性

D.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制依據(jù)

23.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司合同審查的要點(diǎn)不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標(biāo)的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

24.以下哪項(xiàng)不是公司內(nèi)部控制審查的要點(diǎn)：

A.內(nèi)部控制制度的完善性

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況

C.內(nèi)部控制制度的變更記錄

D.內(nèi)部控制制度的審計(jì)報(bào)告

25.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司訴訟仲裁的審查，不包括：

A.訴訟仲裁的標(biāo)的

B.訴訟仲裁的進(jìn)展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

26.以下哪項(xiàng)不是公司對外投資的法律審查要點(diǎn)：

A.投資合同的效力

B.投資項(xiàng)目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風(fēng)險(xiǎn)的控制

27.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司稅務(wù)情況的審查，不包括：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務(wù)登記情況

28.以下哪項(xiàng)不是公司財(cái)務(wù)報(bào)表審查的要點(diǎn)：

A.資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性

B.利潤表的合理性

C.現(xiàn)金流量表的可靠性

D.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制依據(jù)

29.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司合同審查的要點(diǎn)不包括：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標(biāo)的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

30.以下哪項(xiàng)不是公司內(nèi)部控制審查的要點(diǎn)：

A.內(nèi)部控制制度的完善性

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況

C.內(nèi)部控制制度的變更記錄

D.內(nèi)部控制制度的審計(jì)報(bào)告

二、多選題（本題共20小題，每小題1分，共20分，在每小題給出的選項(xiàng)中，至少有一項(xiàng)是符合題目要求的）

1.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司知識產(chǎn)權(quán)的審查，應(yīng)包括以下哪些方面：

A.專利的有效性

B.商標(biāo)的注冊情況

C.著作權(quán)的歸屬

D.知識產(chǎn)權(quán)的許可使用情況

2.在審查目標(biāo)公司的勞動(dòng)用工關(guān)系時(shí)，以下哪些是重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容：

A.勞動(dòng)合同的有效性

B.工資支付情況

C.社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況

D.勞動(dòng)爭議的解決機(jī)制

3.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司對外擔(dān)保的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.擔(dān)保額度

B.擔(dān)保期限

C.擔(dān)保方式

D.擔(dān)保合同的簽訂程序

4.在審查目標(biāo)公司的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)

B.關(guān)聯(lián)交易的必要性

C.關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性

D.關(guān)聯(lián)交易對目標(biāo)公司財(cái)務(wù)狀況的影響

5.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性

B.利潤表的合理性

C.現(xiàn)金流量表的可靠性

D.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制依據(jù)

6.在審查目標(biāo)公司的合同時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標(biāo)的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

7.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司內(nèi)部控制制度的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.內(nèi)部控制制度的完善性

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況

C.內(nèi)部控制制度的變更記錄

D.內(nèi)部控制制度的審計(jì)報(bào)告

8.在審查目標(biāo)公司的訴訟仲裁情況時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.訴訟仲裁的標(biāo)的

B.訴訟仲裁的進(jìn)展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

9.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司稅務(wù)情況的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.稅收繳納情況

B.稅收優(yōu)惠情況

C.稅收爭議情況

D.稅務(wù)登記情況

10.在審查目標(biāo)公司的對外投資時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.投資合同的效力

B.投資項(xiàng)目的合規(guī)性

C.投資收益的分配

D.投資風(fēng)險(xiǎn)的控制

11.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司重大資產(chǎn)重組的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.交易價(jià)格公允性

B.交易合規(guī)性

C.交易對目標(biāo)公司財(cái)務(wù)狀況的影響

D.交易對股東權(quán)益的影響

12.在審查目標(biāo)公司的知識產(chǎn)權(quán)時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.專利的有效性

B.商標(biāo)的注冊情況

C.知識產(chǎn)權(quán)的授權(quán)許可情況

D.知識產(chǎn)權(quán)的歸屬

13.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司的歷史沿革審查，應(yīng)包括以下哪些方面：

A.公司設(shè)立登記

B.股權(quán)結(jié)構(gòu)變更

C.公司經(jīng)營范圍變更

D.公司重大訴訟歷史

14.在審查目標(biāo)公司的勞動(dòng)用工關(guān)系時(shí)，以下哪些是重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容：

A.勞動(dòng)合同的有效性

B.工資支付情況

C.社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況

D.勞動(dòng)爭議的解決機(jī)制

15.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司對外擔(dān)保的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.擔(dān)保額度

B.擔(dān)保期限

C.擔(dān)保方式

D.擔(dān)保合同的簽訂程序

16.在審查目標(biāo)公司的關(guān)聯(lián)交易時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)

B.關(guān)聯(lián)交易的必要性

C.關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性

D.關(guān)聯(lián)交易對目標(biāo)公司財(cái)務(wù)狀況的影響

17.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.資產(chǎn)負(fù)債表的準(zhǔn)確性

B.利潤表的合理性

C.現(xiàn)金流量表的可靠性

D.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制依據(jù)

18.在審查目標(biāo)公司的合同時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.合同的簽訂主體

B.合同的標(biāo)的

C.合同的履行期限

D.合同的法律效力

19.法律盡職調(diào)查中，對目標(biāo)公司內(nèi)部控制制度的審查，應(yīng)關(guān)注以下哪些方面：

A.內(nèi)部控制制度的完善性

B.內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況

C.內(nèi)部控制制度的變更記錄

D.內(nèi)部控制制度的審計(jì)報(bào)告

20.在審查目標(biāo)公司的訴訟仲裁情況時(shí)，以下哪些是審查的要點(diǎn)：

A.訴訟仲裁的標(biāo)的

B.訴訟仲裁的進(jìn)展

C.訴訟仲裁的勝訴可能性

D.訴訟仲裁的賠償金額

三、填空題（本題共25小題，每小題1分，共25分，請將正確答案填到題目空白處）

1.法律盡職調(diào)查的目的是為了評估目標(biāo)公司的______風(fēng)險(xiǎn)，確保投資決策的______。

2.在進(jìn)行法律盡職調(diào)查時(shí)，首先要審查的是目標(biāo)公司的______。

3.公司章程是公司組織及行為的基本規(guī)范，也是進(jìn)行法律盡職調(diào)查的______文件。

4.專利的有效性是法律盡職調(diào)查中審查______知識產(chǎn)權(quán)的重要方面。

5.商標(biāo)注冊情況是法律盡職調(diào)查中評估目標(biāo)公司______的重要依據(jù)。

6.勞動(dòng)合同的有效性是審查目標(biāo)公司______關(guān)系的核心內(nèi)容。

7.公司對外擔(dān)保的法律審查，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注擔(dān)保合同的______和______。

8.關(guān)聯(lián)交易的法律審查，應(yīng)關(guān)注交易的______和______。

9.法律盡職調(diào)查中，財(cái)務(wù)報(bào)表的審查應(yīng)關(guān)注______、______和______的可靠性。

10.在審查目標(biāo)公司的合同時(shí)，應(yīng)關(guān)注合同的______、______和______。

11.內(nèi)部控制制度的審查，應(yīng)關(guān)注制度的______、______和______。

12.訴訟仲裁的審查，應(yīng)關(guān)注案件的______、______和______。

13.稅務(wù)情況的審查，應(yīng)關(guān)注稅收的______、______和______。

14.對外投資的審查，應(yīng)關(guān)注投資合同的______、______和______。

15.重大資產(chǎn)重組的審查，應(yīng)關(guān)注交易的______、______和______。

16.公司歷史沿革的審查，應(yīng)關(guān)注設(shè)立登記、______和______等方面。

17.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行______和______。

18.公司經(jīng)營范圍的審查，應(yīng)關(guān)注經(jīng)營范圍的______和______。

19.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的重大合同進(jìn)行______和______。

20.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的重大訴訟進(jìn)行______和______。

21.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行______和______。

22.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行______和______。

23.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的內(nèi)部控制制度進(jìn)行______和______。

24.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的稅務(wù)情況進(jìn)行______和______。

25.法律盡職調(diào)查中，應(yīng)對目標(biāo)公司的對外投資進(jìn)行______和______。

四、判斷題（本題共20小題，每題0.5分，共10分，正確的請?jiān)诖痤}括號中畫√，錯(cuò)誤的畫×）

1.法律盡職調(diào)查只針對目標(biāo)公司的歷史情況進(jìn)行審查。（）

2.目標(biāo)公司的專利數(shù)量越多，其知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)就越小。（）

3.在審查目標(biāo)公司的勞動(dòng)用工關(guān)系時(shí)，無需關(guān)注員工的社會(huì)保險(xiǎn)繳納情況。（）

4.公司對外擔(dān)保的法律審查，無需關(guān)注擔(dān)保合同的簽訂程序。（）

5.關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)必須低于市場公允價(jià)，以降低交易風(fēng)險(xiǎn)。（）

6.財(cái)務(wù)報(bào)表的編制依據(jù)是進(jìn)行法律盡職調(diào)查的核心內(nèi)容。（）

7.合同的法律效力由合同簽訂主體共同決定。（）

8.內(nèi)部控制制度的審計(jì)報(bào)告對法律盡職調(diào)查沒有參考價(jià)值。（）

9.訴訟仲裁的勝訴可能性與賠償金額成正比。（）

10.稅收優(yōu)惠情況對目標(biāo)公司的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)沒有影響。（）

11.對外投資的收益分配是法律盡職調(diào)查的重點(diǎn)之一。（）

12.重大資產(chǎn)重組的交易價(jià)格公允性由交易雙方協(xié)商確定。（）

13.公司設(shè)立登記是法律盡職調(diào)查中無需關(guān)注的文件。（）

14.股權(quán)結(jié)構(gòu)的審查只需關(guān)注股權(quán)的歸屬即可。（）

15.經(jīng)營范圍的審查只需關(guān)注經(jīng)營范圍的合法性即可。（）

16.重大合同的審查只需關(guān)注合同的法律效力即可。（）

17.重大訴訟的審查只需關(guān)注案件的進(jìn)展即可。（）

18.知識產(chǎn)權(quán)的審查只需關(guān)注專利的有效性即可。（）

19.關(guān)聯(lián)交易的審查只需關(guān)注交易的合規(guī)性即可。（）

20.內(nèi)部控制制度的審查只需關(guān)注制度的完善性即可。（）

五、主觀題（本題共4小題，每題5分，共20分）

1.請簡要闡述法律盡職調(diào)查在創(chuàng)業(yè)投資中的重要性，并說明其在風(fēng)險(xiǎn)防范和投資決策中的作用。

2.在進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資的法律盡職調(diào)查時(shí)，如何評估目標(biāo)公司的法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)的應(yīng)對策略。

3.結(jié)合實(shí)際案例，分析在創(chuàng)業(yè)投資中，由于法律盡職調(diào)查不充分導(dǎo)致投資失敗的原因，并給出預(yù)防此類風(fēng)險(xiǎn)的建議。

4.闡述法律盡職調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容結(jié)構(gòu)，并說明撰寫報(bào)告時(shí)應(yīng)注意的關(guān)鍵事項(xiàng)，以確保報(bào)告的準(zhǔn)確性和完整性。

六、案例題（本題共2小題，每題5分，共10分）

1.案例題：

某創(chuàng)業(yè)公司A計(jì)劃進(jìn)行一筆融資，投資者B對A公司進(jìn)行了法律盡職調(diào)查。調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)，A公司在幾年前曾因產(chǎn)品侵權(quán)被訴，雖然最終勝訴，但訴訟過程中產(chǎn)生了較高的法律費(fèi)用。請分析以下情況：

（1）投資者B應(yīng)如何評估A公司的這一法律風(fēng)險(xiǎn)？

（2）針對這一風(fēng)險(xiǎn)，投資者B可以采取哪些措施來降低風(fēng)險(xiǎn)？

2.案例題：

投資者C計(jì)劃收購一家初創(chuàng)企業(yè)D，在進(jìn)行法律盡職調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)，D公司存在以下問題：

（1）D公司的主要產(chǎn)品存在一項(xiàng)尚未公開的專利，但該專利的申請文件存在重大遺漏；

（2）D公司有一項(xiàng)對外合同存在重大條款漏洞，可能導(dǎo)致公司權(quán)益受損；

（3）D公司存在一些未繳納的罰款和滯納金。

請分析以下情況：

（1）投資者C應(yīng)如何評估D公司的法律風(fēng)險(xiǎn)？

（2）針對上述風(fēng)險(xiǎn)，投資者C可以采取哪些措施來保護(hù)自身利益？

標(biāo)準(zhǔn)答案

一、單項(xiàng)選擇題

1.B

2.C

3.D

4.D

5.D

6.D

7.D

8.D

9.D

10.D

11.D

12.D

13.D

14.D

15.D

16.D

17.D

18.D

19.D

20.D

21.D

22.D

23.D

24.D

25.D

二、多選題

1.A,B,C,D

2.A,B,C,D

3.A,B,C,D

4.A,B,C,D

5.A,B,C,D

6.A,B,C,D

7.A,B,C,D

8.A,B,C,D

9.A,B,C,D

10.A,B,C,D

11.A,B,C,D

12.A,B,C,D

13.A,B,C,D

14.A,B,C,D

15.A,B,C,D

16.A,B,C,D

17.A,B,C,D

18.A,B,C,D

19.A,B,C,D

20.A,B,C,D

三、填空題

1.法律風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)確性

2.公司章程

3.公司章程

4.知識產(chǎn)權(quán)

5.知識產(chǎn)權(quán)

6.勞動(dòng)用工關(guān)系

7.簽訂程序，擔(dān)保方式

8.定價(jià)，合規(guī)性

9.資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表，現(xiàn)金流量表

10.簽訂主體，標(biāo)的，履行期限

11.完善性，執(zhí)行情況，變更記錄

12.標(biāo)的，進(jìn)展，勝訴可能性

13.繳納情況，優(yōu)惠情況，爭議情況

14.效力，合規(guī)性，收益分配

15.公允性，合規(guī)性，財(cái)務(wù)狀況，股東權(quán)益

16.股權(quán)結(jié)構(gòu)變更，公司經(jīng)營范圍變更

17.審查，評估

18.合法性，合規(guī)性