2022年咨詢工程師咨詢實務教材章節(jié)考點重點知識精講標注學霸總結(jié)配真題全

本章考情分析：

本章內(nèi)容較雜，核心考點就是“邏輯框架法”、“層次分析法”、“SWOT分析法”、“PEST分析

法”這幾種咨詢方法的應用，預計有其中一種方法考到案例（10分左右）。需要大家在理解的基礎(chǔ)上,

通過課堂練習題目去消化，做到能夠熟練應用。

另外本章還有少量簡答題會考到案例題中，需要大家進行靠前集中記憶。

本章預計占分10分左右。

基本步驟

第一節(jié)現(xiàn)代工程咨詢方法概述

1.現(xiàn)代工程咨詢服務范圍

（1）政策咨詢：

含國家、?。▍^(qū)、市）和縣（區(qū)、市）（包括各類開發(fā)區(qū)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、高新區(qū)等）經(jīng)濟社會發(fā)展總

體規(guī)劃、專項規(guī)劃（包括產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、基礎(chǔ)設(shè)施規(guī)劃、生態(tài)環(huán)境保護規(guī)劃等）和區(qū)域規(guī)劃“三級三類”

規(guī)劃以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的編制。

（2）項目咨詢：含項目投資機會研究、投融資策劃（商業(yè)計劃書），項目建議書（預可行性研究

報告）等；

（3）評估咨詢：政府部門委托項目上報材料的審核評估，并提出指導性意見；

（4）全過程咨詢（決策、實施、運營）。

2.現(xiàn)代咨詢方法的基本特點

（1）定性分析與定量分析（后面詳細學習）

（2）動態(tài)分析與靜態(tài)分析

（3）統(tǒng)計分析與預測分析

通過收集大量的數(shù)據(jù)、資料從而把握事物的發(fā)展方向；

通過預測辦法，對事物或者數(shù)據(jù)進行科學的預測。

第二節(jié)邏輯框架法

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1.概念

是一種概念化論述項目的方法，即用一張簡單的框圖來清晰地分析一個復雜項目的內(nèi)涵和各種邏輯

關(guān)系，以便給人們一個整體的框架概念。

邏輯框架矩陣從下到」一，分為投入、產(chǎn)出、具體目標和宏觀目標四層;

從左到右則分別為各層次目標文字敘述、定量化指標、指標的驗證方法和實現(xiàn)該目標的必要假設(shè)

及外部條件。

邏輯框架的基本模式

目標層次客觀驗證指標客觀驗證方法重要假設(shè)及外部條件

宏觀目標宏觀目標驗證指標評價及監(jiān)測手段和方法實現(xiàn)宏觀目標的假設(shè)條件

具體目標具體目標驗證指標評價及監(jiān)測手段和方法實現(xiàn)具體目標的假設(shè)條件

產(chǎn)出成果產(chǎn)出成果衡量指標評價及監(jiān)測手段和方法實現(xiàn)項目產(chǎn)出的假設(shè)條件

投入/活動投入方式及定量指標投入活動驗證方法落實項目投入的外部條件

2.邏輯框架法中的邏輯關(guān)系

邏輯框架矩陣分為垂直和水平兩種邏輯關(guān)系。

「宏觀目標：宏觀計劃、規(guī)劃、政策和方針等所指向目標

具體目標：指項目的直接效果，是項目立項的重要依據(jù)

垂直）

、產(chǎn)出：指出項目所完成的實際工程，或改善機構(gòu)制度、政策法規(guī)等

'投入和活動：主要包括資源和時間等的投入

邏輯框架中水平邏輯關(guān)系

目標層次驗證指標驗證方法重要假設(shè)條件

資料來源：項目文件、統(tǒng)計資料、項

對宏觀目標影響程度的評價

宏觀目標目受益者提供的資料等

指標（包括預測值、實際值）

采用方法：調(diào)查研究、統(tǒng)計分析等

驗證項目具體目標的實現(xiàn)程資料來源：項目受益者提供

具體目標

度采用方法：調(diào)查研究等

資料來源：項目記錄、監(jiān)測報告、項

產(chǎn)出成果產(chǎn)出成果衡量指標目受益者提供的資料等

采用方法：資料分析、調(diào)查研究等

投入/活資料來源：項目評價報告、項目計劃

投入方式及定量指標

動文件、投資者協(xié)議文件等

驗證指標應具備：

1.清晰的量化指標；

2.對項目主要目的突出重點指標；

3.驗證指標與對應目標的關(guān)系明確；

4.驗證指標與層次目標一一對應；

5.指標完整、充分、定義準確；

6.驗證指標必須客觀具體；

7.很難找到直接驗證指標時可用間接的;

8.驗證指標應準確。

3.邏輯框架矩陣的編制

表2—8邏輯框架矩陣編制步驟

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項目描述指標信息源假設(shè)

宏觀目標(4)(9)(10)(8)

具體目標(3)(11)(12)(7)

結(jié)果(2)(13)(14)(6)

投入/活動(1)(15)(16)(5)

【案例分析】某地方政府準備修建鄉(xiāng)村公路網(wǎng)，其宏觀目標定位為：“改善當?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施條件，幫

助農(nóng)民擺脫貧困”。該項目的可行性研究報告提出的項目目標層次包括下列因素：

(1)改善農(nóng)副產(chǎn)品運輸條件，溝通與外界的聯(lián)系渠道。

(2)推動當?shù)剞r(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展。

(3)上級政府財政撥款5000萬元，以工代販投入300萬元。

(4)完善該地區(qū)鄉(xiāng)村公路網(wǎng)的建設(shè)，實現(xiàn)村村通公路。

(5)預計用工5萬人/月，用時3年。

(6)建成四級公路240km,各類橋涵50座。

(7)由省公路設(shè)計院勘察設(shè)計，縣公路局負責建設(shè)管理。

(8)由鄉(xiāng)村政府負責征地和拆遷安置。

(9)建立鄉(xiāng)村管理機構(gòu)。

(10)鄉(xiāng)村全年農(nóng)民人均收入由800元提高到1500元以上。

根據(jù)上述分析，為編制本項目的邏騫框架矩陣表，負責可行性研究工作的咨詢工程師對本項目各層

次的目標進行了分析，并用“如果、那么”的邏輯關(guān)系自下而上對縱向邏料關(guān)系進行了檢臉。

為了體現(xiàn)民主決策，當?shù)卣蟛捎脜⑴c式方法，征求有關(guān)社會成員對公路建設(shè)規(guī)劃方案的意見。

組織者對參與人員提出如下要求：

(1)盡可能針對關(guān)鍵性社會問題發(fā)表意見，不要面面俱到。

(2)參與者要具有較高學歷，以便發(fā)表專業(yè)見解。

(3)要求參與者以普通話作為交流語言，以便提高溝通效率。

(4)要求參與者是男性公民，更敢于表達不同意見。

問題：

1.列出邏輯框架法的目標分析中的層次，并將上述(1)?(10)項因素分別列入相應的層次，列

入邏輯框架矩陣表的重要假設(shè)條件要具備什么樣的特征？

2.為了編制一份完整的邏輯框架表,除上述咨詢工程師已做的工作外,還需完成哪些工作？

『正確答案』

1.邏輯框架分析中的目標層次包括宏觀目標、具體目標、產(chǎn)出、投入。

上述(1)?(10)項因素屬于項目具體目標的有(1)、(2)、(4)、(10)。屬于項目產(chǎn)

出的有(6)、(9)o屬于項目投入的有(3)、(5)、(7)、(8)o

列入邏輯框架矩陣表的重要假設(shè)條件要具備3個條件：對項目的成功很重要；項目本身無法對

之進行控制；有可能發(fā)生。

2.為了編制一份完整的邏輯框架表，除上述咨詢工程師已做的工作外，還需完成的工作有：

(1)確定每一層次目標的實現(xiàn)所需要的重要假設(shè)和外部條件。

(2)依次確定項目的投入、產(chǎn)出成果、直接目標和宏觀目標的可驗證指標.

(3)確定指標的客觀驗證方法。

(4)對整個邏輯框架的設(shè)計迸行對照檢查和核對。

【案例分析】

某項目位于國家重點扶貧的西部某貧困地區(qū)。為了盡快完成脫貧任務，本項目提出要進行水土優(yōu)化

結(jié)合的異地移民開發(fā)扶貧工程，從改變惡劣的生存條件入手，把水利灌溉與扶貧結(jié)合起來，以灌源工程

為基礎(chǔ)，通過大規(guī)模移民解決貧困問題，從根本上改變當?shù)刎毨丝诘纳鏃l件，加快該地區(qū)經(jīng)濟、社

會發(fā)展步伐。本項目計劃結(jié)合水利灌溉工程的建設(shè)，用5年時間，投資40億元，180萬畝耕地，解決

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100萬人的脫貧問題。

為了對該項目做出準確評價，該地區(qū)相關(guān)部門做了相應工作。有關(guān)部門組織了經(jīng)濟、環(huán)保、水利、

社會等有關(guān)專家進行座談，專門深入全面地分析了該項目對社會帶來的影響，認為該項目的建設(shè)，能夠

促進本地區(qū)的經(jīng)濟社會發(fā)展，提高當?shù)鼐用竦奈镔|(zhì)生活水平；同時，相關(guān)部門組織力量，通過問卷調(diào)查,

向當?shù)鼐用裾髑笠庖?，結(jié)果發(fā)現(xiàn)，有95%的被調(diào)查者認為該項目的建設(shè)有利于當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，3%的

被調(diào)查者認為該項目會對當?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境帶來嚴重不良影響，從而會阻止當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，2%的被調(diào)

查者認為該項目建設(shè)與否沒什么區(qū)別。通過充分研究和廣泛征求意見，最后形成了對該項目的以下意見:

本項目的建設(shè)實施，將會達到下列效果：①對移民進行培訓，使其掌握相應的生產(chǎn)技能；②實現(xiàn)移

民安置；③徹底擺脫貧困狀況，促進本地區(qū)協(xié)調(diào)發(fā)展；④水利骨干工程的建設(shè)；⑤建成引水主干渠，開

發(fā)新的灌區(qū)；⑥灌區(qū)配套工程建設(shè)；⑦疔政管理機構(gòu)的建設(shè)：⑧農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術(shù)服務體系的建設(shè)；⑨使本

地區(qū)100萬貧困人口能夠擺脫經(jīng)濟貧困；⑩建設(shè)三大新的農(nóng)業(yè)發(fā)展區(qū)，并建成配套的供電和通信工程。

問題：

1.簡述邏輯框架法中垂直邏輯關(guān)系中的四個目標層次含義，并根據(jù)案例所給的條件分別列入該扶貧

項目的四個目標層次。

『正確答案』

1.邏輯框架法中垂直邏輯關(guān)系中的四個目標層次：

(1)宏觀目標：通常指最終目標，即宏觀計劃、規(guī)劃、政策和方針等。

(2)具體目標：指實施項目的動機，即項目要取得的直接效果、效益和作用。一般應考慮項

目為目標群體帶來的效益，主要是社會和經(jīng)濟方面的成果和作用。

(3)產(chǎn)出：指項目的具體成果，即項目欲建設(shè)施的產(chǎn)出物。

(4)投入：指項目實施過程及內(nèi)容，主要有資源投入量和時間等。

該扶貧項目的四個目標層次：

(1)本項目的宏觀目標：③。

(2)本項目的直接目標：②和⑨。

(3)本項目的產(chǎn)出成果：①、④、⑤、⑥、⑦、⑧和⑩。

(4)本項目的投入或活動：用5年的時間，投資40億元，開發(fā)180萬畝耕地。

手寫板圖示

總結(jié)各自瞼證指標批證方法假設(shè)

(客觀)

宏觀目標

具體目標

產(chǎn)出

投入

第三節(jié)層次分析法

一、層次分析法概述

層次分析法可以將無法量化的因素、行動、方案、項目指標等排出大小順序，將其區(qū)別開來。

[就業(yè)效果]

如，一個項可收入分配效果，就業(yè)與收入分配效果

I地區(qū)間分配效果J

一、層次分析法的基本步驟

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(1)層次結(jié)構(gòu)模型

兩項目方案就業(yè)與收入分配效果評價

(2)因素兩兩比較標度

標度aij定義

1i因素與j因素同樣重要

3i因素比j因素略重要

5i因素比j因素較重要

7i因素比j因素重要得多

9i因素比j因素重要得很多

2,4,6,8i與j兩因素重要性比較結(jié)果處于以上結(jié)果的中間

倒數(shù)j與i兩因素重要性比較結(jié)果是i與j兩因素重要性比較結(jié)果的倒數(shù)

(3)判斷矩陣

通過對“就業(yè)效果”、“收入效果”和“地區(qū)間分配效果”三因素兩兩比較。評價者從對“就業(yè)與

收入分配”貢獻的角度，得到的結(jié)果寫在下面3X3的判斷矩陣中：

abc

a137

b1/315

c1/71/51

r137

A=1/315

1/51

(4)判斷矩陣特征向量的計算

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0手寫板囪1

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2.構(gòu)造準則層判別矩陣C

3

5

1

3.求特征向量W

/1

(73

A=\15

為1

第四節(jié)SWOT分析

SWOT分析法，即優(yōu)勢（Strengths）s劣勢（Weakness）、機會（Opportunities）威脅（Threats）

分析，亦稱態(tài)勢分析法。

一、SWOT分析法模型

機會（0）

扭轉(zhuǎn)性戰(zhàn)略增長性戰(zhàn)略

劣勢會優(yōu)勢（S）

（W）防御性戰(zhàn)略多元化戰(zhàn)略

威脅

（T）

S0戰(zhàn)略（優(yōu)勢一機會）：是一種發(fā)展企業(yè)內(nèi)部優(yōu)勢與利用外部機會的戰(zhàn)略，是一種理想的戰(zhàn)略模

式。當企業(yè)具有特定方兩的優(yōu)勢，而外部環(huán)境又為發(fā)揮這種優(yōu)勢提供有利機會時，可以采取該戰(zhàn)略。

W0戰(zhàn)略（劣勢一機會）：是利用外部外會來彌補內(nèi)部劣勢，使企業(yè)改劣勢而獲取優(yōu)勢的策略。存

在外部機會，但由于企業(yè)存在一些內(nèi)部劣勢而妨礙其利用機會，可采取措施先克服這些劣勢。

ST戰(zhàn)略（優(yōu)勢一威脅）：是指企業(yè)利用自身優(yōu)勢，回避或減輕外部威脅所造成的影響。

WT戰(zhàn)略（劣勢一威脅）：一種旨在減少內(nèi)部劣勢，回避外部環(huán)境威脅的防御性技術(shù)。

SWOT分析法在應用于企業(yè)展戰(zhàn)略制定時，首先應根據(jù)企業(yè)優(yōu)劣勢分析和機會威脅分析，畫出SWOT

分析圖，然后根據(jù)SWOT分析結(jié)果，在SWOT分析圖上找到企業(yè)相應的位置，從而進行相應的戰(zhàn)略選擇。

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企業(yè)擁有強大的內(nèi)部

面臨外部機會，機會優(yōu)勢和眾多的機會：

但自身內(nèi)部缺乏增加投資、擴大生產(chǎn)、

5<

條件：改變企業(yè)提高市場占有率

內(nèi)部的永利條件/k)扭轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略增長型戰(zhàn)略

*-------------------------W0SO

☆

劣勢------------優(yōu)勢

-55

防御型戰(zhàn)略多元化戰(zhàn)略

’既面臨外部威脅>日ST

企業(yè)具有較大的內(nèi)部優(yōu)勢黨

自身條件也存在(

問題避開威脅、面臨嚴峻的外部挑戰(zhàn)：利用自

威脅-5

卜消除劣勢J身優(yōu)勢，開展多元化經(jīng)營，避

免或降低外部威脅打擊，分散

汛險，尋找新的發(fā)展機會J

二、SWOT分析法的基本步驟

SWOT分析三大步驟：

(1)分析環(huán)境因素；

(2)構(gòu)造SWOT矩陣;

(3)制定行動計劃。

案例一

甲企業(yè)位于B地區(qū)，主要生產(chǎn)A產(chǎn)品。某咨詢公司接受甲企業(yè)的委托，完成了下列咨詢服務工作：

(3)甲企業(yè)的內(nèi)部和外部影響因素評價：運用評價矩陣對甲企業(yè)的內(nèi)部和外部因素進行了綜合評

評價矩陣見表4一3。

表4一3甲企業(yè)的企業(yè)內(nèi)部和外部因素評價

關(guān)鍵內(nèi)部因素權(quán)重得分關(guān)鍵外部因素權(quán)重得分

研發(fā)能力強0.204政策扶持0.204

優(yōu)勢管理規(guī)范0.254機會信貸環(huán)境寬松0.153

產(chǎn)品性能處于行業(yè)中等水平0.153行業(yè)技術(shù)進步0.152

流動資金緊張0.10-3新的替代品出現(xiàn)0.25-2

劣勢生產(chǎn)設(shè)備較落后0.10-2威脅

競爭對手結(jié)盟0.25-1

銷售渠道不暢通0.20-3

問題:

4.根據(jù)對甲企業(yè)的內(nèi)部及外部因素評價結(jié)果，畫出SWOT分析圖；指出甲企業(yè)應選擇何種戰(zhàn)略，并

說明理由。

『正確答案』

甲企業(yè)的優(yōu)劣勢得分

=(0.20X4+0.25X4+0.15X3-0.1X3-0.1X2-0.20X3)=1.15

甲企業(yè)的機會威脅得分

=(0.20X4+0.15X3+0.15X2-0.25X2-0.25X1)

=0.8

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機會(o)5

劣勢(w)優(yōu)勢(S)

—55

威脅(T)-5

甲企業(yè)應采取增長性戰(zhàn)略。

理由：根據(jù)SWOT分析，甲企業(yè)內(nèi)部因索評分為1.15,有內(nèi)部優(yōu)勢；外部因素評分為0.8,面

臨一定外部機遇，所以應增加投資，擴大生產(chǎn)，提高市場占有率。

注意：

(1)看到SWOT分析，首先看優(yōu)勢劣勢，機遇挑戰(zhàn)評分，看處在哪個象限。

(2)牢記增長、扭轉(zhuǎn)、防守、多元化策略對應的象限，以及應該怎么做。

案例二(2017年試題節(jié)選)

某大型國有煉油企業(yè)具有較強的研發(fā)能力，獨特的生產(chǎn)技術(shù)和雄厚的技術(shù)人才實力。生產(chǎn)多種石油

化工產(chǎn)品。其中泗滑油產(chǎn)品獨具特色，培育了一批穩(wěn)定的客戶群體，產(chǎn)品質(zhì)量一直受到好評，產(chǎn)品在當

地有一定的影響。但是該企業(yè)作為生產(chǎn)型國有老企業(yè)，在傳統(tǒng)體制影響下，產(chǎn)品的銷售渠道比較單一,

專門負責市場銷售的人員不足，銷售人員沒有真正面向市場，難以適應競爭激烈的市場環(huán)境。

企業(yè)目標市場泗滑油需求量均為每年一萬噸，主要有A、B兩種泗滑油產(chǎn)品，兩種產(chǎn)品所處產(chǎn)品生

命周期的位置見圖1一1。而競爭對手的這兩種潤滑油銷量占市場份額的70%以上。造成這種局面的原因

除體制外，還有：企業(yè)的產(chǎn)品生產(chǎn)成本高。沒有像其他企業(yè)一樣進行全方位，大規(guī)模的廣告宣傳。產(chǎn)品

代銷點設(shè)置也明顯不足，單一規(guī)格的產(chǎn)品包裝不能滿足中小用戶對適量油品購買的需求等。

銷售額機會

★

劣勢-----------------優(yōu)勢

威脅

圖1-2SWOT分析圖

問題：

1.運用SWOT分析法，分析該企業(yè)在目標市場中的優(yōu)勢。劣勢、機會和威脅。

2.若該企業(yè)在SWOT分析圖中所處位置如圖1—2所示，說明企業(yè)針對目標應采取的戰(zhàn)略選擇和實施

措施。

3.根據(jù)圖1-1,判斷A、B兩種泗潸油產(chǎn)品各處于生命周期的哪個階段，請擬定相應的產(chǎn)品戰(zhàn)略。

「正確答案』

1.該企業(yè)的優(yōu)勢是：研發(fā)能力強，獨特的生產(chǎn)技術(shù)和雄厚的技術(shù)人才實力。

劣勢是：專門負責市場銷售的人員不足，沒有真正面向市場。企業(yè)產(chǎn)品成本高，沒有進行廣告

宣傳，代銷點設(shè)置不足。

機會是：潤滑油產(chǎn)品具有特色，有穩(wěn)定的客戶群體，產(chǎn)品質(zhì)量深受好評，在當?shù)赜幸欢ǖ挠绊憽?/p>

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威脅是：該企業(yè)是國有老企業(yè)，在傳統(tǒng)體制下，銷售渠道單一；雋爭對手銷量所占市場份額

70%以上；產(chǎn)品包裝不能滿足中小用戶的需求。

2.根據(jù)SWOT分析圖，企業(yè)應當采取扭轉(zhuǎn)性戰(zhàn)略。在有外部有利機會的情況下，改變企業(yè)內(nèi)部

不利條件。企業(yè)需要對市場的份額進行分析，對其中市場份額較低的見區(qū)，增加代銷點數(shù)量；統(tǒng)籌

管理，降低企業(yè)生產(chǎn)成本；增加不同的包裝規(guī)格，滿足不同用戶群的需求；對企業(yè)進行全方位的定

位，利用廣告進行宣傳，打破傳統(tǒng)的推銷方式。

3.A產(chǎn)品處于生命周期中的成長期，行業(yè)處于生命周期中的成長斑，產(chǎn)品有發(fā)展?jié)摿?，企業(yè)有

競爭實力。所以產(chǎn)品策喀是追加投資，進一步擴大業(yè)務。

B產(chǎn)品處于生命周期的成熟期，企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模較大，有大量穩(wěn)定的現(xiàn)金收益。企業(yè)應當采取的

產(chǎn)品策略是維持其穩(wěn)定生產(chǎn)，不再追加投資，以便能盡快收回投資，獲得利泗。

實例分析：

運用SWOT分析法大體上分成三個步驟：分析環(huán)境因素；構(gòu)造SWOT矩陣；制定行動計劃。

發(fā)揮優(yōu)勢因素，克服劣勢因素，利用機會因素，化解威脅因素；考慮過去，立足當前，著眼未來；

運用系統(tǒng)分析的綜合分析方法，將排列與考慮的各種環(huán)境因素相互匹配起來加以組合，得出一系列企業(yè)

或組織未來發(fā)展的可選擇對策。

某大型計算機企業(yè)SWOT分析。

背景資料：

該企業(yè)是一家極富創(chuàng)新性的國際化的計算機公司，作為全球個人電腦市場的領(lǐng)先企業(yè)，主要生產(chǎn)臺

式電腦、服務器、筆記本電腦、打印機、掌上電腦、主機板，手機等商品。從1996年開始，企業(yè)電腦

銷量位居我國國內(nèi)市場首位，近幾年更是發(fā)展迅速，一越占據(jù)世界電腦銷售量前列。

表1-10某企業(yè)內(nèi)部和外部因素評價表

優(yōu)勢（S）劣勢（W）

1）品牌領(lǐng)導力在中國超過眾多競爭著，處

于行業(yè)領(lǐng)頭羊的位置1）在國際市場影響力不足

內(nèi)部

2）對本土小消費者需求把握準確2）公司員工眾多，人力資源管理困難，人

條件

3）規(guī)?；a(chǎn)，產(chǎn)品成本控制優(yōu)勢明顯員效率有待提高

4）產(chǎn)品質(zhì)量高，重視產(chǎn)品創(chuàng)新與研發(fā)3）盲目擴張，難以形成自己的核心技術(shù)

5）售后服務在行業(yè)中享有盛譽

機會（0）威脅（T）

1）國內(nèi)電腦市場發(fā)展迅速，電腦市場空間1）國際著名品牌的進入，造成了一定的沖

比較大擊。

外部

2）IT行業(yè)競爭加劇，未來可能繼續(xù)擴大市2）PC廠商價格戰(zhàn)頻繁，導致整個行業(yè)利潤

環(huán)境

場份額，提高市場占有率率下降

3）IT技術(shù)日新月異，將會刺激電腦更新?lián)Q3）新興科技公司逐漸進入PC市場，進一步

代的速度增強了市場的競爭程度

so戰(zhàn)略一增長性戰(zhàn)略ST戰(zhàn)略一多元化戰(zhàn)略

利用企業(yè)目前的品牌領(lǐng)導力池位，加大對從實際出發(fā)，在發(fā)展PC業(yè)務的同時，應向

產(chǎn)品的廣告投放力度，同時噌加產(chǎn)品創(chuàng)新上游和下游產(chǎn)業(yè)進行延伸，上游要增強自身

與研發(fā)，增強產(chǎn)品的綜合競爭力，結(jié)合不的軟件服務能力，使得自身掌握網(wǎng)絡(luò)生態(tài)系

同層次人群的需求，進行進一步的市場細統(tǒng)食物鏈的頂端，下游應進一步豐富產(chǎn)品

戰(zhàn)略

分，從而不斷擴大產(chǎn)品在國內(nèi)的市場份額。線，走多元化的發(fā)展戰(zhàn)略。

選擇

W0戰(zhàn)略一扭轉(zhuǎn)性戰(zhàn)略WT戰(zhàn)略一防御性戰(zhàn)略

對國內(nèi)外各市場的份額進行分析，對其中

對相對成熟的市場和地區(qū)，應繼續(xù)做好產(chǎn)品

市場份額較低的國家或地區(qū)，應采取相應

的售后和運維服務，提高顧客對產(chǎn)品的品牌

的策略，一方面，提供良好的產(chǎn)品體驗，

忠實度。

另一方面，應加大優(yōu)惠力度。

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從上述分析情況來看，該企業(yè)在PC市場的優(yōu)勢與劣勢共存，雖然行業(yè)競爭日益加劇，但是企業(yè)已

經(jīng)在PC市場占據(jù)領(lǐng)頭羊位置，這種優(yōu)勢是行業(yè)新進入者所欠缺的，因此，該企業(yè)應采用防御性戰(zhàn)略。

第五節(jié)PEST分析法

PEST分析是指宏觀環(huán)境的分析，包拈政治(Politics)、經(jīng)濟(Economy)、社會(Society)和

技術(shù)(Technology)分析四個方面。

PEST分析法從不同角度全面地分析外部環(huán)境，從變動的因素上探求行業(yè)或企業(yè)可能的發(fā)展?jié)撃埽?/p>

對行業(yè)或企業(yè)的發(fā)展前景有一個大的整體把握，并制定出相應的對策，但因外部各種因素變化大，且行

業(yè)或企業(yè)的發(fā)展需要考慮各種因素，既包括外部環(huán)境，同時又要考慮內(nèi)部條件，而PEST分析法只考慮

了宏觀環(huán)境因素，故具有局限性，需要與SWOT方法等其他綜合分析法結(jié)合使用。

(一)政治環(huán)境分析

政治環(huán)境是指一個國家或地區(qū)的政治制度、行政體制、法律法規(guī)等，具體指標包括政治體制、經(jīng)濟

體制、財政政策、稅收政策、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策、政府補貼水平、民眾對政治的參與度等。

在制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略或進行境外投資時，需要掌握大量的、允分的相關(guān)資料，對政治環(huán)境的長期性

和短期性的判斷與預測十分重要。

(二)經(jīng)濟環(huán)境分析

經(jīng)濟環(huán)境主要包括宏觀和微觀兩個方面的內(nèi)容。

宏觀經(jīng)濟環(huán)境主要指一個國家的人口數(shù)量及其增長趨勢，國民收入、國民生產(chǎn)總值及其變化情況以

及通過這些指標能夠反映的國民經(jīng)濟發(fā)展水平和發(fā)展速度。

微觀經(jīng)濟環(huán)境主要指企業(yè)所在地區(qū)或所服務地區(qū)消費者的收入水平、消費偏好、儲蓄情況、就業(yè)程

度等因素。這些因素直接決定著企業(yè)目前及未來的市場大小。

(三)社會自然環(huán)境分析

社會自然環(huán)境包括社會環(huán)境和自然環(huán)境。社會環(huán)境包括一個國家或地區(qū)的居民教育程度和文化水

平、宗教信仰、風俗習慣、審美觀點、價值觀念等。

(四)技術(shù)環(huán)境分析

技術(shù)環(huán)境對企業(yè)的生存和發(fā)展具有直接而重大的影響，不斷的技術(shù)進步提高了生產(chǎn)效率，降低了生

產(chǎn)成本，極大地影響了市場競爭的格局。

【案例分析】

為了給X公司提供更加科學的咨詢建議，Y咨詢公司詳細考察了近年來X公司所面臨的外部環(huán)境因

素，主要包括：

(1)中國加入世貿(mào)組織5年過渡期已經(jīng)結(jié)束，平均進口關(guān)稅下降到9.9%。

(2)法律體系日益健全和完善。

(3)生產(chǎn)技術(shù)不斷更新。

(4)中國國內(nèi)生產(chǎn)總值連續(xù)4年佚持了10%以上的增長率。

(5)高等教育進入大眾化階段。

(6)銀行存貸款利率上升。

(7)全社會的誠信觀念進一步加強。

(8)《中華人民共和國專利法》頒布實施。

(9)風險投資資金來源多樣化。

(10)新產(chǎn)品層出不窮，產(chǎn)品生命周期越來越短。

問題：

1.利用PEST分析方法對X公司面臨的外部環(huán)境因素進行歸類。

『正確答案』

1.PEST分析是從政治、經(jīng)濟、社會、技術(shù)四個方面進行外部環(huán)境因素分析。由此可得出：

(1)政治環(huán)境方面：(2)、(8)；

(2)經(jīng)濟環(huán)境方面：(1)、(4)、(6)、(9)：

(3)社會環(huán)境方面：(5)、(7)；

(4)技術(shù)環(huán)境方面：(3)、(10)o

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[2021年試題】(節(jié)選)

甲咨詢機構(gòu)了解到A企業(yè)主要產(chǎn)品的市場占有率和市場增長率都較高，這類產(chǎn)品極具發(fā)展?jié)摿?，A

企業(yè)是高速增長市場中的領(lǐng)先者之一，具有較強的競爭力。

甲咨詢機構(gòu)采用PEST分析方法分析了A企業(yè)所面臨的稅收政策、產(chǎn)業(yè)政策、投資政策以及民眾的

政治參與度等政治環(huán)境，認為該環(huán)境對A企業(yè)的發(fā)展非常有利，建議A企業(yè)對同類產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)采取并

購重組、戰(zhàn)略聯(lián)盟等方式實施一體化戰(zhàn)略。

問題：

甲咨詢機構(gòu)采用的PEST分析方法，除了進行政治環(huán)境分析外，還需進行哪幾個方面的分析？具體

的分析內(nèi)容是什么？該分析方法有什么局限性？

『正確答案』

PEST分析是指宏觀環(huán)境的分析，包括政治、經(jīng)濟、社會和技術(shù)分析四個方面。

經(jīng)濟環(huán)境主要包括宏觀和微觀兩個方面的內(nèi)容。

社會自然環(huán)境包括社會環(huán)境和自然環(huán)境。

技木環(huán)境對企業(yè)的生存和發(fā)展具有直接而重大的影響，不斷的技術(shù)進步提高了生產(chǎn)效率，降低

了生產(chǎn)成本，極大地影響了市場競爭的格局。

PEST分析法只考慮了宏觀環(huán)境因素，故具有局限性，需要與SWOT方法等其他綜合分析法結(jié)合

使用。

第六節(jié)現(xiàn)代工程咨詢信息數(shù)據(jù)與知識管理

1.現(xiàn)代工程咨詢信息類型、來源、采集與管理

(1)工程咨詢信息類型及來源

①信息類型

「法律、法規(guī)、規(guī)章

規(guī)劃與政策

標準與規(guī)范

廠按屬性分J自然與資源

行業(yè)統(tǒng)計

投資與項目

按來源不同L區(qū)域社會與經(jīng)濟狀況

按媒介與形式不同

按原始信息與加工

按用途不同

按動態(tài)信息與靜態(tài)

_按顯性信息與隱性

②信息來源

一網(wǎng)絡(luò)和出版物

-借聞與購買

_自有信息

(2)信息采集途徑和方法

1)工程咨詢信息采集途徑

文案調(diào)查法、實地調(diào)查法、問卷調(diào)查法、實驗調(diào)查法。

【小案例】

某介業(yè)了要坐產(chǎn)A、R兩種產(chǎn)品，近期擬投資建設(shè)4產(chǎn)C產(chǎn)品的項目。該企業(yè)委托某工程咨詢公司

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提供相關(guān)咨詢服務。咨詢公司工作過程中，甲咨詢工程師提出如下觀點：

（1）要獲得市場相關(guān)數(shù)據(jù)，只能采用實地調(diào)查和問卷調(diào)查方法。

問題：

指出甲咨詢工程師的各觀點是否正確，并說明理由。

『正確答案』

甲的觀點（1）不正確。

理由：市場調(diào)查的方法除了實地調(diào)查和問卷調(diào)查外，還有文案調(diào)查法和實驗調(diào)查法。

2）網(wǎng)絡(luò)信息搜索和提取方法

①關(guān)犍詞索引

+的使用鍵入“電腦+計算”，則在查詢“電腦”的結(jié)果中排除不含“計算”的結(jié)果

鍵入“電腦一計算”，“百度”提交給用戶的查詢結(jié)果中只含“電腦”不含“計

一的使用

算”

鍵入“（電腦一計算）+（程序設(shè)計）”來搜索包含“電腦”、不包含“計算”，

（）的使用

但同時包含“程序設(shè)計”的網(wǎng)站

*的使用鍵入“電*”后，查詢結(jié)果可以包含電腦、電影、電視等內(nèi)容

的使用要搜索引擎找到與關(guān)鍵字完全一樣的內(nèi)容

t：和U：的使t:搜尋引擎僅會查詢網(wǎng)站名稱；

用U：搜尋引擎僅會查詢網(wǎng)址URL

②縮小范圍

分類式搜索

用邏輯條件限制“和”、“或”、“非”

2.現(xiàn)代工程咨詢數(shù)據(jù)分析與挖掘

（1）數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析

數(shù)據(jù)分析的工作（階段）有哪些？

1）選擇數(shù)字特征；

2）收集并整理數(shù)據(jù)；

3）計算數(shù)字特征；

4）建立模型；

5）檢驗模型誤差；

6）利用模型預測；

7）評價統(tǒng)計與預測結(jié)果。

記憶：

選擇、整理、計算、建模、檢驗、預測、評價

（2）時間數(shù)據(jù)分析方法

是按時序排列的一組來自同一現(xiàn)象的觀察值。

1）時間序列成分

「趨勢：長期持續(xù)向上或持續(xù)向下的傾向。

I季節(jié)變動：實際過程受各種影響而呈現(xiàn)的周期性波動。

1規(guī)則波動：周期不等的變動，呈漲落交替之狀。

〔不規(guī)則波動：除去趨勢、季節(jié)變動和周期波動之后的波動。

2）時間序列建模的步驟

①取得時間序列樣本。

②將樣本點畫成圖，進行相關(guān)分析。

③模式識別與擬合。

④預測未來。

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時間序列常用模型：

（1）ARMA模型

（2）回歸模型

3.大數(shù)據(jù)挖掘

（1）數(shù)據(jù)挖掘與數(shù)據(jù)分析的區(qū)別

數(shù)據(jù)挖掘與數(shù)據(jù)分析不同，區(qū)別在于：

1）處理工作量；（多與少的區(qū)別）

2）制約條件；（數(shù)據(jù)挖掘不做假設(shè)，自動建立方程）

3）處理對象；（數(shù)據(jù)挖掘?qū)ο箢愋头倍啵?/p>

4）處理結(jié)果。（數(shù)據(jù)挖掘的結(jié)果不易解釋，著眼于預測未來，并提出決策建議）

（2）數(shù)據(jù)挖掘步驟

按照挖掘?qū)ο?，?shù)據(jù)挖掘分為數(shù)據(jù)庫與數(shù)據(jù)倉庫挖掘和網(wǎng)絡(luò)挖掘兩種。

數(shù)據(jù)挖掘一般有信息收集、數(shù)據(jù)集成、數(shù)據(jù)規(guī)約、數(shù)據(jù)清理、數(shù)據(jù)變換、數(shù)據(jù)挖掘、模式評估和

知識表示8個步驟。

網(wǎng)絡(luò)信息挖掘具體步驟如下（2019）：

1）確立目標樣本。

2）提取特征信息。

3）網(wǎng)絡(luò)信息獲取。

4）信息特征匹配。

例：網(wǎng)絡(luò)信息挖掘的具體步驟有哪些？（4分）

4.現(xiàn)代工程咨詢知識管理

（1）工程咨詢知識及其特點

「數(shù)量多，種類龐雜；

特點隱性知識難以提煉；

1〔保留要求高。

2.工程咨詢企業(yè)知識管理

1）知識管理原則

①積累原則。

②共享原則。

③交流原則。

2）知識管理成效的評估

咨詢企業(yè)知識管理的好壞與成效，可從以下幾個方面評估：

①人力資源:培訓費用、員工向心力與經(jīng)驗；

②創(chuàng)新成果:研發(fā)費用、員工創(chuàng)新態(tài)度與比率、咨詢業(yè)務的更新、知識產(chǎn)權(quán)；

③客戶態(tài)度:服務質(zhì)量、合作時間、咨詢次數(shù)、銷售額等。

3）建立知識管理系統(tǒng)步驟

①認知:企業(yè)管理者提出知識管理策略。

②規(guī)劃:認知基礎(chǔ)上，制訂詳細實施規(guī)劃。

③試點:選取適當部門和業(yè)務試行知識管理。

④投入使用:試點并經(jīng)完善后，全面推廣。

⑤建立新制度:自我完善的過程。

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本章考情分析：

本章對于建設(shè)工程大類專業(yè)的考生來講，屬于難度比較大的章節(jié)，其中資金成本分析的知識屬于傳

統(tǒng)知識點（近三年都和投資分析合并考察），而后面資產(chǎn)證券化分析及企業(yè)并購及債務重組的章節(jié)屬于

金融領(lǐng)域的知識，但從核心上來說，需要用到第六章所學的內(nèi)容。本章學習須具有第六、七章的基礎(chǔ),

學習理解難度不大，但資金成本分析及企業(yè)并購中收入法、成本法、市場法要理解為主，容易考到計算,

尤其是收入法中的公允價值計量需要在理解的基礎(chǔ)上有一定量的練習題。

本章應重點關(guān)注“普通股資金成本”、“債務資金成本”、“加權(quán)平均資金成本”、“息稅前利潤

一每股利潤分析法”、“收入法計量企業(yè)公允價值”這幾個知識點。今年考試中會涉及1?2個小問題。

2021年在此考了一整道20分的大題。

本章的學習應以理解各類融資分析的主導思想為主，計算方面的理論本質(zhì)上還是“A、P、F”的關(guān)

系，相對于前兩章來說，基本是換湯不換藥。重點是把教材中幾個案例題的分析思路及方法理解清楚,

再做幾個題目熟練（注重從設(shè)備工器具購置費-工程費用-工程建設(shè)其他費-預備費-融資方案-綜合資金

成本-建設(shè)期利息-融資的主線思維）。

什么是融資方案研究？

是在已確定建設(shè)方案，并完成投資估算的基礎(chǔ)上，結(jié)合項目實施組織和建設(shè)進度計劃，根據(jù)項目的

需求和實際情況研究確定項目融資方案，進而作為融資后財務分析的基礎(chǔ)。

第一節(jié)資金成本分析

1.資金成本的構(gòu)成

（1）資金成本的基本概念

資金成本=資金占用費+資金籌集費

資金成本通常以資金成本率來表示。

資金成本率：

指能使籌得的資金同籌資期間與資金使用期間發(fā)生的各種費用和向資金提供者支付的各種代價等

值時的收益率或貼現(xiàn)率。

資金成本率公式：

Q+i)'

資金成本率實際是使整個過程現(xiàn)金流折現(xiàn)后=0的折現(xiàn)率。

+"一4

(々-Co)

d+0(i+/r

式中：

艮一一各年實際籌措資金流入額。

G一一各年實際資金籌集費和對資金提供者的各種付款，也包括貸款、債券等本金的償還。

i一資金成本率。

n一資金占用期限。

（2）資金成本的作用（簡答）

①資金成本是選擇籌資方式、擬定籌資方案的重要依據(jù)；

②資金成本是評價投資項目可行性的主要經(jīng)濟標準；

③資金成本是評價企業(yè)經(jīng)營成果的依據(jù)。

2.權(quán)益資金成本分析

（1）優(yōu)先股資金成本

優(yōu)先股有固定的股息，股息用稅后凈利潤支付：股票一般是不還本的，故可將它視為永續(xù)年金。

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優(yōu)先股資金成本=優(yōu)先股股息/（優(yōu)先股發(fā)行價格一發(fā)行成本）

0手寫板圖H

營收（銷項稅）

I所得稅＜寸蝌泅X25%

1＜=1殛a（稅前加怵I）

經(jīng)營成本（進項稅）

一、有股無權(quán)二＞固定股息

利潤--------

分配J

普通股

償還利息二》J

I＜二稅前利潤（利潤總額）

【小案例】

某優(yōu)先股面值100元，發(fā)行價格98元，發(fā)行成本3%,每年付息一次，固定股息率5%。計算該優(yōu)先

股資金成本。

『正確答案』

該優(yōu)先股的資金成本為：

資金成本=5/（98-3）=5.26%

該項優(yōu)先股的資金成本約為5.26%?

優(yōu)先股股票債券

資本屬性權(quán)益（股債雙屬性）權(quán)益?zhèn)?/p>

清償順序其次最后最先

表決權(quán)否有否

利息抵稅否否是

利率方面（i）穩(wěn)定不穩(wěn)定穩(wěn)定

（2）普通股資金成本

普通股資金成本可以采用：

①資本資產(chǎn)定價模型法

＜②稅前債務成本加風險溢價法

.③股利增長模型法等也可

1）資本資產(chǎn)定價模型法

式中：

&=R/+0（R『R"

（一普通股資金成本：

Rf-社會無風險投資收益率；

B一項目的投資風險系數(shù)；

電一市場投資組合預期收益率。

【小案例】

設(shè)社會無風險投資收益率為3%（長期國債利率），市場投資組合預期收益率為12%,某項目的投資

風險系數(shù)為1.2,采用資本資產(chǎn)定價模型計算普通股資金成本。

第16頁共217頁

「正確答案』

普通股資金成本為：

%=%+以凡-0）

=3%+1.2（12%-3%）=13.8%

2）稅前債務成本加風險溢價法

—RPc

式中：

K?普通股資金成本；

Kh稅前債務資金成本；

RPe——投資者比債權(quán)人承擔更大風險所要求的風險溢價。（通常采用4%的平均風險溢價。）

3）股利增長模型法

假定股票投資的收益率不斷提高，且以固定的增長率遞增，則普通股資金成本的計算公式為：

式中：

&=4+G

8

K，一普通股資金成本；

口一預期年股利額；

P。一普通股市價；

G-普通股利期望年增長率。

【小案例】

某上市公司普通股目前市價為16元，預期年末每股發(fā)放股利0.8元，投利年增長率為6%,計算該

普通股資金成本。

「正確答案』

該普通股資金成本為：

A：=^+G=—+6%

R16

=5%+6%=11%

【案例分析】

某上市公司擬投資新建一個生產(chǎn)項目，委托甲咨詢公司開展可行性研究。公司目前股票市價為16

元，預計年末每股發(fā)放股利0.4元，并以每年6%的速度增長。

問題：

1.利用股利增長模型計算項目所用資金的權(quán)益資金成本。

2.除股利增長模型法外，普通股資金成本的計算還可采用哪些方法？

『正確答案』

1.項目所用資金的權(quán)益資金成本：

=0.4/16+6%

=8.5%

2.還可采用資本資產(chǎn)定價模型法和稅前債務成本加風險溢價法。

3.債務資金成本分析

（1）所得稅前的債務資金成本分析

1）借款資金成本計算

指向銀行及其他金融機構(gòu)以借貸方式籌措的資金。

【小案例】

第17頁共217頁

期初向銀行借款100萬元，年利率為6%,按年付息，期限3年，到期一次還清貸款，資金籌集費

為貸款額的5%。計算借貸資金成本。

（為一切丁妗川/卜…/匕1。

0。La+mLa+ojLo+o"J

『正確答案』

本題中，期限3年，所以n=3,

（F「JK一GIJWYL』[o居T一。T/r]_-0

Fo=100,Co=Ci=100X5%,FI=FZ=F3=0,

C3=1004-100X6%=106

因此，計算得出：i=7.94%

手寫板圖示