風(fēng)險管理與內(nèi)部控制審核制度

風(fēng)險管理與內(nèi)部掌控審核制度第一章總則第一條目的與依據(jù)為了加強企業(yè)的風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控，保障企業(yè)的安全與穩(wěn)定運營，提高企業(yè)的管理水平和效率，訂立本風(fēng)險管理與內(nèi)部掌控審核制度（以下簡稱“本制度”）。本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，公司《章程》《董事會決議》及其他內(nèi)部管理制度等依據(jù)訂立。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工，包含領(lǐng)導(dǎo)班子成員、中層管理人員以及普通員工。第二章風(fēng)險管理制度第三條風(fēng)險管理目標(biāo)公司的風(fēng)險管理目標(biāo)是保護公司資產(chǎn)安全，確保公司利益最大化，并防備和減少各類風(fēng)險對公司的影響。第四條風(fēng)險管理職責(zé)董事會負責(zé)訂立公司的風(fēng)險管理政策，并對公司風(fēng)險管理工作進行監(jiān)督和評估；高級管理人員負責(zé)訂立和推動公司的風(fēng)險管理策略，確保其有效實施；各部門負責(zé)訂立本部門的風(fēng)險管理制度，并引導(dǎo)和監(jiān)督本部門內(nèi)部掌控的落實；全體員工應(yīng)樂觀參加風(fēng)險管理工作，依照規(guī)定履行自身的風(fēng)險管理職責(zé)。第五條風(fēng)險管理流程風(fēng)險管理包含風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險掌控、風(fēng)險監(jiān)控和風(fēng)險應(yīng)急等環(huán)節(jié)。具體流程如下：風(fēng)險識別：各部門負責(zé)對本部門的風(fēng)險進行識別和分類，形成風(fēng)險清單，并及時報告給風(fēng)險管理部門；風(fēng)險評估：風(fēng)險管理部門依據(jù)風(fēng)險清單，進行風(fēng)險評估，包含風(fēng)險的影響程度和發(fā)生概率等指標(biāo)，給出綜合評估結(jié)果；風(fēng)險掌控：依據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，訂立相應(yīng)的風(fēng)險掌控措施，并落實到各個部門和個人；風(fēng)險監(jiān)控：風(fēng)險管理部門定期對風(fēng)險掌控措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題；風(fēng)險應(yīng)急：在風(fēng)險事件發(fā)生時，各部門應(yīng)及時啟動應(yīng)急預(yù)案，采取相應(yīng)措施，減輕風(fēng)險對公司的影響。第六條風(fēng)險管理報告風(fēng)險管理部門應(yīng)定期向董事會和高級管理人員提交風(fēng)險管理報告，包含風(fēng)險識別、評估、掌控、監(jiān)控和應(yīng)急的情況，以及存在的風(fēng)險問題和建議。第三章內(nèi)部掌控審核制度第七條內(nèi)部掌控目標(biāo)公司的內(nèi)部掌控目標(biāo)是確保公司業(yè)務(wù)的合規(guī)性、可控性和高效性，防范和減少各類風(fēng)險對公司的影響，保障公司利益最大化。第八條內(nèi)部掌控審核職責(zé)董事會負責(zé)對公司內(nèi)部掌控工作進行監(jiān)督和評估，并批準(zhǔn)內(nèi)部掌控審核計劃；高級管理人員負責(zé)落實內(nèi)部掌控要求，推動各部門內(nèi)部掌控制度建設(shè)；內(nèi)部掌控部門負責(zé)訂立和落實公司的內(nèi)部掌控要求，進行內(nèi)部掌控審核和評估；各部門負責(zé)訂立本部門的內(nèi)部掌控制度，落實內(nèi)部掌控要求，并幫助內(nèi)部掌控部門進行審核檢查；全體員工應(yīng)依照規(guī)定履行自身的內(nèi)部掌控職責(zé)，確保公司業(yè)務(wù)的合規(guī)性和高效性。第九條內(nèi)部掌控審核流程內(nèi)部掌控審核包含內(nèi)部掌控評價、內(nèi)部掌控測試和內(nèi)部掌控報告等環(huán)節(jié)。具體流程如下：內(nèi)部掌控評價：各部門負責(zé)對本部門的內(nèi)部掌控情況進行評價，包含內(nèi)部掌控制度的建立和執(zhí)行情況等，形成評價報告，并及時報告給內(nèi)部掌控部門；內(nèi)部掌控測試：內(nèi)部掌控部門依照評價報告，對各個部門的內(nèi)部掌控進行測試和檢查，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進看法；內(nèi)部掌控報告：內(nèi)部掌控部門依據(jù)測試結(jié)果，編制內(nèi)部掌控報告，包含存在的內(nèi)部掌控問題和改進建議，并向董事會和高級管理人員報告。第十條內(nèi)部掌控改進與完善公司各部門應(yīng)依據(jù)內(nèi)部掌控報告提出的改進建議，及時進行內(nèi)部掌控改進與完善。內(nèi)部掌控部門應(yīng)對改進情況進行跟蹤和檢查，并及時報告給董事會和高級管理人員。第四章附則第十一條監(jiān)督與考核公司風(fēng)險管理部門和內(nèi)部掌控部門應(yīng)定期對風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控工作進行監(jiān)督和考核，并向董事會和高級管理人員報告。第十二條違規(guī)懲罰對于違反風(fēng)險管理制度和內(nèi)部掌控要求的員工，公司將依法予以相應(yīng)懲罰，包含但不限于警告、停職、降級和解雇。第十三條維護機密公司風(fēng)險管理部門和內(nèi)部掌控部門及其工作人員應(yīng)保守公司的商業(yè)機密和內(nèi)部信息，不得泄露給外部人員。第十四條本制度的解釋權(quán)本制度的解釋