《融資租賃工具解析》課件

融資租賃工具解析本課件將深入解析融資租賃工具的應(yīng)用，涵蓋概念、特點(diǎn)、交易結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程、優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)發(fā)展等方面內(nèi)容。融資租賃：概念及特點(diǎn)定義融資租賃是指租賃人根據(jù)承租人的要求，以租賃人的名義，向出租人購(gòu)買租賃物，并租給承租人使用，承租人支付租金的一種融資方式。特點(diǎn)融資租賃兼具融資與租賃的雙重屬性，既能滿足企業(yè)對(duì)資金的需求，又能實(shí)現(xiàn)對(duì)設(shè)備的長(zhǎng)期使用。融資租賃的主要參與主體1出租人租賃公司，負(fù)責(zé)購(gòu)買租賃物并出租給承租人，并收取租金。2承租人需要使用租賃物的企業(yè)，負(fù)責(zé)支付租金，并最終擁有租賃物的所有權(quán)。3供應(yīng)商租賃物的制造商或銷售商，負(fù)責(zé)提供租賃物。融資租賃交易結(jié)構(gòu)1租賃公司租賃公司購(gòu)買租賃物并出租給承租人2承租人承租人使用租賃物并支付租金3供應(yīng)商供應(yīng)商提供租賃物融資租賃合同的主要條款租賃物租賃合同的標(biāo)的物，具體描述租賃物的名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量等。租賃期限租賃合同的有效期限，通常為1-10年，取決于租賃物的使用年限和租賃方的需求。租金支付方式租金的支付方式可以是固定租金或浮動(dòng)租金，也可以是按月、季或年支付。融資租賃業(yè)務(wù)流程1項(xiàng)目評(píng)估租賃公司評(píng)估租賃項(xiàng)目的可行性、風(fēng)險(xiǎn)等。2合同簽訂租賃公司與承租人簽訂融資租賃合同。3租賃物采購(gòu)租賃公司向供應(yīng)商購(gòu)買租賃物。4租賃物交付租賃公司將租賃物交付給承租人。5租金支付承租人根據(jù)合同約定支付租金。融資租賃的優(yōu)勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)勢(shì)融資租賃可以幫助企業(yè)獲得資金，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高經(jīng)營(yíng)效率。風(fēng)險(xiǎn)融資租賃存在租金成本較高、租賃期滿后處置租賃物困難等風(fēng)險(xiǎn)。典型應(yīng)用案例：設(shè)備租賃案例1制造企業(yè)通過(guò)融資租賃方式租賃生產(chǎn)設(shè)備，降低了初始投資成本，提高了生產(chǎn)效率。案例2物流企業(yè)通過(guò)融資租賃方式租賃運(yùn)輸車輛，提高了配送效率，降低了運(yùn)輸成本。典型應(yīng)用案例：房地產(chǎn)租賃案例1商業(yè)地產(chǎn)開發(fā)商通過(guò)融資租賃方式租賃商業(yè)地產(chǎn)，加快了項(xiàng)目開發(fā)速度，降低了資金壓力。案例2企業(yè)通過(guò)融資租賃方式租賃辦公樓，降低了辦公成本，提高了辦公效率。典型應(yīng)用案例：飛機(jī)租賃案例1航空公司通過(guò)融資租賃方式租賃飛機(jī)，降低了資金投入，提高了運(yùn)營(yíng)效率。案例2飛機(jī)租賃公司通過(guò)融資租賃方式租賃飛機(jī)，然后出租給航空公司，獲得租金收入。融資租賃市場(chǎng)發(fā)展概況融資租賃市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)因素政策支持國(guó)家政策鼓勵(lì)發(fā)展融資租賃，為行業(yè)發(fā)展提供了有利條件。市場(chǎng)需求隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，企業(yè)對(duì)融資租賃的需求不斷增長(zhǎng)。金融創(chuàng)新融資租賃產(chǎn)品和服務(wù)不斷創(chuàng)新，滿足了市場(chǎng)的多樣化需求。融資租賃行業(yè)政策及監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)《中華人民共和國(guó)租賃法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等。監(jiān)管機(jī)構(gòu)中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局等。融資租賃公司類型及業(yè)務(wù)模式銀行系由銀行設(shè)立的融資租賃公司，依托銀行的資金優(yōu)勢(shì)和品牌優(yōu)勢(shì)。金融集團(tuán)系由大型金融集團(tuán)設(shè)立的融資租賃公司，整合了集團(tuán)的資源優(yōu)勢(shì)。企業(yè)系由企業(yè)設(shè)立的融資租賃公司，主要服務(wù)于自身業(yè)務(wù)發(fā)展。融資租賃公司運(yùn)營(yíng)管理1戰(zhàn)略規(guī)劃制定公司發(fā)展戰(zhàn)略，確定業(yè)務(wù)方向。2業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)開展融資租賃業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)盈利目標(biāo)。3風(fēng)險(xiǎn)控制建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。4財(cái)務(wù)管理做好財(cái)務(wù)管理，確保公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健。融資租賃風(fēng)險(xiǎn)管理信用風(fēng)險(xiǎn)承租人違約，無(wú)法按期支付租金。1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)租賃物價(jià)格波動(dòng)，影響租賃公司收益。2操作風(fēng)險(xiǎn)租賃公司內(nèi)部管理不善，導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)失誤。3融資租賃會(huì)計(jì)處理及稅收政策會(huì)計(jì)處理融資租賃業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理，需要根據(jù)租賃合同的具體條款進(jìn)行。稅收政策國(guó)家對(duì)融資租賃業(yè)務(wù)的稅收政策，包括增值稅、所得稅等方面。融資租賃公司獲取融資渠道1銀行貸款向銀行申請(qǐng)貸款，獲取資金支持。2債券發(fā)行發(fā)行公司債券，募集資金。3資產(chǎn)證券化將租賃資產(chǎn)進(jìn)行證券化，發(fā)行ABS。4股權(quán)融資引入投資者，獲得股權(quán)融資。融資租賃公司收益實(shí)現(xiàn)模式租金收入收取承租人支付的租金。殘值收益租賃期滿后，處置租賃物獲得的收益。服務(wù)收益提供租賃咨詢、租賃管理等服務(wù)，獲得的服務(wù)收益。融資租賃行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)市場(chǎng)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，融資租賃市場(chǎng)將繼續(xù)保持快速增長(zhǎng)。產(chǎn)品和服務(wù)不斷創(chuàng)新融資租賃產(chǎn)品和服務(wù)將更加豐富，滿足市場(chǎng)的多樣化需求。科技賦能發(fā)展科技將助力融資租賃行業(yè)效率提升，降低成本。融資租賃行業(yè)痛點(diǎn)及挑戰(zhàn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈融資租賃市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，企業(yè)需要不斷提升自身競(jìng)爭(zhēng)力。風(fēng)險(xiǎn)控制壓力加大融資租賃行業(yè)面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管政策趨嚴(yán)國(guó)家對(duì)融資租賃行業(yè)監(jiān)管不斷加強(qiáng)，企業(yè)需要適應(yīng)監(jiān)管要求。國(guó)內(nèi)外融資租賃行業(yè)對(duì)比國(guó)外國(guó)外融資租賃行業(yè)發(fā)展成熟，市場(chǎng)規(guī)模大，產(chǎn)品和服務(wù)多元化。國(guó)內(nèi)國(guó)內(nèi)融資租賃行業(yè)發(fā)展迅速，市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大，但仍處于發(fā)展階段。國(guó)內(nèi)融資租賃行業(yè)發(fā)展歷程120世紀(jì)80年代融資租賃業(yè)務(wù)開始萌芽，主要以設(shè)備租賃為主。220世紀(jì)90年代融資租賃業(yè)務(wù)快速發(fā)展，市場(chǎng)規(guī)模不斷擴(kuò)大。321世紀(jì)初融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)入快速發(fā)展階段，產(chǎn)品和服務(wù)不斷創(chuàng)新。42010年至今融資租賃業(yè)務(wù)進(jìn)入高速發(fā)展階段，市場(chǎng)規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大。國(guó)內(nèi)融資租賃行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局銀行系金融集團(tuán)系企業(yè)系其他融資租賃公司選擇及合作方式選擇標(biāo)準(zhǔn)租賃公司資質(zhì)、服務(wù)能力、融資成本等。合作方式直接租賃、回租租賃、售后回租等。融資租賃公司經(jīng)營(yíng)管理技巧1市場(chǎng)調(diào)研了解市場(chǎng)需求，制定合適的租賃產(chǎn)品和服務(wù)。2風(fēng)險(xiǎn)控制建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。3客戶關(guān)系維護(hù)建立良好的客戶關(guān)系，提高客戶滿意度。4團(tuán)隊(duì)建設(shè)組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)，提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力。融資租賃公司差異化發(fā)展策略細(xì)分市場(chǎng)專注于某一特定行業(yè)或領(lǐng)域，提供差異化的服務(wù)。產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)新的租賃產(chǎn)品，滿足市場(chǎng)的多樣化需求。服務(wù)創(chuàng)新提供更優(yōu)質(zhì)的租賃服務(wù)，提升客戶體驗(yàn)。融資租賃公司創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式1互聯(lián)網(wǎng)+租賃利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，提升租賃業(yè)務(wù)效率。2租賃+服務(wù)將租賃服務(wù)與其他服務(wù)相結(jié)合，提供一站式服務(wù)。3租賃+投資將租賃業(yè)務(wù)與投資業(yè)務(wù)相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展。融資租賃公司資產(chǎn)負(fù)債管理1資產(chǎn)管理優(yōu)化租賃資產(chǎn)配置，提高資產(chǎn)使用效率。2負(fù)債管理控制融資成本，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)。融資租賃公司風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)法律合規(guī)嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)行為。內(nèi)部控制建立健全內(nèi)部控制體系，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別和控制潛在風(fēng)險(xiǎn)。融資租賃公司財(cái)務(wù)管理實(shí)踐財(cái)務(wù)分析對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，了解公司經(jīng)營(yíng)狀況。成本控制嚴(yán)格控制運(yùn)營(yíng)成本，提高公司盈利能力。資金管理優(yōu)化資金配置，提高資金使用效率。融資租賃公司人力資源管理1人才招聘招聘優(yōu)秀人才，建立專業(yè)團(tuán)隊(duì)。2員工培訓(xùn)開展員工培訓(xùn)，提升員工技能。3績(jī)效考核建立科學(xué)的績(jī)效考核體系，激勵(lì)員工。4薪酬福利制定合理的薪酬福利制度，留住人才。融資租賃公司信息化建設(shè)系統(tǒng)建設(shè)建設(shè)信息化系統(tǒng)，提高工作效率。數(shù)據(jù)管理建立數(shù)據(jù)管理平臺(tái)，進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。業(yè)務(wù)流程優(yōu)化利用信息化手段，優(yōu)化業(yè)務(wù)流程。融資租賃公司市場(chǎng)營(yíng)銷策略市場(chǎng)細(xì)分對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行細(xì)分，針對(duì)不同客戶群體制定不同的營(yíng)銷策略。渠道建設(shè)建立多元化的營(yíng)銷渠道，擴(kuò)大市場(chǎng)覆蓋范圍。品牌推廣塑造良好的品牌形象，提升公司知名度。融資租賃公司客戶關(guān)系管理客戶服務(wù)提供優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)，提高客戶滿意度?？蛻袅舸娌扇〈胧┝糇】蛻?，提高客戶忠誠(chéng)度。客戶拓展積極拓展新客戶，擴(kuò)大市場(chǎng)份額。融資租賃公司品牌建設(shè)品牌定位明確公司品牌定位，塑造差異化優(yōu)勢(shì)。1品牌宣傳通過(guò)各種方式宣傳公司品牌，提升品牌知名度。2品牌管理對(duì)公司品牌進(jìn)行管理，維護(hù)品牌形象。3融資租賃公司企業(yè)文化建設(shè)價(jià)值觀樹立公司核心價(jià)值觀，指引公司發(fā)展方向。行為準(zhǔn)則制定公司行為準(zhǔn)則，規(guī)范員工行為。團(tuán)隊(duì)精神營(yíng)造良好的團(tuán)隊(duì)氛圍，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)凝聚力。融資租賃公司國(guó)際化發(fā)展拓展海外市場(chǎng)將業(yè)務(wù)拓展到海外市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)多元化發(fā)展。合作共贏與海外企業(yè)合作，共同開拓市場(chǎng)。學(xué)習(xí)借鑒學(xué)習(xí)借鑒海外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提升自身競(jìng)爭(zhēng)力。融資租賃公司并購(gòu)重組案例1案例1某融資租賃公司并購(gòu)了另一家租賃公司，擴(kuò)大市場(chǎng)份額。2案例2某融資租賃公司與其他企業(yè)進(jìn)行重組，形成新的業(yè)務(wù)模式。融資租賃公司上市融資方案上市條件滿足相關(guān)上市條件，才能進(jìn)行上市融資。融資方式可以選擇IPO、借殼上市等方式進(jìn)行上市融資。融資租賃公司私募股權(quán)融資融資目的私募股權(quán)融資可以幫助公司獲得資金，擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模。融資方式可以選擇股權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資擴(kuò)股等方式進(jìn)行私募股權(quán)融資。融資租賃公司銀行授信渠道信用貸款根據(jù)公司信用狀況，獲得銀行授信。抵押貸款以公司資產(chǎn)為抵押，獲得銀行授信。保函貸款獲得擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保，獲得銀行授信。融資租賃公司債券發(fā)行路徑債券類型可以選擇公司債券、企業(yè)債券等。發(fā)行流程按照相關(guān)流程進(jìn)行債券發(fā)行，獲得資金支持。融資租賃公司ABS創(chuàng)新實(shí)踐案例1某融資租賃公司將租賃資產(chǎn)進(jìn)行證券化，發(fā)行ABS，拓寬了融資渠道。案例2某融資租賃公司與銀行合作，共同發(fā)行ABS，提高了資金使用效率。融資租賃公司股權(quán)融資布局1股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，吸引更多投資者。2股權(quán)激勵(lì)機(jī)制建立有效的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制，激發(fā)員工積極性。3投資者關(guān)系管理加強(qiáng)投資者關(guān)系管理，維護(hù)投資者利益。融資租賃公司投資者關(guān)系管理信息披露及時(shí)、準(zhǔn)確地向投資者披露公司信息。溝通交流與投資者保持良好溝通，及時(shí)解答投資者疑問(wèn)。利益維護(hù)維護(hù)投資者利益，提高投資者滿意度。融資租賃公司ESG實(shí)踐探索環(huán)境保護(hù)倡導(dǎo)綠色租賃，支持環(huán)保項(xiàng)目。社會(huì)責(zé)任積極履行社會(huì)責(zé)任，回饋社會(huì)。公司治理加強(qiáng)公司治理，提升公司透明度。融資租賃公司數(shù)字化轉(zhuǎn)型1數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)利用數(shù)據(jù)分析，