銀行保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易管理辦法

演講人：日期：銀行保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易管理辦法contents目錄關(guān)聯(lián)交易管理原則關(guān)聯(lián)交易概述關(guān)聯(lián)交易管理流程內(nèi)部控制與監(jiān)督機(jī)制法律責(zé)任與違規(guī)處罰持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化建議02010304050601關(guān)聯(lián)交易概述關(guān)聯(lián)人定義指直接或間接地控制公司或?qū)镜慕?jīng)營(yíng)決策產(chǎn)生重大影響的個(gè)人或?qū)嶓w，包括關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人等。關(guān)聯(lián)交易定義關(guān)聯(lián)交易是指公司與其關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的一切轉(zhuǎn)移資源或者義務(wù)的法律行為。關(guān)聯(lián)交易分類包括購(gòu)買或銷售商品、購(gòu)買或銷售資產(chǎn)、提供或接受勞務(wù)、代理、租賃、提供資金、擔(dān)保、管理等方面的交易。定義與分類交易雙方中一方是公司，另一方是公司的關(guān)聯(lián)人，存在控制或重大影響關(guān)系。交易雙方關(guān)系特殊交易雙方的法律地位名義上平等，但交易實(shí)由關(guān)聯(lián)人一方所決定，存在不公平的交易風(fēng)險(xiǎn)。交易實(shí)由關(guān)聯(lián)人決定關(guān)聯(lián)人可能利用控制權(quán)或影響力，通過(guò)交易獲取不當(dāng)利益，損害公司和其他股東的利益。存在利益沖突關(guān)聯(lián)交易特點(diǎn)010203監(jiān)管重要性提高公司治理水平加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管可以促進(jìn)公司治理結(jié)構(gòu)的完善，提高公司的管理水平和競(jìng)爭(zhēng)力。維護(hù)市場(chǎng)公平關(guān)聯(lián)交易可能導(dǎo)致市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不公平，加強(qiáng)監(jiān)管可以維護(hù)市場(chǎng)的公平和秩序。保護(hù)投資者利益關(guān)聯(lián)交易可能損害公司和其他股東的利益，加強(qiáng)監(jiān)管可以保護(hù)投資者的合法權(quán)益。02關(guān)聯(lián)交易管理原則嚴(yán)格遵守法律法規(guī)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守監(jiān)管部門關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定，如關(guān)聯(lián)交易審批、信息披露等要求。遵循監(jiān)管規(guī)定落實(shí)內(nèi)部管理制度銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部管理制度，明確關(guān)聯(lián)交易的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，確保關(guān)聯(lián)交易合法合規(guī)。合法合規(guī)原則維護(hù)各方利益銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易中應(yīng)充分考慮各方利益，確保交易公平、公正，不得損害任何一方利益。遵守市場(chǎng)規(guī)則防范內(nèi)部人控制公平公正原則銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守市場(chǎng)規(guī)則，遵循公平競(jìng)爭(zhēng)原則，不得利用關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送或操縱市場(chǎng)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)防范內(nèi)部人利用關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送或損害公司利益，確保關(guān)聯(lián)交易的決策和執(zhí)行過(guò)程公開透明。透明披露原則01銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露關(guān)聯(lián)交易信息，確保公眾知情權(quán)。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)充分披露關(guān)聯(lián)交易可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，以便投資者和利益相關(guān)方做出明智決策。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期披露關(guān)聯(lián)交易情況，包括關(guān)聯(lián)方、交易類型、交易金額等，以便公眾和監(jiān)管部門進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。0203公開披露關(guān)聯(lián)交易信息披露關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)定期披露關(guān)聯(lián)交易情況03關(guān)聯(lián)交易管理流程建立關(guān)聯(lián)交易識(shí)別機(jī)制，明確識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)和識(shí)別程序，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別關(guān)聯(lián)交易。識(shí)別關(guān)聯(lián)交易對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行全面、客觀的評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)程度，制定風(fēng)險(xiǎn)管控措施。評(píng)估關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)對(duì)關(guān)聯(lián)交易對(duì)手進(jìn)行信用調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保交易合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控。審查交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估明確關(guān)聯(lián)交易審批權(quán)限和審批流程，確保關(guān)聯(lián)交易符合法律法規(guī)和內(nèi)部管理制度要求。審批流程審批與報(bào)備按照監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)告關(guān)聯(lián)交易情況，接受監(jiān)管部門監(jiān)督。報(bào)備要求提交關(guān)聯(lián)交易審批材料，包括關(guān)聯(lián)交易協(xié)議、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、內(nèi)部審批文件等。審批材料監(jiān)測(cè)機(jī)制建立關(guān)聯(lián)交易監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)。報(bào)告制度制定關(guān)聯(lián)交易報(bào)告制度，明確報(bào)告內(nèi)容、方式和頻率，確保管理層及時(shí)了解關(guān)聯(lián)交易情況。數(shù)據(jù)分析對(duì)關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)進(jìn)行收集、整理和分析，為風(fēng)險(xiǎn)管理和決策提供支持。監(jiān)測(cè)與報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)處置對(duì)監(jiān)管部門提出的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行整改，制定整改方案和時(shí)間表，并跟蹤落實(shí)情況。整改落實(shí)問(wèn)責(zé)機(jī)制建立關(guān)聯(lián)交易問(wèn)責(zé)機(jī)制，對(duì)違反關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)定的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。對(duì)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理，采取風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等處置措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。風(fēng)險(xiǎn)處置與整改04內(nèi)部控制與監(jiān)督機(jī)制建立健全內(nèi)控制度銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制制度，明確關(guān)聯(lián)交易的決策、執(zhí)行、監(jiān)督等環(huán)節(jié)的職責(zé)和操作流程。內(nèi)部控制制度建設(shè)識(shí)別與評(píng)估關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)建立有效的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行全面評(píng)估，確保關(guān)聯(lián)交易的合法合規(guī)性。決策程序明確關(guān)聯(lián)交易的決策程序和審批權(quán)限，確保關(guān)聯(lián)交易決策的科學(xué)性、民主性和透明度。審計(jì)與檢查機(jī)制設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門或獨(dú)立審計(jì)崗位，對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行定期審計(jì)和檢查，確保關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性。揭示問(wèn)題并整改對(duì)審計(jì)和檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行揭示和整改，及時(shí)糾正關(guān)聯(lián)交易中的違規(guī)行為，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大和蔓延。內(nèi)部審計(jì)與檢查銀行保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管，對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行查處和處罰，維護(hù)市場(chǎng)秩序和公平競(jìng)爭(zhēng)。監(jiān)管部門監(jiān)督銀行保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易的自律管理，制定行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。自律組織自律外部監(jiān)管與自律組織作用05法律責(zé)任與違規(guī)處罰違規(guī)情形認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)保險(xiǎn)公司未按照《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》的規(guī)定識(shí)別關(guān)聯(lián)方，或關(guān)聯(lián)方未及時(shí)報(bào)告關(guān)聯(lián)關(guān)系。關(guān)聯(lián)方未按規(guī)定識(shí)別保險(xiǎn)公司未按照規(guī)定審批關(guān)聯(lián)交易或關(guān)聯(lián)交易金額超過(guò)規(guī)定限額。保險(xiǎn)公司利用關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送、操縱市場(chǎng)、損害公司或客戶利益等行為。關(guān)聯(lián)交易未審批或超限額保險(xiǎn)公司未按照規(guī)定報(bào)告關(guān)聯(lián)交易情況或報(bào)告內(nèi)容不真實(shí)、不準(zhǔn)確。關(guān)聯(lián)交易未報(bào)告或報(bào)告不實(shí)01020403利用關(guān)聯(lián)交易損害公司利益警告、罰款對(duì)違規(guī)的保險(xiǎn)公司采取警告、罰款等行政處罰措施，罰款金額根據(jù)違規(guī)程度及造成的后果確定。吊銷許可證對(duì)于嚴(yán)重違規(guī)的保險(xiǎn)公司，銀保監(jiān)會(huì)可以吊銷其業(yè)務(wù)許可證。處罰相關(guān)人員對(duì)違規(guī)負(fù)有直接責(zé)任的公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予警告、罰款等行政處罰。責(zé)令改正、限制業(yè)務(wù)銀保監(jiān)會(huì)可以責(zé)令違規(guī)的保險(xiǎn)公司改正違規(guī)行為，并限制其業(yè)務(wù)范圍、停止接受新業(yè)務(wù)等。行政處罰措施及力度01020304刑事責(zé)任追究情形挪用資金、貪污受賄01保險(xiǎn)公司工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用資金、貪污受賄，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。違規(guī)投資、利益輸送02保險(xiǎn)公司違反規(guī)定進(jìn)行投資或利益輸送，造成公司重大損失，涉嫌犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易03保險(xiǎn)公司及其工作人員涉嫌操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等犯罪行為，依法追究刑事責(zé)任。拒不配合監(jiān)管、提供虛假信息04保險(xiǎn)公司拒不配合監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，或提供虛假信息，涉嫌犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。06持續(xù)改進(jìn)與優(yōu)化建議加強(qiáng)司法解釋針對(duì)銀行保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易中的模糊地帶和爭(zhēng)議問(wèn)題，加強(qiáng)司法解釋，統(tǒng)一執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)。制定專門法規(guī)針對(duì)銀行保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易的特點(diǎn)，制定專門的法規(guī)或規(guī)章，明確監(jiān)管要求、操作規(guī)范和處罰標(biāo)準(zhǔn)。完善現(xiàn)有政策對(duì)現(xiàn)有相關(guān)法規(guī)政策進(jìn)行全面梳理和修訂，填補(bǔ)監(jiān)管空白，提高政策的有效性和可操作性。完善相關(guān)法規(guī)政策體系廣泛開展培訓(xùn)通過(guò)多種渠道和方式，向銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、投資者和社會(huì)公眾普及關(guān)聯(lián)交易管理知識(shí)和相關(guān)法律法規(guī)，提高市場(chǎng)透明度和公眾監(jiān)督意識(shí)。加大宣傳力度樹立典型示范選取優(yōu)秀銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作為示范，推廣其關(guān)聯(lián)交易管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮示范引領(lǐng)作用。對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員等開展針對(duì)性的培訓(xùn)，提高其對(duì)關(guān)聯(lián)交易管理的認(rèn)識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。加強(qiáng)培訓(xùn)宣傳教育工作提升信息化管理水平開發(fā)銀行保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)方識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警等功能的自動(dòng)化和智能化。建立信息系統(tǒng)加強(qiáng)與外部信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，及時(shí)獲取和共享關(guān)聯(lián)方信息、交易信息和風(fēng)險(xiǎn)信息，提高監(jiān)管效率和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。強(qiáng)化數(shù)據(jù)共享建立完善的數(shù)據(jù)安全保護(hù)機(jī)制，確保關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)的安全性和保密性，防止數(shù)據(jù)泄露和濫用。加強(qiáng)數(shù)據(jù)安全保護(hù)明確銀保監(jiān)會(huì)內(nèi)部各部門在銀行保險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易管理中的職責(zé)和分工，避