集體資產(chǎn)安全管理制度

集體資產(chǎn)安全管理制度?一、總則（一）目的為加強(qiáng)集體資產(chǎn)安全管理，保障集體資產(chǎn)的完整與安全，提高資產(chǎn)使用效益，維護(hù)集體和相關(guān)權(quán)益人的合法權(quán)益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于集體所有的各類資產(chǎn)，包括但不限于固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等，涵蓋集體企業(yè)、農(nóng)村集體組織、社區(qū)集體等涉及集體資產(chǎn)的主體。（三）基本原則1.安全第一原則：將保障集體資產(chǎn)安全放在首位，采取有效措施防范各類安全風(fēng)險(xiǎn)。2.依法管理原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定，規(guī)范資產(chǎn)安全管理行為。3.責(zé)任明確原則：明確各部門、各崗位在集體資產(chǎn)安全管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。4.科學(xué)高效原則：運(yùn)用科學(xué)的管理方法和技術(shù)手段，提高資產(chǎn)安全管理的效率和水平。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善集體資產(chǎn)安全管理制度，并組織實(shí)施。2.牽頭開(kāi)展集體資產(chǎn)清查、登記、評(píng)估、統(tǒng)計(jì)等工作，建立健全資產(chǎn)檔案。3.監(jiān)督檢查集體資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等環(huán)節(jié)，確保資產(chǎn)安全。4.協(xié)調(diào)解決集體資產(chǎn)安全管理中的重大問(wèn)題。（二）使用部門1.負(fù)責(zé)本部門所使用集體資產(chǎn)的日常管理和維護(hù)，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。2.建立本部門集體資產(chǎn)使用臺(tái)賬，定期向資產(chǎn)管理部門報(bào)送資產(chǎn)使用情況。3.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)等工作，及時(shí)反饋資產(chǎn)存在的問(wèn)題。4.按照規(guī)定合理使用集體資產(chǎn)，不得擅自處置、出借、出租資產(chǎn)。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)集體資產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，準(zhǔn)確反映資產(chǎn)的增減變動(dòng)及財(cái)務(wù)狀況。2.審核資產(chǎn)購(gòu)置、處置等財(cái)務(wù)事項(xiàng)，確保資金使用合規(guī)。3.協(xié)助資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查的財(cái)務(wù)核對(duì)工作。（四）審計(jì)部門1.對(duì)集體資產(chǎn)安全管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查制度執(zhí)行情況和資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益。2.對(duì)重大資產(chǎn)處置、投資等事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.督促有關(guān)部門落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)和建議，促進(jìn)集體資產(chǎn)安全管理規(guī)范。（五）其他相關(guān)部門根據(jù)各自職責(zé)，協(xié)同做好集體資產(chǎn)安全管理的相關(guān)工作，如技術(shù)支持部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)的技術(shù)維護(hù)等。三、資產(chǎn)購(gòu)置與驗(yàn)收（一）購(gòu)置計(jì)劃1.使用部門根據(jù)工作需要和資產(chǎn)狀況，提出資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，填寫購(gòu)置申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)購(gòu)置申請(qǐng)進(jìn)行審核，結(jié)合集體資產(chǎn)存量、預(yù)算安排等因素，提出審核意見(jiàn)，報(bào)經(jīng)集體決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后納入購(gòu)置計(jì)劃。（二）采購(gòu)實(shí)施1.按照批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，嚴(yán)格按照國(guó)家法律法規(guī)和集體相關(guān)規(guī)定進(jìn)行采購(gòu)。可以采用公開(kāi)招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)等方式進(jìn)行采購(gòu)，確保采購(gòu)過(guò)程公開(kāi)、公平、公正。2.采購(gòu)合同應(yīng)明確資產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、交貨時(shí)間、售后服務(wù)等條款，確保合同合法有效。（三）驗(yàn)收1.資產(chǎn)到貨后，由資產(chǎn)管理部門組織使用部門、技術(shù)支持部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、技術(shù)性能等是否符合合同要求。驗(yàn)收合格后，填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，辦理資產(chǎn)入庫(kù)手續(xù)。3.對(duì)驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求其限期整改或退換貨，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。四、資產(chǎn)日常使用與維護(hù)（一）使用管理1.使用部門應(yīng)按照規(guī)定的用途和操作規(guī)程使用集體資產(chǎn)，不得擅自改變用途或違規(guī)操作。2.建立資產(chǎn)使用登記制度，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的使用時(shí)間、使用人員、使用情況等信息。3.對(duì)長(zhǎng)期閑置的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告資產(chǎn)管理部門，由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)籌調(diào)配使用。（二）維護(hù)保養(yǎng)1.使用部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常維護(hù)保養(yǎng)工作，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查、清潔、潤(rùn)滑、調(diào)試等，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。2.按照資產(chǎn)的使用說(shuō)明書和維護(hù)保養(yǎng)要求，制定詳細(xì)的維護(hù)保養(yǎng)計(jì)劃，并嚴(yán)格執(zhí)行。3.對(duì)于大型設(shè)備、精密儀器等關(guān)鍵資產(chǎn)，應(yīng)安排專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行定期維護(hù)和檢測(cè)，確保其性能穩(wěn)定可靠。（三）故障維修1.資產(chǎn)出現(xiàn)故障時(shí)，使用部門應(yīng)及時(shí)填寫維修申請(qǐng)表，說(shuō)明故障情況、維修要求等。2.資產(chǎn)管理部門接到維修申請(qǐng)后，組織技術(shù)人員進(jìn)行故障診斷，確定維修方案。3.維修工作應(yīng)選擇具有資質(zhì)的維修單位進(jìn)行，維修完成后，由使用部門和資產(chǎn)管理部門共同驗(yàn)收，確保維修質(zhì)量。五、資產(chǎn)清查與盤點(diǎn)（一）清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門制定集體資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法、人員等。2.清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)經(jīng)集體決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）清查盤點(diǎn)實(shí)施1.按照清查盤點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)人員對(duì)集體資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)。清查盤點(diǎn)內(nèi)容包括資產(chǎn)的數(shù)量、價(jià)值、使用狀況、存放地點(diǎn)等。2.清查盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)資產(chǎn)賬目與實(shí)物，如實(shí)記錄清查盤點(diǎn)結(jié)果，發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符的，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行調(diào)整。3.對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)按照規(guī)定的程序和權(quán)限進(jìn)行處理。（三）清查盤點(diǎn)報(bào)告1.清查盤點(diǎn)工作結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)撰寫清查盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)告內(nèi)容包括清查盤點(diǎn)的基本情況、資產(chǎn)狀況、存在問(wèn)題及處理建議等。2.清查盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)審核后，報(bào)集體決策機(jī)構(gòu)審議，并作為集體資產(chǎn)安全管理決策的重要依據(jù)。六、資產(chǎn)處置（一）處置范圍1.已超過(guò)使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，性能落后、能耗高、效率低，不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成毀損、滅失的資產(chǎn)。4.長(zhǎng)期閑置且無(wú)使用價(jià)值的資產(chǎn)。5.其他按照規(guī)定需要處置的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢：對(duì)已無(wú)使用價(jià)值的資產(chǎn)，經(jīng)鑒定后進(jìn)行報(bào)廢處理。2.出售：對(duì)仍有使用價(jià)值的資產(chǎn)，可通過(guò)公開(kāi)拍賣、協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行出售。3.捐贈(zèng)：根據(jù)集體決策，將部分資產(chǎn)捐贈(zèng)給社會(huì)公益事業(yè)或其他需要的單位。4.置換：與其他單位進(jìn)行資產(chǎn)置換，以滿足集體發(fā)展的需要。（三）處置程序1.使用部門提出資產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫處置申請(qǐng)表，說(shuō)明處置資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、原因、處置方式等。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，提出審核意見(jiàn)，并組織相關(guān)人員對(duì)擬處置資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。3.評(píng)估結(jié)果報(bào)經(jīng)集體決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，按照批準(zhǔn)的處置方式和程序進(jìn)行處置。4.資產(chǎn)處置完成后，及時(shí)辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)賬目。（四）處置收入管理1.資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳集體財(cái)務(wù)，納入集體統(tǒng)一核算和管理。2.處置收入的使用應(yīng)符合集體相關(guān)規(guī)定，主要用于集體發(fā)展、資產(chǎn)更新等方面。七、資產(chǎn)信息化管理（一）建立資產(chǎn)信息系統(tǒng)1.利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，建立集體資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信息的集中管理和動(dòng)態(tài)更新。2.資產(chǎn)信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)的基本信息、購(gòu)置情況、使用狀況、清查盤點(diǎn)、處置記錄等內(nèi)容。（二）信息錄入與維護(hù)1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)將集體資產(chǎn)的初始信息錄入資產(chǎn)信息系統(tǒng)，并確保信息的準(zhǔn)確、完整。2.在資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置等過(guò)程中，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)將變動(dòng)信息錄入系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信息的實(shí)時(shí)更新。（三）信息查詢與分析1.授權(quán)相關(guān)人員通過(guò)資產(chǎn)信息系統(tǒng)查詢集體資產(chǎn)的相關(guān)信息，為資產(chǎn)安全管理決策提供支持。2.利用資產(chǎn)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，開(kāi)展資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)分析工作，如資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析、使用效益分析等，為優(yōu)化資產(chǎn)配置、提高資產(chǎn)使用效益提供依據(jù)。八、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查1.建立健全集體資產(chǎn)安全管理監(jiān)督檢查機(jī)制，定期或不定期對(duì)集體資產(chǎn)安全管理情況進(jìn)行檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)購(gòu)置與驗(yàn)收、日常使用與維護(hù)、清查盤點(diǎn)、處置等環(huán)節(jié)。3.對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)下達(dá)整改通知書，要求責(zé)任部門限期整改。（二）責(zé)任追究1.對(duì)違反集體資產(chǎn)安全管理制度，導(dǎo)致資產(chǎn)損失或其他不良后果的單位和個(gè)人，依法依規(guī)追究其責(zé)任。2.責(zé)任追究方