個人結售匯基礎知識培訓ppt課件

1、.,個人結售匯基礎知識培訓 應時雨（微信：ysy200688),.,培訓內容簡介,個人結售匯,進口售付匯,資本金結匯,出口收結匯,對公結售匯,外 匯 政 策,反洗錢,.,一、概述,（一）外匯 （二）外匯匯率 （三）外匯利息、利率 （四）外匯分賬制 （五）外匯準備金,.,（一）外匯,外匯的定義 根據中華人民共和國外匯管理條例的定義，外匯,是指下列以外幣表示的可以用作國際清償的支付手段和資產： 1、外國貨幣，包括紙幣、鑄幣； 2、外幣支付憑證，包括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等； 3、外匯有價證券，包括政府債券、公司債券、股票等； 4、特別提款權，是國際貨幣基金組織創(chuàng)設的一種儲備資產和記賬單位

2、，亦稱紙黃金。它是基金組織分配給成員國的一種使用資金的權利； 5、其他外匯資產。,.,（一）外匯,外匯的分類 1、外匯按其能否自由兌換，可分為自由外匯和記賬外匯。 （1）自由外匯，是指不需要貨幣發(fā)行管理當局的批準，可以自由兌換成其他國家貨幣或可以直接對第三國進行支付的外匯。 目前,我國在貿易與非貿易結算中常用的有美元（USD）、港元（HKD）、日元（JPY）、歐元（EUR）、英鎊（GBP）、瑞士法郎（CHF）、加拿大元（CAD）、澳大利亞元（AUD）、新加坡元（SGD）、丹麥克郎（DKK）、挪威克朗（NOK）、瑞典克朗（SEK）、新西蘭元（NZD）等。 （2）記賬外匯，也稱協定外匯、清算外匯或

3、不可自由兌換的雙邊外匯，是國際貿易協定國雙方根據支付協定，在各自國家的外匯銀行，互為對方國家開立清算賬戶，用記賬的方法清算兩國之間的債權債務，從而可以節(jié)省自由外匯的使用。記賬外匯不能兌換成自由外匯，也不能對第三國進行支付。,.,（一）外匯,外匯的分類 2、外匯按其來源和用途，可分為貿易外匯和非貿易外匯（貨物貿易和服務貿易）。 （1）貿易外匯。是商品進出口及其從屬費用所收付的外匯。如：商品出口收入外匯、商品進口支出外匯。從屬費用包括：運輸費、保險費、宣傳費、攤銷費、傭金、郵電費和銀行手續(xù)費等。貿易外匯是一國外匯收支的主要項目。 （2）非貿易外匯。是貿易外匯以外的不涉及商品進出口而收付的外匯。主要

4、包括：資本和勞務的輸入和輸出；運輸、港口、保險、通訊等各種勞務的收入和支出；僑匯、年金旅游、贈予和政府間經濟、軍事援助、戰(zhàn)爭賠款等方面的收入和支出。非貿易外匯涉及的種類很多，是國家外匯收支的重要組成部分。（服務、收益和經常轉移）,.,（一）外匯,外匯的分類 3、外匯按其買賣的交割期，可分為即期外匯和遠期外匯。 （1）即期外匯。是指在外匯買賣成交后，當天或是在成交后兩個營業(yè)日內辦理交割的外匯。 （2）遠期外匯。是指買賣雙方事前訂立合同，約定在將來的一定時期內（一般為1年以內）按照約定的遠期匯率、外匯金額、交割日期辦理交割的外匯。,.,（一）外匯,外匯的分類 4、在我國外匯銀行業(yè)務中，還要區(qū)分外匯

5、現匯和外幣現鈔。 （1）外匯現匯。外匯現匯主要由國外匯入，或由境外攜入、寄入的外匯票據，經銀行托收 ，收妥后存入。 現匯是帳面上的外匯。它的轉移出境，不存在實物形式的轉移，可以直接匯出，只是帳面上的劃轉。 （2）外幣現鈔?，F鈔是具體的、實在的外國鈔票、鑄幣。外幣現鈔主要由境外攜入。,.,（二）匯率,匯率的概念 匯率又稱外匯匯價、外匯牌價、外匯行市，簡稱牌價，是指一國貨幣兌換成另一國貨幣的比率；也可以說，是以本國貨幣表示的外國貨幣的“價格”。例如，“1美元折合6.4422人民幣元”就是美元與人民幣的匯率，即美元的人民幣價格。,.,（二）匯率,匯率的標價方法: 直接標價法 間接標價法 美元標價法,

6、.,（二）匯率,匯率的標價方法 1、直接標價法：是以一定單位的外國貨幣為標準，折算成若干單位的本國貨幣表示其匯率的標價法。世界上絕大多數國家都采用直接標價法，我國外匯管理局公布的外匯牌價也采用這種標價方法。（1美元=6.4422人民幣),.,（二）匯率,匯率的標價方法 2、間接標價法:是以一定單位的本國貨幣為標準，折算成若干單位的外國貨幣來表示其匯率的標價法。目前世界上英國、美國、歐盟、澳大利亞、新西蘭、愛爾蘭等都采用間接標價法。（1英鎊=1.6351美元）,.,（二）匯率,匯率的標價方法 3、美元標價法:是以一定單位的美元統(tǒng)一表示各國貨幣的標價方法。美元標價法目前是國際金融市場上通用的標價法

7、。世界各金融中心的國際銀行所公布的外匯牌價，都是以美元對其他主要貨幣的匯率，非美元之間的匯率則通過各自對美元的匯率套算，作為報價的基礎。,.,（二）匯率,匯率的種類 按銀行業(yè)務操作情況:分為買入匯率、賣出匯率、中間匯率和鈔價,.,（二）匯率,（1）買入匯率和賣出匯率： 銀行向客戶買進外匯時所依據的匯率叫“買入匯率”，也稱“買價”；銀行向客戶賣出外匯時所依據的匯率叫“ 賣出匯率”也稱“賣價”。,.,（二）匯率,（2）中間匯率：又稱外匯買賣中間價，是指買入匯率和賣出匯率的平均數，從理論上說，中間匯率=（買入匯率+賣出匯率）2，但在操作中視具體情況而定。中間匯率不含銀行買賣外匯的利潤，常用來衡量預測

8、某種貨幣匯率變動的趨勢和幅度。,.,（二）匯率,（3）鈔價： 鈔價即銀行購買外幣現鈔的價格。銀行買入外國鈔票的價格低于買入匯率。而銀行賣出外國現鈔時，則根據一般的賣出匯率，不再單列。 例如，7月29日100美元兌換人民幣： 中間價 賣出價 現匯買入價 現鈔買入價 644.22 645.38 642.80 637.65,.,（二）匯率,前述的買入匯率、賣出匯率是指銀行購買或賣出外幣支付憑證的價格。銀行在購入外幣支付憑證后，通過航郵劃賬，可很快地存入國外銀行，開始生息，調撥動用；而銀行買入外國的鈔票，要經過一定的時間，積累到一定數額以后，才能將其運送并存入外國銀行調撥使用，在此以前買進鈔票的銀行要

9、承受一定的利息損失；將現鈔運送并存入外國銀行的過程中還有運費、保險費等支出，銀行的這些損失及費用開支轉由賣出鈔票的顧客承擔，所以銀行買入外國鈔票的價格低于買入匯率。,.,（二）匯率,現行的人民幣匯率制度： 以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節(jié)、有管理的浮動匯率制度。,.,（二）匯率,外匯匯率的使用 1、買入外幣業(yè)務： 買入外幣現鈔X當日鈔買價=賣出人民幣 買入外幣現匯X當日匯買價=賣出人民幣 2、賣出外幣業(yè)務：（鈔匯同價） 賣出外幣X當日賣出價買入人民幣 3、套匯業(yè)務： 買入一種外幣現鈔X當日鈔買價另一種外幣賣出價=賣出另一種外幣 入一買種外幣現匯X當日匯買價另一種外幣賣出價=賣出另一種外

10、幣,.,（三）外匯利息、利率,1、利息計算的基本規(guī)定 對單位的存貸款利息，以原幣計息并列賬，一律轉賬。 利率分為:年利率、月利率、日利率三種。 利率的換算：年利率 12（月）月利率 月利率 30（天）日利率 年利率360（天）日利率 按照國際慣例，英聯邦國家貨幣：英鎊、加元、澳元、新西蘭元及我國的港幣等，日利率為年利率除以365天。 日利率=年利率365（天）。,.,（三）外匯利息、利率,2、外幣存款利率 分為小額外幣存款利率和大額定期外幣存款利率兩種。 小額外幣存款利率：按銀行業(yè)協會的規(guī)定執(zhí)行，二年期小額外 幣存款利率由商業(yè)銀行自行確定； 2003年7月起，放開英鎊、瑞士法郎和加拿大元的外幣

11、小額存款利管理，由商業(yè)銀行自主確定；2003年11月起，對美元、日元、港幣、歐元小額存款利率實行上限管理，商業(yè)銀行根據市場變化， 在不超過上限的前提下自主確定。,.,（三）外匯利息、利率,2、外幣定期、活期存款利率 大額定期外幣存款利率： 2000年9月，我國放開外幣貸款利率和等值300萬美元（含）以上的大額定期外幣存款利率； 我行各分支機構參照各幣種相應期限的LIBOR利率在總行授權范圍內與客戶協商確定浮動比率，辦理大額外幣存款業(yè)務應事前由各行外匯資金業(yè)務部門審批，并報總行備案。 大額外幣定期存款的利率一經確定，在存款期內不再變動。,.,（三）外匯利息、利率,3、外匯貸款利率 外匯貸款利率，

12、是由各行在總行核定的外匯貸款審批權限內，根據國際金融市場利率變化，以LIBOR利率加點的方法自行確定本行貸款利率，總行不發(fā)布外匯貸款基準利率。 外匯貸款利率根據其利率特點分為固定利率、浮動利率。 凡計息辦法和利率換算有特殊規(guī)定的，應在貸款合同或有關協議中予以明確，經辦行按合同或協議辦理。,.,（四）外匯分賬制,外匯分賬制的概念 外匯業(yè)務在進行賬務處理時可實行統(tǒng)賬制，也可實行分賬制。根據業(yè)務需要，我行采用外匯分賬制來核算外匯業(yè)務。 外匯分賬制又稱原幣記賬法，一切憑證、賬簿、報表，除以人民幣為本位幣外，對各種外匯資金，凡有人民幣外匯牌價的貨幣，平時都按原幣填制憑證、登記賬簿、編制報表，年終決算時先

13、分別編制原幣決算報表，然后再按決算牌價逐一折成人民幣并入人民幣決算報表。,.,（四）外匯分賬制,外匯分賬制的特點 1、以各幣種原幣分別立賬 各種原幣是指年終有決算牌價的貨幣； 分別立賬是指各種外幣都自成一套獨立的賬務系統(tǒng)，日常每一筆外匯業(yè)務都按原幣金額填制憑證、登記賬簿、編制報表。,.,（三）外匯分賬制,外匯分賬制的特點 2、年終決算時編制本外幣合并的會計報表，用人民幣統(tǒng)一反映經營狀況和成果 報表種類：原幣種、外幣折美元、外幣折人民幣、合并本外幣 （人民幣+外幣折人民幣）,.,（四）外匯分賬制,外匯分賬制的特點 3、設置“外匯買賣”科目 “外匯買賣”是實行外匯分賬制下一個特定的會計科目，通過“

14、外匯買賣”科目，在兩套相互獨立的賬務系統(tǒng)中，分別記載反映外幣和人民幣的交易金額。 “外匯買賣”科目的各幣種余額反映了各幣種資金的頭寸情況，為外匯資金的額度管理提供依據。,.,（四）外匯分賬制,外匯分賬制的特點 3、設置“外匯買賣”科目 當買入外幣時，外幣資金反映在該科目的貸方，相應的人民幣的金額反映在該科目的借方； 外幣： 人民幣： 借：現金或客戶存款 借：外匯買賣 貸：外匯買賣 貸：現金或客戶存款 當賣出外匯時，外幣資金反映在該科目的借方，相應的人民幣的金額反映在該科目的貸方。 外幣： 人民幣： 借：外匯買賣 借：現金或客戶存款 貸：現金或客戶存款 貸：外匯買賣,.,（四）外匯分賬制,外匯分

15、賬制的特點 3、設置“外匯買賣”科目 “外匯買賣”科目下，按不同幣別分別設立總賬，季末或年度終了，結轉損益進行賬務處理。根據規(guī)定的決算匯率和各幣種外匯買賣科目余額，計算各幣種外匯買賣所對應的人民幣余額與其按決算匯率折成的人民幣之間的差額，確認收益或損失，計入當期損益。 我行目前系統(tǒng)對各分支行外匯買賣頭寸實時平盤，按季結轉匯兌損益。 匯兌收益： 匯兌損失： 借：304001外匯買賣 借：615002 匯兌損失 貸：615001匯兌收益 貸：304001外匯買賣,.,（五）外匯準備金,繳存范圍： 1、金融機構吸收的個人外匯存款、單位外匯存款、發(fā)行外幣信用卡的備用金存款及其他中國人民銀行核定的外匯存

16、款或負債； 2、金融機構的委托、代理外匯業(yè)務負債項目與資產項目軋減后的貸方余額。凡軋減后為借方余額的，視同該應繳存的負債項目余額為零。不得以某項借方余額抵減其他應交存的外匯負債項目余額。 繳存比例：目前繳存中國人民銀行的外匯存款準備金率為5%。 繳存幣種：美元、港幣存款按原幣種計算繳存外匯存款準備金，其他幣種的外匯存款折算成美元繳存。各幣種之間的折算率按每月國家外匯管理局公布的各種貨幣對美元折算率計算。 按規(guī)定外匯存款準備金不計息。,.,二、相關概念,（一）結售匯 （二）外匯賬戶 （三）國際收支,.,(一)個人結售匯 _概念,個人結匯： 境內個人和境外個人將其持有的外匯儲蓄存款（包括現鈔儲蓄存

17、款和現匯儲蓄存款）、資本戶外匯存款、結算戶外匯存款或外匯現鈔按照我行制定的實時人民幣匯率賣給我行，我行支付相應的人民幣的業(yè)務。 個人售匯： 境內個人和境外個人持人民幣，按照我行制定的實時人民幣匯率向我行購買外幣，我行支付相應的外幣的業(yè)務。,.,個人結售匯_概念,結匯業(yè)務： 現匯結匯的，適用現匯買入價； 現鈔結匯的，適用現鈔買入價； 售匯業(yè)務： 購匯后匯出或存入外匯賬戶的，適用現匯賣出價； 購匯后提現金的，適用現鈔賣出價； 鈔賣價和匯賣價相同,.,個人結售匯_匯率,.,個人結售匯_匯率,結售匯匯率實行一日多價制度。 所有結售匯業(yè)務均須按交易時結售匯交易系統(tǒng)自動報出的實時匯率成交。,.,個人結售匯

18、_幣種,幣種： 現鈔:美元（USD）歐元（EUR）港幣（HKD） 現匯：美元（USD）歐元（EUR）港幣（HKD）日元（JPY）英鎊（GBP）,.,個人結售匯_業(yè)務流程,將外匯儲蓄賬戶的外匯存款（鈔戶或匯戶）或購匯資金匯出境外： 1）境內個人：當日累計等值5萬美元（含）以下，憑有效身份證件直接辦理；超過上述金額的，憑經常項目下有交易額的真實性憑證辦理； 2）境外個人：無論匯款金額大小均可憑本人有效身份證件直接辦理；,.,個人結售匯_業(yè)務流程,持外幣現鈔辦理境外匯款： 當日累計等值1萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件直接辦理； 超過上述金額，憑經常項目下有交易額的真實性憑證（境內個人）及進境

19、旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據辦理，經辦機構在相關單據注明： XX行XX網點，X年X月X日，境外匯款X元，并留存復印件。,.,個人結售匯_業(yè)務流程,總體原則： 年度總額管理是指每人每年憑本人有效身份證件可直接在銀行辦理結、購匯等值5萬美元（含），即不限制單筆金額，只要當年累計額不超過等值5萬美元即可。 境外個人購匯臨時性額度 “每年”即一個公歷年度，1月1日至12月31日。 個人不得以分拆等方式規(guī)避個人結匯和境內個人購匯年度總額管理。,.,個人結售匯_業(yè)務基本流程,申請,查詢“個人結售匯 管理信息系統(tǒng)”,審核相關證明材料,錄入“個人結售匯 管理信息系統(tǒng)”,進入我行“核心系統(tǒng)

20、 外匯買賣模塊” 進行操作,.,個人結售匯_業(yè)務基本流程,個人結售匯系統(tǒng) 為個人辦理結售匯業(yè)務時，應通過個人結售匯系統(tǒng)查詢個人結售匯情況，并按規(guī)定審核個人提供的證明材料后在系統(tǒng)中逐筆錄入結售匯業(yè)務數據。 以下情況除外： 通過外幣代兌點發(fā)生的結售匯； 通過銀行柜臺尾零結匯、轉利息結匯等小于等值100美元（含100美元） 的結匯； 外幣卡境內消費結匯； 境外卡通過自助銀行設備提取人民幣現鈔； 境內卡境外使用購匯還款。,.,個人結售匯_業(yè)務基本流程,委托他人辦理 個人年度總額內如需委托他人辦理，必須委托其直系親屬辦理。經辦機構應憑委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權書、直系親屬關系證明辦理。

21、超過年度總額代辦，可委托他人辦理。直系親屬指父母、子女、配偶。 直系親屬關系證明指能證明直系親屬關系的戶口簿、結婚證或街道辦事處等政府基層組織或公安部門、公證部門出具的有效親屬關系證明。,.,個人結售匯_業(yè)務基本流程,現鈔管理 1）個人手持外幣現鈔結匯:未超過年度結匯總額的個人手持外幣現鈔結匯，當日外幣現鈔結匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當日累計金額超過等值5000美元的，按照個人外匯儲蓄帳戶存鈔相關要求辦理； 已超過年度結匯總額的，只要再進行手持現鈔結匯，不論金額大小都應提供現鈔來源證明。 個人現鈔賬戶資金結匯，按照年度總額5萬美元的政策進行結匯，不

22、需現鈔來源證明。 2）購匯資金轉存提鈔或對外支付: 可直接提取等值1萬美元(含)內的現鈔, 提取超過1萬美元現鈔，按照個人外匯儲蓄帳戶提鈔相關要求辦理。,.,個人結售匯_業(yè)務基本流程,匯出匯款 1）客戶填寫境外匯款申請書，并按規(guī)定進行審核相關要素； 2）將購匯資金或客戶存款帳戶的匯款資金先記入我行“707其他往來 應付款（外幣）”-268007待清算外匯資金； 3）手持外幣現鈔或儲蓄賬戶的鈔戶匯款，需先收取鈔折匯手續(xù)費或做鈔變匯處理，鈔変匯時存款帳戶為我行暫記帳戶； 4）在國結系統(tǒng)進行處理： 匯款發(fā)報； 收取業(yè)務費用（匯款手續(xù)費、電訊費及工本費）； 打印業(yè)務憑證交客戶簽字確認，相關憑證清分；

23、按規(guī)定進行國際收支申報（國結系統(tǒng)）。,.,個人結售匯_業(yè)務基本流程,匯入匯款 1）收報后，將匯款資金先記入我行掛帳戶268099其它業(yè)務應付款項； 2）個人電匯境外匯入匯款報文信息完全正確（收款人姓名、 收款人帳號及戶名、賬戶幣種與匯款幣種）的情況下，將資金直接轉入客戶帳（資本項下的匯入匯款憑外匯局核準件辦理入賬和申報手續(xù)）； 3）信息不符，與境外發(fā)送查詢電文確認，并根據回復情況進行解付或退匯處理；收匯報文只有收款人姓名，無收款賬號時，客戶核實其它匯款信息是否一致（匯款幣種、匯入國家、匯款人、金額等），核對客戶有效身份證件及以同一證件開立的我行存款憑證，無誤情況下辦理入賬手續(xù)； 4）客戶不想轉

24、存，要求結匯或提取原幣種：直接結匯金額必須符合外匯局個人結 匯限額規(guī)定，直接支付現金金額必須小于或等于外匯管理規(guī)定“一次性解付限額，即等值萬美元”； 5）對境內個人涉外收入單筆大于3000美元（不含）及境外個人收到的匯入匯款，按規(guī)定進行國際收支申報。,.,個人結售匯_業(yè)務基本流程,個人結售匯 1）業(yè)務交易-RB3A外匯買賣： 選擇相應的代客即期結/售匯業(yè)務種類、輸入客戶名稱（刷卡/折） 、匯率等有關要素，鈔/匯標志； 根據結匯資金來源、性質/購匯資金用途、輸入正確的結售匯編碼； 交易成功，打印業(yè)務憑證，交客戶簽字確認。 2）業(yè)務沖正-RB3B外匯買賣沖正： 因柜員操作原因發(fā)生辦理業(yè)務多付或少付

25、客戶資金時，客戶須向經辦柜員提供卡、折及原交易憑證“客戶留存聯”到原網點辦理沖正業(yè)務； 其他非我行柜員操作失誤的結售匯交易，不能進行沖正處理。,.,（二）外匯賬戶,外匯賬戶是指境內機構、駐華機構、個人及來華人員按照有關賬戶管理規(guī)定在經批準經營外匯存款業(yè)務的金融機構以可自由兌換貨幣開立的賬戶。 主要分為經常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶。,.,（二）外匯賬戶,1、經常項目：是指一個國家在一定時期內對外經濟、政治、文化交往而經常發(fā)生的交易項目，包括貿易收支、勞務收支、單方面轉移等。 凡經有權管理部門核準或備案具有涉外經營權或有經常項目外匯收入的境內機構（含外商投資企業(yè)），均可在外匯局登記基本信息后

26、，直接到銀行辦理開戶手續(xù)，外匯局不再出具開戶、變更、銷戶核準件。,.,（二）外匯賬戶,2、資本項目：是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生 的資產和負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。 境內、外機構申請開立資本項目外匯賬戶，必須到國家外匯管理局申請，經期核準并核發(fā)開戶核準件，方可到金融機構開立資本項目外匯賬戶,.,（二）外匯賬戶,3、個人外匯賬戶 個人外匯儲蓄賬戶：個人非經營性外匯收支賬戶 個人外匯結算賬戶：個人對外貿易經營者、個體工商戶的經營性外匯收支賬戶（按機構賬戶管理） 個人資本項目外匯賬戶：投資并購專用賬戶 、特殊目的公司專用賬戶 、外國投資者投資專用賬戶,.,（二）外匯

27、賬戶,1）個人外匯儲蓄賬戶： 開立對象：境內個人和境外個人 帳戶用途：用于個人經常項目項下非經營性的外匯收付 提供資料：憑本人有效身份證件在我行開立,.,（二）外匯賬戶,2）個人外匯結算賬戶: 開立對象：境內個人和境外個人（對外貿易經營者和個體工商戶） 帳戶用途：用于辦理經常項目項下經營性個人外匯收支， 在當地外匯管理局登記后可到我行開立。 提供資料：本人有效身份證件、工商執(zhí)照或其他執(zhí)業(yè)證明、 組織機構代碼證等，在對公業(yè)務柜臺辦理。 個人外匯結算賬戶與通常意義的人民幣個人結算賬戶不同，僅用于個人對外貿易的外匯收支。其開立、使用和關閉按機構賬戶進行管理。,.,（二）外匯賬戶,3）資本項目賬戶:

28、賬戶開立及帳戶內資金辦理結匯、境內資金劃轉或匯出境外時，需經外匯局核準。 (i)投資并購專用賬戶 開立對象：僅為境內個人開立 帳戶用途：用于存放個人向外國投資者轉讓境內企業(yè)股權所得外匯收入。,.,（二）外匯賬戶,3）資本項目賬戶 (ii)特殊目的公司專用賬戶 開立對象：境內個人及因經濟利益關系在中國境內習慣性居住 的境外個人按有關規(guī)定開立特殊目的公司專用賬戶 帳戶用途：用于保留在境外設立或控制特殊目的公司并返程投資后，從特殊目的公司獲得的資本變動收入。,.,（二）外匯賬戶,3）資本項目賬戶 (iii)外國投資者投資專用賬戶 開立對象：僅為境外個人 帳戶用途：用于保留需要在境內從事直接投資或從事

29、與直接投資相關的活動而從境外匯入的項目投資資金。,.,（二）外匯賬戶,存取款業(yè)務 1)存款：境內、外個人向個人外幣儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可直接辦理。 超過上述金額的，憑身份證件以及經海關簽章的中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。經辦機構應在相關單據上標注“xx行xx分(支）行xx網點、x年x月x日存款xx元”，并留存復印件,.,（二）外匯賬戶,存取款業(yè)務 2)取款： 境內、外個人從本人外匯帳戶提取外幣現鈔，當日累計等值1萬美元以下（含），可直接辦理。 超過上述金額的，持本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當

30、地外匯管理局進行報備，銀行憑客戶有效身份證件和外匯局簽章的提取外幣現鈔備案表（有效期30天）辦理，同時留存?zhèn)浒副碓?客戶直接從解付外幣票據（包括旅行支票）的資金中提取現金或者從匯入款中直接解付現金視同從存款賬戶取現，需按取款限額的相關規(guī)定辦理。,.,.,（二）外匯賬戶,個人外匯賬戶資金劃轉 個人外匯儲蓄賬戶資金境內劃轉 1）僅限于同名帳戶之間或本人與其直系親屬帳戶之間； 2）本人賬戶間的資金劃轉，憑有效身份證件辦理； 3）個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉，憑雙方有效身份證件、直系親屬關系證明辦理； 4）境內個人和境外個人賬戶間的資金劃轉按跨境交易進行管理。,.,（二）外匯賬戶,個人外匯賬戶

31、資金劃轉 外匯結算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金劃轉 1）僅限于同名帳戶之間； 2）不能為個人辦理與其直系親屬之間外幣儲蓄賬戶和外幣結算賬戶之間資金的劃轉； 3）同一個人開立的外匯儲蓄賬戶與外匯結算賬戶間資金可以雙向劃轉，但外匯儲蓄賬戶向外匯結算賬戶的劃款限于劃款當日的對外支付，不得劃轉后結匯。,.,（三）國際收支 （Balance of Payments),1、國際收支的定義： .國際貨幣基金組織（IMF)對國際收支的定義為：國際收支是一種統(tǒng)計報表，它系統(tǒng)地記載了在特定時期內一經濟體與世界其他地方的各項經濟交易。 .狹義的國際收支是一國在一定時期（通常為1年）內對外收入和支出的總額。 .廣義的國際

32、收支不僅包括外匯收支，還包括一定時期的經濟交易。 .國際收支申報范圍：居民與非居民之間發(fā)生的一切經濟交易以及居民對外金融資產負債狀況。,.,（三）國際收支 （Balance of Payments),2、經濟體: 經濟體是指在特定的領土內具有同一經濟利益中心的經濟實體。 經濟體幾乎與國家同義，也可指一個地區(qū)或幾個國家。,.,（三）國際收支 （Balance of Payments),3、居民和非居民 居民是指：（1）在境內連續(xù)居住一年以上的個人，但境外在境內的留學人員、就醫(yī)人員，外國駐華使領館外方工作人員及其家屬除外； （2）在境外連續(xù)居住時間不足一年的中國短期出國人員，在境外留學人員、就醫(yī)人

33、員及中國駐外使領館的中方工作人員及其家屬； （3）中國境內的國家機關、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體、部隊等機構，但外國駐華使領館、國際組織駐華機構除外； （4）中國駐外使領館。 非居民是指不屬于居民的機構和個人。,.,（三）國際收支 （Balance of Payments),4、結構和分類：經常項目+資本和金融項目 經常賬戶記錄實際資源的流動，包括： （1）貨物和服務：貨物是指通過海關的進出口貨物。服務包括運輸、旅游、通訊、建筑、保險、金融服務、計算機和信息服務、專有權使用費和特許費、各種商業(yè)服務、個人文化娛樂服務以及政府服務。 （2）收益：包括職工報酬和投資收益。 （3）經常轉移：主要包括僑匯

34、、無償捐贈和賠償等項目，包括實物和資金形式。,.,（三）國際收支 （Balance of Payments),4、結構和分類：經常項目+資本和金融項目 資本和金融賬戶記錄資本在國際間的流動，包括： （1）資本賬戶：包括資本轉移（固定資產轉移、債務減免、移民轉移和投資捐贈等）和非生產、非金融資產交易（不是生產出來的土地、地下資源等有形資產和專利、版權、商標、經銷權等無形資產的所有權轉移）。 （2）金融賬戶：記錄一經濟體對外資產負債變更的交易，包括直接投資、證券投資、其他投資和儲備資產等四類。,.,三、核心系統(tǒng)涉及產品,（一）開辦業(yè)務幣種 （二）存款業(yè)務產品 （三）貸款業(yè)務產品,.,（一）開辦業(yè)務

35、幣種,目前我行開辦外匯業(yè)務幣種為： 現金業(yè)務：美元、港幣、歐元 非現金業(yè)務：美元、港幣、歐元、英鎊、日元,.,（一）開辦業(yè)務幣種,1、目前我行開辦外匯業(yè)務幣種為： 非現金業(yè)務：美元、港幣、歐元、英鎊、日元 現金業(yè)務：美元、港幣、歐元 2、外幣業(yè)務現金調繳模式： 太原地區(qū)：支行-迎澤-同業(yè) 異地分行：支行-分行-迎澤-同業(yè),.,（二）存款業(yè)務產品 1、產品類型：,.,（二）存款業(yè)務產品,2、存期 : 外匯存款分為活期存款、定期存款，以及其它經監(jiān)管機關批準的存款。定期存款按期限分為七天通知存款、一個月、三個月、六個月、一年、二年等檔次。,.,（二）存款業(yè)務產品 3、起存金額,.,（二）存款業(yè)務產品 4、小額外幣存款利率,.,（三）貸款業(yè)務產品,.,反洗錢大額和可疑交易的報告,什么交易屬于大額交易？ 1、單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。 2