巴塞爾新資本協(xié)議簡介.ppt

1、新巴塞爾資本協(xié)議簡介,一、巴塞爾協(xié)議發(fā)展過程,一、巴塞爾協(xié)議發(fā)展過程 二、新巴塞爾協(xié)議的理念和內(nèi)容 三、新巴塞爾協(xié)議對金融業(yè)發(fā)展的影響,1988資本要求框架,主要內(nèi)容有四個部分： （1）、資本的定義。將資本分為2層，一層為“核心資本”，包括股本和公開的準(zhǔn)備金，至少占全部資本的50%；另一層為“附屬資本”，包括未公開的準(zhǔn)備金、資產(chǎn)重估準(zhǔn)備金、普通準(zhǔn)備金或呆賬準(zhǔn)備金、帶有股本性質(zhì)的債券和次級債券。,1988資本要求框架,（2）、資產(chǎn)的風(fēng)險數(shù)。風(fēng)險加權(quán)計算是根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的相對風(fēng)險大小，賦予它們五種不同的加權(quán)數(shù)，即0%、20%、50%和100%，風(fēng)險越大，加權(quán)數(shù)越高。 （3）、資本比率

2、的標(biāo)準(zhǔn)。到1992年底，所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行其資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率應(yīng)達(dá)到8%，其中核心資本至少為4%。 （4）、過渡期和實施安排,1996市場風(fēng)險的資本要求,（二）、1996年，巴塞爾委員會提出對市場風(fēng)險的資本要求 在 1995 年，由于英國霸靈銀行破產(chǎn)事件，使巴塞爾委員會迫切地意識到銀行交易風(fēng)險的破壞性，從而第一次允許一些銀行使用他們自己的制度，計量他們的市場風(fēng)險。,新協(xié)議（BASEL II）出臺,（三）、2004年，新協(xié)議（BASEL II）終于定稿 原因：經(jīng)過10年的實施，巴塞爾協(xié)議已成為名副其實的國際銀行競爭規(guī)則和國際慣例，在加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管、防范國際金融風(fēng)險中發(fā)揮了重要作用

3、，有必要繼續(xù)執(zhí)行；,新協(xié)議（BASEL II）出臺,但1997年爆發(fā)的東南亞金融危機(jī)，巴塞爾協(xié)議沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用。需要修訂其中的一些規(guī)則，且金融創(chuàng)新層出不窮，新的風(fēng)險管理技術(shù)迅速發(fā)展，使巴塞爾日益顯得乏力和過時，迫切需要修訂。 1999年，巴塞爾委員會第一次建議，決定修訂BASEL I。 2001年巴塞爾委員會提出了更加全面的、具體的新建議。 經(jīng)過廣泛地收集意見，2004年6月，正式定稿。,二、新巴塞爾協(xié)議的理念和內(nèi)容,1、新協(xié)議主要從兩方面強(qiáng)化金融體系的穩(wěn)定性： 推動銀行預(yù)留足夠資本以承受各種風(fēng)險 鼓動銀行強(qiáng)化風(fēng)險管理能力 2、新協(xié)議主要提出一個更準(zhǔn)確或更能反映風(fēng)險的框架去計算資本要求，并

4、推出了很多計算資本要求的新方法，例如標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部法等。 3、新協(xié)議讓銀行意識到銀行最重要的是不是能正確地根據(jù)監(jiān)管者的要求計算資本，才能清楚是否有足夠的資本，并最好使用更科學(xué)化的風(fēng)險管理方法。,（一）主要理念,（二）BASELL II主要內(nèi)容,1、資本要求 （1）、維持了8%的資本充足率要求、法定資本的定義和現(xiàn)有的市場風(fēng)險管理要求 （2）、資本計算框架作出重大修改： 改變現(xiàn)行協(xié)議一刀切的資本要求計算規(guī)則； 讓有能力的銀行根據(jù)資金的風(fēng)險狀況選擇復(fù)雜程度不同的方法計算資本要求； 藉此鼓勵銀行提高風(fēng)險管理能力,（二）BASELL II主要內(nèi)容,2、適用范圍 （1）、適用范圍擴(kuò)大，包括銀行集團(tuán)的持股公司

5、，以確保將整個銀行集團(tuán)的風(fēng)險都涵蓋在內(nèi)。 （2）、除了并表后符合要求外，每一家銀行集團(tuán)的單個銀行也要有充足的資本。例如，中國銀行在中國必須滿足中國銀監(jiān)會對資本的要求，而它的海外分行也必須滿足所在國的要求。,（二）BASELL II主要內(nèi)容,3、三大支柱 銀行要達(dá)至目標(biāo)的手段主要是靠推行三條互相配合的支柱的要求： （1）第一支柱（PILLAR 1）：最低資本要求（包括信貸風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險） （2）監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)督 （3）市場監(jiān)督,最低資本要求信貸風(fēng)險計算,A、對信貸風(fēng)險的資本要求，計算方法有： -標(biāo)準(zhǔn)法（STANDARDISED APPROACH）：例如標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪等評級，采用此法，對資本

6、要求可能提高，但有較多抵押資產(chǎn)的銀行可能減少。 -內(nèi)部評級法（INTERNAL RATINGS-BASED APPROACH） 基礎(chǔ)內(nèi)部評級法：銀行自身開發(fā)的內(nèi)部評級體系，但必須經(jīng)過監(jiān)管當(dāng)局的正式批準(zhǔn)。按此法，國際上的大銀行和風(fēng)險管理比較成熟的銀行可能因此而降低資本要求。 高級內(nèi)部評級法,最低資本要求市場風(fēng)險計算,B、對市場風(fēng)險的資本要求，計算方法有：標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。市場風(fēng)險是指銀行的財務(wù)狀況因市場價格，如匯率商品或股價等的不利變化而承受的風(fēng)險。,最低資本要求操作風(fēng)險計算,C、對操作風(fēng)險的資本要求：計算方法有：基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程式、人員及系

7、統(tǒng)或外部時間所造成損失的風(fēng)險。在新協(xié)議中，首次加入了對操作風(fēng)險的資本要求，以前內(nèi)部操作風(fēng)險只作為內(nèi)部管理防范的風(fēng)險，沒有考慮到操作風(fēng)險也要耗用資本。,監(jiān)管檢查三個領(lǐng)域,（2）、第二支柱（PILLAR 2）：監(jiān)管檢查，即各國都有金融業(yè)的監(jiān)管當(dāng)局，監(jiān)管當(dāng)局通過制定一些監(jiān)管的措施，監(jiān)管和檢查銀行的經(jīng)營管理，達(dá)到防范風(fēng)險的作用。適合于處理以下三個領(lǐng)域的風(fēng)險： A、第一支柱涉及但沒有完全覆蓋的風(fēng)險，例如貸款集中風(fēng)險； B、第一支柱中未加考慮的因素，例如銀行帳戶中的利率風(fēng)險、業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略風(fēng)險； C、銀行的外部因素，例如經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)等。,監(jiān)管檢查四個原則,第二支柱有四項主要原則： 銀行應(yīng)具備一整套程式，用于評

8、估與其風(fēng)險輪廓相適應(yīng)的總體資本水平，并制定保持資本水平的戰(zhàn)略。 監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，若對檢查結(jié)果不滿意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管措施。,監(jiān)管檢查四個原則,監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)鼓勵銀行資本水平高于監(jiān)管資本比率，應(yīng)該有能力要求銀行在滿足最低資本要求的基礎(chǔ)上，另外持有更多的資本。 監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盡早采取干預(yù)措施，防止銀行的資本水平降至防范風(fēng)險所需的最低要求之下；如果銀行未能保持或補(bǔ)充資本水平，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)要求其迅速采取補(bǔ)救措施。,市場監(jiān)督,（3）、第三支柱（PILLAR 3）：市場監(jiān)督 第三支柱的目的是對第一支柱和第二支柱的補(bǔ)充。 通過建立一套披露要求以達(dá)到促進(jìn)市場紀(jì)律的目的，

9、披露要求將便于市場參與者評價有關(guān)適用范圍、資本、風(fēng)險、風(fēng)險評估程式以及銀行資本充足率的重要資訊。,市場監(jiān)督,披露要求特別重要，新協(xié)議容許銀行采用內(nèi)部方法對資本需求進(jìn)行評估，使銀行在評估資本要求方面有了更大的自主權(quán)，有了披露要求，使銀行能更好地處于市場的監(jiān)督下。 共同的披露框架是將銀行風(fēng)險暴露告知市場的有效途徑，并為增強(qiáng)可比性提供了一致、合理的披露標(biāo)準(zhǔn)。,三、新巴塞爾協(xié)議對金融業(yè)發(fā)展的影響,1、各地銀行的風(fēng)險管理手法將漸趨一致，有利于投資者對銀行的風(fēng)險管理水平作出比較。 2、為了達(dá)到監(jiān)管當(dāng)局的要求，銀行必然加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險管理，銀行的整體形象和商譽得到提升，從而為銀行帶來實際的利益。 3、提高風(fēng)險定

10、價能力，改變價格競爭模式。銀行產(chǎn)品的定價將根據(jù)產(chǎn)品的風(fēng)險程度而確定，減少無序的、惡性的價格競爭。,（一）對國際銀行業(yè)的影響,（一）對國際銀行業(yè)的影響,4、銀行將根據(jù)不同業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險選擇不同的發(fā)展策略。過去認(rèn)為沒有風(fēng)險而快速發(fā)展的業(yè)務(wù)，根據(jù)新協(xié)議可能會占用較多的資本，銀行在制定發(fā)展策略的時候必然會進(jìn)行選擇。 5、各地的監(jiān)管當(dāng)局將根據(jù)當(dāng)?shù)劂y行的風(fēng)險管理水平確定當(dāng)?shù)劂y行采用相應(yīng)的評級法，從而導(dǎo)致風(fēng)險管理水平高的銀行其資本要求將降低，反之，則提高。例如。在北美、歐洲、香港、等地方的銀行資本要求將降低，而發(fā)展中國家銀行將要提高。,（二）對我國銀行業(yè)的影響,由于我國銀行業(yè)在風(fēng)險管理和資本監(jiān)管制度上與國際

11、標(biāo)準(zhǔn)還有較大的差距，所以在2006年底，我國還不打算實施新的協(xié)議。但是，中國銀監(jiān)會為了拉近中國銀行業(yè)與國際標(biāo)準(zhǔn)的距離，在今年2月，借鑒新老巴塞爾協(xié)議，出臺了商業(yè)銀行資本充足率管理辦法，主要內(nèi)容包括資本充足率計算、監(jiān)督檢查、信息披露等，體現(xiàn)了審慎監(jiān)管的理念。,（二）對我國銀行業(yè)的影響,1、資本充足率：最低8%，充足率的計算必須建立在各項資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充分計提的基礎(chǔ)上，規(guī)定交易資產(chǎn)達(dá)到一定規(guī)?；蛞欢ū壤?，則必須計提市場風(fēng)險資本。2007年1月1日為資本充足率達(dá)標(biāo)的最后限期。在此期限后，對于資本不足的銀行，監(jiān)管當(dāng)局可采取糾正措施；對資本嚴(yán)重不足的銀行，監(jiān)管當(dāng)局可要求商業(yè)銀行調(diào)整高級管理人員，并依法對銀行實行接管或重組，直至撤銷。所以，對于我國銀行業(yè)，2007年將是一個篩選的時期。從現(xiàn)在到2007年，商業(yè)銀行必須制定切實可行的資本補(bǔ)充計劃，通過敦促股東注資，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善經(jīng)營狀況，提高自我積累能力，招募合格戰(zhàn)略投資人，發(fā)行長期次級債券、可轉(zhuǎn)債，上市或增資擴(kuò)股等多種方式補(bǔ)充資本。,（二）對我國銀行業(yè)的影響,