金融機構洗錢風險評估及客戶風險等級劃分.pptx

1、金融機構洗錢風險評估及客戶風險等級劃分,提綱,背景及意義 內控要求 評估原則 評估流程 評估指標體系 結果運用,金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引制定的背景及意義,合規(guī)管理需求：金融機構履職所需/貫徹落實FATF新標準 實踐深化需求：優(yōu)化反洗錢資源配置 機制建設需求：微觀層面的風險評估機制建設,內控要求,風險管理政策 法人管理：在總部或集團層面建立統(tǒng)一的洗錢風險管理基本政策，并在各分支機構、各條線（部門）執(zhí)行。 領導負責：客戶風險管理政策應經金融機構董事會或其授權的組織審核通過，并由高級管理層中的指定專人負責實施。 金融機構總部、集團可針對分支機構所在地區(qū)的反洗錢狀況，設定局部地

2、區(qū)的風險系數(shù)，或授權分支機構根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調整風險子項或評級標準。 在推出新金融業(yè)務、采用新營銷渠道、運用新技術前，進行系統(tǒng)全面的洗錢風險評估，按照風險可控原則建立相應的風險管理措施。,內控要求,組織管理措施 指定適當?shù)臈l線（部門）及人員整體負責風險評估工作流程的設置及監(jiān)控工作，組織各相關條線（部門）充分參與風險評估工作。 確保客戶風險評估工作流程具有可稽核性或可追溯性。 技術保障措施 系統(tǒng)設計重在運用 代理業(yè)務 可委托 需審核,基本原則,風險相當原則：金融機構應依據(jù)風險評估結果科學配置反洗錢資源，在洗錢風險較高的領域采取強化的反洗錢措施，在洗錢風險較低的領域采取簡化的反洗錢措施。 全

3、面性原則：除本指引所列的例外情形外，金融機構應全面評估客戶及地域、業(yè)務、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風險狀況，科學合理地為每一名客戶確定風險等級。 同一性原則：金融機構應建立健全洗錢風險評估及客戶風險等級劃分流程，賦予同一客戶在本金融機構唯一的風險等級，但同一客戶可以被同一集團內的不同金融機構賦予不同的風險等級。,基本原則,動態(tài)管理原則：金融機構應根據(jù)客戶風險狀況的變化，及時調整其風險等級及所對應的風險控制措施。 自主管理原則：金融機構經評估論證后認定，自行確定的風險評估標準或風險控制措施的實施效果不低于本指引或其中某項要求，即可決定不遵循本指引或其中某項要求，但應書面記錄評估論證的方法、過程及結論。

4、 保密原則：金融機構不得向客戶或其他與反洗錢工作無關的第三方泄露客戶風險等級信息。,適用范圍,有穩(wěn)定業(yè)務關系的所有客戶 銀行可自主決定一次性交易客戶的評級 保險業(yè)可自主決定投保人以外的其他人員的評級,評估時機,新客戶：建立業(yè)務關系后的10個工作日內劃分 老客戶：根據(jù)風險程度設置重新審核期限 事件觸發(fā) 當客戶變更重要身份信息 司法機關調查本金融機構客戶 客戶涉及權威媒體的案件報道 原則上，風險等級最高的客戶的審核期限不得超過半年,評估頻率,原則上，風險等級最高的客戶的審核期限不得超過半年 低一等級客戶的審核期限不得超出上一級客戶審核期限時長的兩倍 客戶被初次確定其風險等級后的三年內至少應進行一次

5、復核,操作步驟1：收集信息,信息來源 金融機構在與客戶建立業(yè)務關系時，客戶向金融機構披露的信息 金融機構客戶經理或柜面人員工作記錄 金融機構保存的交易記錄 金融機構委托其他金融機構或中介機構對客戶進行盡職調查工作所獲信息 金融機構利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫查詢信息 金融機構利用互聯(lián)網等公共信息平臺搜索信息 對部分難以直接取得或取得成本過高的風險要素信息進行合理評估，但需事先確定可預估信息列表及其預估原則,操作步驟1：收集信息,信息歸類 對照評估標準進行信息歸類，逐項評分 同一標準對應有多項相互重復或交叉的關聯(lián)性信息，應甄別和合并 同一標準對應有多項相互矛盾或抵觸的關聯(lián)性信息存在時，應調查核實，刪除不適用信

6、息，并加以注釋 補充收集：某項標準下有內容空缺或信息內容不充分的，可在兼顧風險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需進一步收集,操作步驟2：初評,絕對高風險和低風險客戶直接確定反洗錢等級 逐項評分 對于材料不全或可靠性存疑的要素信息所對應項目，可預估，但要標注 累計計算結果，確定初步評級。 可利用計算機系統(tǒng)等技術手段輔助完成部分初評工作,操作步驟3：復評,初評結果均應由初評人以外的其他人員進行復評確認 初評結果與復評結果不一致的，可由反洗錢合規(guī)管理部門決定最終評級結果。,指標體系：絕對低風險,對于風險程度顯著較低且預估能夠有效控制其風險的客戶，金融機構可自行決定不按上述風險要素及其子項評定

7、風險，直接將其定級為低風險，但此類客戶不應具有以下任何一種情形： 在同一金融機構的金融資產凈值超過一定限額（原則上，自然人客戶限額為20萬元人民幣，非自然人客戶限額為50萬元人民幣），或壽險保單年繳保費超過1萬元人民幣或外幣等值超過1000美元，以及非現(xiàn)金躉交保費超過20萬元人民幣或外幣等值超過2萬美元 與金融機構建立或開展了代理行、信托等高風險業(yè)務關系 客戶為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件 涉及可疑交易報告 由非職業(yè)性中介機構或無親屬關系的自然人代理客戶與金融機構建立業(yè)務關系 拒絕配合金融機構客戶盡職調查工作。,指標體系：絕對高風險,對于具有下列情形之一的客戶，即可定為最

8、高風險： 客戶被列入我國發(fā)布或承認的應實施反洗錢監(jiān)控措施的名單； 客戶為外國政要或其親屬、關系密切人； 客戶實際控制人或實際受益人屬前兩項所述人員； 客戶多次涉及可疑交易報告； 客戶拒絕金融機構依法開展的客戶盡職調查工作； 金融機構自定的其他可直接認定為高風險客戶的標準。,指標體系：常規(guī)指標,基本維度：客戶特性、地域、業(yè)務（含金融產品、金融服務）、行業(yè)（含職業(yè)） 細分維度：結合行業(yè)特點、業(yè)務類型、經營規(guī)模、客戶范圍等實際情況，分解出某一基本要素所蘊含的風險子項。,基本要素：客戶特性,風險概述：客戶背景、社會經濟活動特點、聲譽、權威媒體披露信息以及非自然人客戶的組織架構等各方面情況，影響金融機構

9、客戶盡職調查難易 風險子項 客戶信息的公開程度，國家機關、上市公司低風險 金融機構與客戶建立或維持業(yè)務關系的渠道，直接/間接 身份證件種類 反洗錢交易監(jiān)測記錄 非自然人客戶的股權或控制權結構 涉及客戶的風險提示信息或權威媒體報道信息 自然人客戶年齡 非自然人客戶的存續(xù)時間,基本要素：地域風險,風險概述：客戶及其實際受益人、實際控制人的國籍、注冊地、住所、經營所在地與洗錢及其他犯罪活動的關聯(lián)度，也適當考慮客戶交易對手方 風險子項： 某國（地區(qū)）受反洗錢監(jiān)控或制裁的情況 對某國（地區(qū)）進行反洗錢風險提示的情況 國家（地區(qū)）的上游犯罪狀況 特殊的金融監(jiān)管風險 其住所、注冊地、經營所在地與本金融機構經

10、營所在地相距很遠的客戶，應考慮酌情,基本要素：業(yè)務（含金融產品、金融服務）風險,風險概述：業(yè)務固有風險及衍生性風險 風險子項 與現(xiàn)金的關聯(lián)程度?？芍攸c關注客戶在單位時間內累計發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項標準如能結合客戶行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。 非面對面交易，如（1）由同一人或少數(shù)人操作不同客戶的金融賬戶進行網上交易；（2）網上金融交易頻繁且IP地址分布在非開戶地或境外（3）使用同一IP地址進行多筆不同客戶賬戶的網銀交易；（4）金額特別巨大的網上金融交易；（5）公司賬戶與自然人賬戶之間發(fā)生的頻繁或大額交易；（6）關聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。

11、跨境交易。 代理交易，如（1）客戶的賬戶是由經常代理他人開戶人員或經常代理他人轉賬人員代為開立的；（2）客戶由他人代辦的業(yè)務多次涉及可疑交易報告；（3）同一代辦人同時或分多次代理多個賬戶開立； 客戶信息顯示緊急聯(lián)系人為同一人或者多個客戶預留電話為同一號碼等異常情況。,基本要素：業(yè)務（含金融產品、金融服務）風險,特殊業(yè)務類型的交易頻率 銀行業(yè)：開（銷）戶數(shù)量、非自然人與自然人大額轉賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等 證券業(yè)：交易所預警交易、大宗交易、轉托管和指定（撤指）、因第三方存款單客戶多銀行業(yè)務而形成的資金跨銀行或跨地區(qū)劃轉等 期貨業(yè)：盜碼交易、自然人客戶違規(guī)持倉、對倒、對敲等異常行為

12、保險業(yè)：投保頻率、退保頻率、團險投保人數(shù)明顯與企業(yè)人員規(guī)模不匹配、團險保全業(yè)務發(fā)生率、申請保單質押貸款（保單借款）金額或頻率、生存保險受益人變更頻率、萬能險追加保費金額或頻率等。 信托公司：客戶購買、轉讓信托產品的頻率或金額等。 新客戶無法準確預估出，但可重新審核,基本要素：行業(yè)（含職業(yè)）風險,風險概述：行業(yè)、身份與洗錢、職務犯罪等的關聯(lián)性，特定行業(yè)客戶的經濟狀況、金融交易需求，職業(yè)技能被濫用 公認具有較高風險的行業(yè)（職業(yè)） 與特定洗錢風險的關聯(lián)度，尤其是上游犯罪 行業(yè)現(xiàn)金密集程度,指標使用方法,基本要求 定性分析與定量分析相結合（指引推薦權重法） 全面覆蓋所有風險子項,指引權重法,權重賦值：

13、由金融機構自主決定對每一基本要素及其風險子項進行權重賦值，各項權重均大于0，總和等于100。 分項評級：按照分類標準相應確定風險等級，N級分類下最高等級為N，最低風險評分為1。 計算公式： 其中a代表風險子項評分，p代表權重，m代表金融機構所選取的風險分級數(shù)（例如三級分類、五級分類等），n代表風險子項數(shù)量?？蛻麸L險等級總分最高100分。 評分與評級映射規(guī)則：評級不得少于三級。,結果運用：強化的反洗錢風險控制措施,進一步調查客戶及其實際控制人、實際受益人情況。 進一步深入了解客戶經營活動狀況和財產來源。 適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率。 對交易及其背景情況做更為深入的調查，詢問客戶交易目的，核實客戶交易動機。 適度提高交易監(jiān)測的頻率及強度。 經高級管理層批準或授權后，再為客戶辦理業(yè)務或建立新的業(yè)務關系。 按照法律規(guī)定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實施合理限制。 合理限制客戶通過非面對面方式辦理業(yè)務的金額、次數(shù)和業(yè)務類型。 對其交易對手及經辦業(yè)務的金融機構采取盡職調查措施。,結果運用：簡化的反洗錢風險控制措施,在建立業(yè)務關系后再核實客戶實際受益人或實際控制人的身份。 適