金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分.pptx

1、金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分,提綱,背景及意義 內(nèi)控要求 評(píng)估原則 評(píng)估流程 評(píng)估指標(biāo)體系 結(jié)果運(yùn)用,金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶(hù)分類(lèi)管理指引制定的背景及意義,合規(guī)管理需求：金融機(jī)構(gòu)履職所需/貫徹落實(shí)FATF新標(biāo)準(zhǔn) 實(shí)踐深化需求：優(yōu)化反洗錢(qián)資源配置 機(jī)制建設(shè)需求：微觀(guān)層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制建設(shè),內(nèi)控要求,風(fēng)險(xiǎn)管理政策 法人管理：在總部或集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策，并在各分支機(jī)構(gòu)、各條線(xiàn)（部門(mén)）執(zhí)行。 領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)：客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)經(jīng)金融機(jī)構(gòu)董事會(huì)或其授權(quán)的組織審核通過(guò)，并由高級(jí)管理層中的指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)實(shí)施。 金融機(jī)構(gòu)總部、集團(tuán)可針對(duì)分支機(jī)構(gòu)所在地區(qū)的反洗錢(qián)狀況，設(shè)定局部地

2、區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，或授權(quán)分支機(jī)構(gòu)根據(jù)所在地區(qū)情況，合理調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)或評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。 在推出新金融業(yè)務(wù)、采用新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)渠道、運(yùn)用新技術(shù)前，進(jìn)行系統(tǒng)全面的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，按照風(fēng)險(xiǎn)可控原則建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。,內(nèi)控要求,組織管理措施 指定適當(dāng)?shù)臈l線(xiàn)（部門(mén)）及人員整體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作流程的設(shè)置及監(jiān)控工作，組織各相關(guān)條線(xiàn)（部門(mén)）充分參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。 確?？蛻?hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作流程具有可稽核性或可追溯性。 技術(shù)保障措施 系統(tǒng)設(shè)計(jì)重在運(yùn)用 代理業(yè)務(wù) 可委托 需審核,基本原則,風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果科學(xué)配置反洗錢(qián)資源，在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)較高的領(lǐng)域采取強(qiáng)化的反洗錢(qián)措施，在洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)較低的領(lǐng)域采取簡(jiǎn)化的反洗錢(qián)措施。 全

3、面性原則：除本指引所列的例外情形外，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面評(píng)估客戶(hù)及地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)（職業(yè)）等方面的風(fēng)險(xiǎn)狀況，科學(xué)合理地為每一名客戶(hù)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。 同一性原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分流程，賦予同一客戶(hù)在本金融機(jī)構(gòu)唯一的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，但同一客戶(hù)可以被同一集團(tuán)內(nèi)的不同金融機(jī)構(gòu)賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。,基本原則,動(dòng)態(tài)管理原則：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化，及時(shí)調(diào)整其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)及所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。 自主管理原則：金融機(jī)構(gòu)經(jīng)評(píng)估論證后認(rèn)定，自行確定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)或風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施效果不低于本指引或其中某項(xiàng)要求，即可決定不遵循本指引或其中某項(xiàng)要求，但應(yīng)書(shū)面記錄評(píng)估論證的方法、過(guò)程及結(jié)論。

4、 保密原則：金融機(jī)構(gòu)不得向客戶(hù)或其他與反洗錢(qián)工作無(wú)關(guān)的第三方泄露客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)信息。,適用范圍,有穩(wěn)定業(yè)務(wù)關(guān)系的所有客戶(hù) 銀行可自主決定一次性交易客戶(hù)的評(píng)級(jí) 保險(xiǎn)業(yè)可自主決定投保人以外的其他人員的評(píng)級(jí),評(píng)估時(shí)機(jī),新客戶(hù)：建立業(yè)務(wù)關(guān)系后的10個(gè)工作日內(nèi)劃分 老客戶(hù)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度設(shè)置重新審核期限 事件觸發(fā) 當(dāng)客戶(hù)變更重要身份信息 司法機(jī)關(guān)調(diào)查本金融機(jī)構(gòu)客戶(hù) 客戶(hù)涉及權(quán)威媒體的案件報(bào)道 原則上，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶(hù)的審核期限不得超過(guò)半年,評(píng)估頻率,原則上，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高的客戶(hù)的審核期限不得超過(guò)半年 低一等級(jí)客戶(hù)的審核期限不得超出上一級(jí)客戶(hù)審核期限時(shí)長(zhǎng)的兩倍 客戶(hù)被初次確定其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)后的三年內(nèi)至少應(yīng)進(jìn)行一次

5、復(fù)核,操作步驟1：收集信息,信息來(lái)源 金融機(jī)構(gòu)在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，客戶(hù)向金融機(jī)構(gòu)披露的信息 金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)經(jīng)理或柜面人員工作記錄 金融機(jī)構(gòu)保存的交易記錄 金融機(jī)構(gòu)委托其他金融機(jī)構(gòu)或中介機(jī)構(gòu)對(duì)客戶(hù)進(jìn)行盡職調(diào)查工作所獲信息 金融機(jī)構(gòu)利用商業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)查詢(xún)信息 金融機(jī)構(gòu)利用互聯(lián)網(wǎng)等公共信息平臺(tái)搜索信息 對(duì)部分難以直接取得或取得成本過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)要素信息進(jìn)行合理評(píng)估，但需事先確定可預(yù)估信息列表及其預(yù)估原則,操作步驟1：收集信息,信息歸類(lèi) 對(duì)照評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行信息歸類(lèi)，逐項(xiàng)評(píng)分 同一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)應(yīng)有多項(xiàng)相互重復(fù)或交叉的關(guān)聯(lián)性信息，應(yīng)甄別和合并 同一標(biāo)準(zhǔn)對(duì)應(yīng)有多項(xiàng)相互矛盾或抵觸的關(guān)聯(lián)性信息存在時(shí)，應(yīng)調(diào)查核實(shí)，刪除不適用信

6、息，并加以注釋 補(bǔ)充收集：某項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)下有內(nèi)容空缺或信息內(nèi)容不充分的，可在兼顧風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需進(jìn)一步收集,操作步驟2：初評(píng),絕對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)直接確定反洗錢(qián)等級(jí) 逐項(xiàng)評(píng)分 對(duì)于材料不全或可靠性存疑的要素信息所對(duì)應(yīng)項(xiàng)目，可預(yù)估，但要標(biāo)注 累計(jì)計(jì)算結(jié)果，確定初步評(píng)級(jí)。 可利用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)等技術(shù)手段輔助完成部分初評(píng)工作,操作步驟3：復(fù)評(píng),初評(píng)結(jié)果均應(yīng)由初評(píng)人以外的其他人員進(jìn)行復(fù)評(píng)確認(rèn) 初評(píng)結(jié)果與復(fù)評(píng)結(jié)果不一致的，可由反洗錢(qián)合規(guī)管理部門(mén)決定最終評(píng)級(jí)結(jié)果。,指標(biāo)體系：絕對(duì)低風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)程度顯著較低且預(yù)估能夠有效控制其風(fēng)險(xiǎn)的客戶(hù)，金融機(jī)構(gòu)可自行決定不按上述風(fēng)險(xiǎn)要素及其子項(xiàng)評(píng)定

7、風(fēng)險(xiǎn)，直接將其定級(jí)為低風(fēng)險(xiǎn)，但此類(lèi)客戶(hù)不應(yīng)具有以下任何一種情形： 在同一金融機(jī)構(gòu)的金融資產(chǎn)凈值超過(guò)一定限額（原則上，自然人客戶(hù)限額為20萬(wàn)元人民幣，非自然人客戶(hù)限額為50萬(wàn)元人民幣），或壽險(xiǎn)保單年繳保費(fèi)超過(guò)1萬(wàn)元人民幣或外幣等值超過(guò)1000美元，以及非現(xiàn)金躉交保費(fèi)超過(guò)20萬(wàn)元人民幣或外幣等值超過(guò)2萬(wàn)美元 與金融機(jī)構(gòu)建立或開(kāi)展了代理行、信托等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系 客戶(hù)為非居民，或者使用了境外發(fā)放的身份證件或身份證明文件 涉及可疑交易報(bào)告 由非職業(yè)性中介機(jī)構(gòu)或無(wú)親屬關(guān)系的自然人代理客戶(hù)與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系 拒絕配合金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)盡職調(diào)查工作。,指標(biāo)體系：絕對(duì)高風(fēng)險(xiǎn),對(duì)于具有下列情形之一的客戶(hù)，即可定為最

8、高風(fēng)險(xiǎn)： 客戶(hù)被列入我國(guó)發(fā)布或承認(rèn)的應(yīng)實(shí)施反洗錢(qián)監(jiān)控措施的名單； 客戶(hù)為外國(guó)政要或其親屬、關(guān)系密切人； 客戶(hù)實(shí)際控制人或?qū)嶋H受益人屬前兩項(xiàng)所述人員； 客戶(hù)多次涉及可疑交易報(bào)告； 客戶(hù)拒絕金融機(jī)構(gòu)依法開(kāi)展的客戶(hù)盡職調(diào)查工作； 金融機(jī)構(gòu)自定的其他可直接認(rèn)定為高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的標(biāo)準(zhǔn)。,指標(biāo)體系：常規(guī)指標(biāo),基本維度：客戶(hù)特性、地域、業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）、行業(yè)（含職業(yè)） 細(xì)分維度：結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)類(lèi)型、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、客戶(hù)范圍等實(shí)際情況，分解出某一基本要素所蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)。,基本要素：客戶(hù)特性,風(fēng)險(xiǎn)概述：客戶(hù)背景、社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)、聲譽(yù)、權(quán)威媒體披露信息以及非自然人客戶(hù)的組織架構(gòu)等各方面情況，影響金融機(jī)構(gòu)

9、客戶(hù)盡職調(diào)查難易 風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng) 客戶(hù)信息的公開(kāi)程度，國(guó)家機(jī)關(guān)、上市公司低風(fēng)險(xiǎn) 金融機(jī)構(gòu)與客戶(hù)建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道，直接/間接 身份證件種類(lèi) 反洗錢(qián)交易監(jiān)測(cè)記錄 非自然人客戶(hù)的股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu) 涉及客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)提示信息或權(quán)威媒體報(bào)道信息 自然人客戶(hù)年齡 非自然人客戶(hù)的存續(xù)時(shí)間,基本要素：地域風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)概述：客戶(hù)及其實(shí)際受益人、實(shí)際控制人的國(guó)籍、注冊(cè)地、住所、經(jīng)營(yíng)所在地與洗錢(qián)及其他犯罪活動(dòng)的關(guān)聯(lián)度，也適當(dāng)考慮客戶(hù)交易對(duì)手方 風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)： 某國(guó)（地區(qū)）受反洗錢(qián)監(jiān)控或制裁的情況 對(duì)某國(guó)（地區(qū)）進(jìn)行反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)提示的情況 國(guó)家（地區(qū)）的上游犯罪狀況 特殊的金融監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) 其住所、注冊(cè)地、經(jīng)營(yíng)所在地與本金融機(jī)構(gòu)經(jīng)

10、營(yíng)所在地相距很遠(yuǎn)的客戶(hù)，應(yīng)考慮酌情,基本要素：業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)概述：業(yè)務(wù)固有風(fēng)險(xiǎn)及衍生性風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng) 與現(xiàn)金的關(guān)聯(lián)程度。可重點(diǎn)關(guān)注客戶(hù)在單位時(shí)間內(nèi)累計(jì)發(fā)生的金額較大的現(xiàn)金交易情況或是具有某些異常特征的大額現(xiàn)金交易情況。此項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)如能結(jié)合客戶(hù)行業(yè)或職業(yè)特性一并考慮將更為合理。 非面對(duì)面交易，如（1）由同一人或少數(shù)人操作不同客戶(hù)的金融賬戶(hù)進(jìn)行網(wǎng)上交易；（2）網(wǎng)上金融交易頻繁且IP地址分布在非開(kāi)戶(hù)地或境外（3）使用同一IP地址進(jìn)行多筆不同客戶(hù)賬戶(hù)的網(wǎng)銀交易；（4）金額特別巨大的網(wǎng)上金融交易；（5）公司賬戶(hù)與自然人賬戶(hù)之間發(fā)生的頻繁或大額交易；（6）關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的大額異常交易。

11、跨境交易。 代理交易，如（1）客戶(hù)的賬戶(hù)是由經(jīng)常代理他人開(kāi)戶(hù)人員或經(jīng)常代理他人轉(zhuǎn)賬人員代為開(kāi)立的；（2）客戶(hù)由他人代辦的業(yè)務(wù)多次涉及可疑交易報(bào)告；（3）同一代辦人同時(shí)或分多次代理多個(gè)賬戶(hù)開(kāi)立； 客戶(hù)信息顯示緊急聯(lián)系人為同一人或者多個(gè)客戶(hù)預(yù)留電話(huà)為同一號(hào)碼等異常情況。,基本要素：業(yè)務(wù)（含金融產(chǎn)品、金融服務(wù)）風(fēng)險(xiǎn),特殊業(yè)務(wù)類(lèi)型的交易頻率 銀行業(yè)：開(kāi)（銷(xiāo)）戶(hù)數(shù)量、非自然人與自然人大額轉(zhuǎn)賬匯款頻率、涉及自然人的跨境匯款頻率等 證券業(yè)：交易所預(yù)警交易、大宗交易、轉(zhuǎn)托管和指定（撤指）、因第三方存款單客戶(hù)多銀行業(yè)務(wù)而形成的資金跨銀行或跨地區(qū)劃轉(zhuǎn)等 期貨業(yè)：盜碼交易、自然人客戶(hù)違規(guī)持倉(cāng)、對(duì)倒、對(duì)敲等異常行為

12、保險(xiǎn)業(yè)：投保頻率、退保頻率、團(tuán)險(xiǎn)投保人數(shù)明顯與企業(yè)人員規(guī)模不匹配、團(tuán)險(xiǎn)保全業(yè)務(wù)發(fā)生率、申請(qǐng)保單質(zhì)押貸款（保單借款）金額或頻率、生存保險(xiǎn)受益人變更頻率、萬(wàn)能險(xiǎn)追加保費(fèi)金額或頻率等。 信托公司：客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)、轉(zhuǎn)讓信托產(chǎn)品的頻率或金額等。 新客戶(hù)無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)估出，但可重新審核,基本要素：行業(yè)（含職業(yè)）風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)概述：行業(yè)、身份與洗錢(qián)、職務(wù)犯罪等的關(guān)聯(lián)性，特定行業(yè)客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)狀況、金融交易需求，職業(yè)技能被濫用 公認(rèn)具有較高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)（職業(yè)） 與特定洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)度，尤其是上游犯罪 行業(yè)現(xiàn)金密集程度,指標(biāo)使用方法,基本要求 定性分析與定量分析相結(jié)合（指引推薦權(quán)重法） 全面覆蓋所有風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng),指引權(quán)重法,權(quán)重賦值：

13、由金融機(jī)構(gòu)自主決定對(duì)每一基本要素及其風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)進(jìn)行權(quán)重賦值，各項(xiàng)權(quán)重均大于0，總和等于100。 分項(xiàng)評(píng)級(jí)：按照分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，N級(jí)分類(lèi)下最高等級(jí)為N，最低風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為1。 計(jì)算公式： 其中a代表風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)評(píng)分，p代表權(quán)重，m代表金融機(jī)構(gòu)所選取的風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)數(shù)（例如三級(jí)分類(lèi)、五級(jí)分類(lèi)等），n代表風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)數(shù)量。客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)總分最高100分。 評(píng)分與評(píng)級(jí)映射規(guī)則：評(píng)級(jí)不得少于三級(jí)。,結(jié)果運(yùn)用：強(qiáng)化的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)控制措施,進(jìn)一步調(diào)查客戶(hù)及其實(shí)際控制人、實(shí)際受益人情況。 進(jìn)一步深入了解客戶(hù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況和財(cái)產(chǎn)來(lái)源。 適度提高客戶(hù)及其實(shí)際控制人、實(shí)際受益人信息的收集或更新頻率。 對(duì)交易及其背景情況做更為深入的調(diào)查，詢(xún)問(wèn)客戶(hù)交易目的，核實(shí)客戶(hù)交易動(dòng)機(jī)。 適度提高交易監(jiān)測(cè)的頻率及強(qiáng)度。 經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)或授權(quán)后，再為客戶(hù)辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系。 按照法律規(guī)定或與客戶(hù)的事先約定，對(duì)客戶(hù)的交易方式、交易規(guī)模、交易頻率等實(shí)施合理限制。 合理限制客戶(hù)通過(guò)非面對(duì)面方式辦理業(yè)務(wù)的金額、次數(shù)和業(yè)務(wù)類(lèi)型。 對(duì)其交易對(duì)手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)采取盡職調(diào)查措施。,結(jié)果運(yùn)用：簡(jiǎn)化的反洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)控制措施,在建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實(shí)客戶(hù)實(shí)際受益人或?qū)嶋H控制人的身份。 適