《保后業(yè)務管理》PPT課件.ppt

1、保后業(yè)務管理,一、保后管理的意義與作用 二、目前保后管理存在的問題 三、對提高保后管理質(zhì)量的建議,保后管理的意義,擔保公司是高風險行業(yè)，如何在日常風險監(jiān)控中排查風險、控制風險是風險經(jīng)理要面對的永久課題。風險控制是一個系統(tǒng)工程，主要分為保前和保后兩個環(huán)節(jié)，目的在于防范、控制以及化解業(yè)務風險。我國擔保業(yè)從1993年第一家擔保公司成立到目前，經(jīng)過18年的長足發(fā)展，國內(nèi)擔保行業(yè)已經(jīng)逐漸步入理性發(fā)展階段，投資者盲目新建企業(yè)或增資的情況在減少，整個行業(yè)發(fā)展的重點已逐步轉(zhuǎn)向開拓新型經(jīng)營模式和完善風險管理體制等方面，但仍有不少擔保公司在保后管理方面重視不足，結(jié)果造成很多代償事件的發(fā)生。保后跟蹤檢查是保后管理的

2、重要內(nèi)容，通過對擔保對象以及影響擔保對象按期償還貸款的相關(guān)因素進行不間斷的監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)風險預警信號，采取相應的補救措施，是防范和控制擔保風險的重要手段。,保后管理的主要作用,一、強化企業(yè)按期償還貸款的意識。 二、促進被擔保企業(yè)改善經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益。 三、有利于了解經(jīng)營狀況，及時發(fā)現(xiàn)預警信號，并根據(jù)企業(yè)情況采取補救措施，防范和控制擔保風險。 四、擔保業(yè)務人員了解不同行業(yè)的發(fā)展規(guī)律，提高風險預測能力。,目前保后管理存在的問題,1、重保前，輕保后的思想觀念 2、保后跟蹤不及時或不到位 3、風險管理業(yè)務人員素質(zhì)不強 4、信息不對稱 5、部分客戶不積極配合保后管理工作,重保前，輕保后的思想

3、觀念,擔保費收益是在貸款發(fā)放前確認，而代償損失則要到損失實際發(fā)生后才確認，造成擔保公司只注重加大業(yè)務量，拓展新的客戶資源，這能帶來顯著的當期收益，項目經(jīng)理也能得到相應的獎勵。而貸款發(fā)放后，監(jiān)管難度大，耗費精力大，實際收益不明顯，又怕得罪客戶，不敢管，且認為落實了第二還款來源，主觀上怠于保后管理。對于領(lǐng)導者營銷的客戶，由于缺乏對等關(guān)系，怕得罪客戶，不敢管、管理不到位。這些都是導致思想上“重保前輕保后”的原因。,保后跟蹤不及時或不到位,沒有建立從上到下完整有效的保后管理制度和明確的職責，保后管理責任難以落實，很多擔保公司沒有將業(yè)務風險與項目經(jīng)理的績效掛鉤，這使得保后管理工作常常流于形式，起不到控制

4、風險的作用。 保后客戶報表資料搜集不及時，保后檢查次數(shù)少，容易造成用款資金監(jiān)管不到位的情況，而被擔保企業(yè)利用監(jiān)管不到位容易將貸款資金用于其他投資或關(guān)聯(lián)企業(yè)使用。而當企業(yè)發(fā)生經(jīng)營性問題時，由于保后跟蹤不及時或不到位，也往往會錯過處置風險的最好時機。,風險管理人員專業(yè)素質(zhì)不強,風險管理人員普遍欠缺豐富的財務、稅收、貿(mào)易等相關(guān)知識，對信息缺乏分析能力和敏銳反應能力。在風險識別、信息反饋、風險處置等方面能力不足，缺乏分析能力和判斷能力，對財務風險和法律風險了解得不透，不能有效的識別風險，使保后管理難以深入，停留在表面，容易形成能力風險。另一方面，一些項目經(jīng)理責任心不強，或為個人利益而隱瞞保后管理中發(fā)現(xiàn)

5、的重要信息，從而加大了擔保的道德風險。,信息不對稱,信用擔保所面對的中小企業(yè)群體在經(jīng)營及財務管理上普遍存在一定的不規(guī)范，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理，專業(yè)化程度低，管理水平不高，資產(chǎn)規(guī)模相對較小，抗風險能力弱；并且由于經(jīng)營及財務上的不規(guī)范，中小企業(yè)在工商、稅務等方面的一些公開信息失真，信息不對稱現(xiàn)象尤為突出。當企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營性問題時，多數(shù)企業(yè)往往對于不良之處一般進行掩飾或避重就輕，而正是這些不好的一面孕含著潛在風險，風險系數(shù)較大。,部分客戶不積極配合保后管理工作,部分企業(yè)由于財務資料分內(nèi)外賬，害怕假帳情況暴露，不愿意配合； 再加上部分管理人員自認為企業(yè)經(jīng)營不好，不愿意配合交付資料， 還有的管理人員認為擔保業(yè)務

6、人員影響了企業(yè)的自主權(quán)故不配合，而擔保業(yè)務人員為了面子或人情，又默許這種不應該的行為，導致保后監(jiān)管出現(xiàn)了實質(zhì)上的真空。,對提高保后管理質(zhì)量的建議,1、建立信用風險評價系統(tǒng) 2、嚴格制定并執(zhí)行保后檢查內(nèi)容 3、建立風險預警機制 4、加強風險管理人員隊伍建設(shè)，防范能力風險和道德風險 5、保后管理責任追究和獎勵 6、建立風險補償機制,建立信用風險評價系統(tǒng),擔保公司投資大，收益低，風險高。為了真正實現(xiàn)擔保機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展，必須加強擔保機構(gòu)內(nèi)部制度建設(shè)，建立一套完善的識別防范風險的評價體系和管理制度。 信用風險評價系統(tǒng)必須建立在獲取到企業(yè)真實、準確和完整的信息數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上。在目前的國內(nèi)行業(yè)發(fā)展情況下，擔

7、保機構(gòu)主要依靠深入調(diào)查企業(yè)情況來獲取企業(yè)信息。,保后檢查內(nèi)容，檢查要點如下：,（1）、貸款發(fā)放后15-20天內(nèi)，重點檢查企業(yè)的資金使用情況，是否和實際借款用途相一致。 （2）、被擔保企業(yè)每月必須向擔保報送報表，項目經(jīng)理定期深入企業(yè)，了解企業(yè)的生產(chǎn)、銷售、經(jīng)營狀況及經(jīng)營環(huán)境的變化，判斷企業(yè)提供資料的真實性，分析企業(yè)貸款到期時的償還能力，重點監(jiān)督企業(yè)的現(xiàn)金流量及其財務變動情況。 （3）、通過對被擔保企業(yè)的合作態(tài)度、企業(yè)提供資料的真實性、其他債務的履約情況、償還銀行貸款利息及時程度了解企業(yè)的還款意愿。 （4）、認真核實、分析企業(yè)報送的財務資料，是準確掌握企業(yè)還款能力的重要手段。,（5）、了解企業(yè)實際

8、控制人健康狀況、有無犯罪、違法、違紀等不良行為，受到法律、法規(guī)制裁或處罰情況。 （6）、反擔保人擔保資格和反擔保能力變化情況。 （7）、檢查抵(質(zhì))押物是否完好，市場價值變化以及抵押人是否存在侵害擔保機構(gòu)利益的違規(guī)或違法行為。 （8）、企業(yè)實際控制人經(jīng)營地、婚姻狀況、企業(yè)發(fā)生分立、合并、財產(chǎn)及法定代表人變更情況。 （9）、貸款到期前一個月，重點審查企業(yè)貸款的償還有無足夠現(xiàn)金流量，還款資金來源情況（除產(chǎn)品銷售外，.有無其他還款來源），還款計劃的落實。如果確認被擔保人在擔保到期日沒有還款能力或沒有還款意愿，擔保公司即進入風險處理程序，做好對抵（質(zhì)）押物進行處理和對被擔人和反擔保人訴訟的準備。 （1

9、0）、保后跟蹤管理報告中要求的其他內(nèi)容。,預警信號,預警信號是貸款擔保出現(xiàn)問題的先兆，以多種形式出現(xiàn)，一般分為兩種： 財務類預警信號 非財務類預警信號,財務類預警信號,在資產(chǎn)負債表中主要體現(xiàn)為： 1）、不能按時得到報表。 2）、應收賬款帳齡較長。 3）、客戶的現(xiàn)金狀況惡化。 4）、應收賬款賬戶的金額或比例激增。 5）、存貨激增。 6）、存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。 7）、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例下降。 8）、會計賬戶嚴重混亂。 9）、固定資產(chǎn)變動異常。 10）、無形資產(chǎn)增加異常。 11）、短期債務增加異常。 12）、長期債務大量增加。 13）、資本與債務的比例低。 14）、資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)重大變化。 15）、

10、對股東和職員有債務。 16）、賬戶變動。,體現(xiàn)在損益表中為： 1）、銷售額下降。 2）、銷售量上升，利潤率下降。 3）、毛利與凈利潤之間差距加大。 4）、成本提高，收益減少。 5）、相對于銷售而言，間接費用增加過快。 6）、相對于銷售額及銷售利潤而言，總資產(chǎn)增長過快。 7）、經(jīng)營虧損。 體現(xiàn)在現(xiàn)金流量表上為： 1）、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負值,不足以支持正常業(yè)務。 2）、支付出現(xiàn)危機。,非財務類預警信號,1)、國家出臺了對某些行業(yè)限制政策。 2)、行業(yè)整體衰退，銷售量呈現(xiàn)負增長。 3)、出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響到行業(yè)產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變。 4)、不按借款合同使用借款。 5)、企業(yè)主要領(lǐng)導人或

11、核心人物發(fā)生變化或存在變更的潛在因素 （患病、死亡或行為異常）。 6)、企業(yè)高級管理層之間出現(xiàn)嚴重分歧。 7)、發(fā)生重大損失的安全事故、或重大人事調(diào)整。 8)、無法與申請被擔保企業(yè)取得聯(lián)系。 9)、拖欠銀行貸款利息。 10)、產(chǎn)品出現(xiàn)積壓滯銷。 11)、準備實施重大的投資策略或經(jīng)營策略。 12)、投資心理重，盲目投資存在潛在風險。,13)、無正當理由不按時報送財務報表，經(jīng)多次提醒但不糾正。 14)、拒絕接受檢查或?qū)z查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理 睬的態(tài)度。 15)、抵押物/質(zhì)押物現(xiàn)值遠低于擔保金額，或抵押物變現(xiàn)困難 或未經(jīng)同意，擅自處理抵押物 16)、企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)

12、。 17)、經(jīng)營活動發(fā)生顯著變化，主要產(chǎn)品和業(yè)務性質(zhì)已改變。 18)、對外提供大額的擔保，接近或超過自身的承受能力。 19)、準備進行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等。 20)、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，不能正常經(jīng) 營或還貸。 21)、因違法違紀受到稅務、工商、海關(guān)等部門的追究和處罰。 22)、因不良行為被新聞媒體批露。 23)、違法亂紀、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、生產(chǎn)假冒偽劣產(chǎn)品。 24)、被吊銷貸款證、法人營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證。,加強風險管理人員隊伍建設(shè),擔保業(yè)是高風險行業(yè)，所需要的人才素質(zhì)水平要求高，擔保機構(gòu)的從業(yè)人員既要精通擔保業(yè)務，又要了解經(jīng)濟、法律、財務、管理和技術(shù)等

13、方面的知識，同時也需要良好的心理素質(zhì)以及高度的職業(yè)操守。風險管理人員的能力素質(zhì)是避免或降低這方面風險的必要因素，溝通能力、信息收集和分析能力、識別風險的能力有助于作出較客觀、全面的分析判斷。 加強保后管理人員隊伍建設(shè)。通過招聘等形式，把素質(zhì)高、品德端正、有經(jīng)驗的人才充實到隊伍中來。建立保后管理人員準入和退出制度，定期進行考核和選拔，合格者才能上崗。建立保后管理人員的工作履歷檔案，對其突出表現(xiàn)、過失責任等記錄成檔，作為重要的考核依據(jù)。,保后管理責任追究和獎勵,工作業(yè)績與個人效益的掛鉤，公司整體利益與個人利益的協(xié)調(diào)，工作質(zhì)量與工作效率的匹配是建立激勵約束機制的主要原則。通過激勵約束機制，對所負責的項目落實責任，促使項目經(jīng)理對項目更加謹慎。加強對到期安全解除擔保的考核，對無擔保風險，到期擔保全部安全解除的項目經(jīng)理應該給予獎勵。用利益杠桿來增強項目經(jīng)理的風險防范意識和工作責任心，防止人為因素造成的風險損失發(fā)生。,建立風險補償機制,由于一些不