出納崗工作流程.ppt

1、出納崗工作流程,工作流程,銀行存款收付,編制資金周報(bào),工作服務(wù)要求,4,1,2,3,現(xiàn)金收付,1，收現(xiàn) 根據(jù)收款員上交的日報(bào)和收據(jù)（發(fā)票）核對現(xiàn)金，檢查收據(jù)（發(fā)票）開具的金額大小寫是否正確，簽字是否齊全。登記現(xiàn)金流水賬并填制憑證。 2，付現(xiàn) 費(fèi)用報(bào)銷審核現(xiàn)金付款憑證與原始憑證金額是否一致，簽字是否齊全，根據(jù)支出憑單上金額付款，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章，登記現(xiàn)金流水賬并填制憑證。,現(xiàn)金收付,3，現(xiàn)金存取及保管 根據(jù)用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金，安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金，及時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金。將收入存入銀行。 4，管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與用友賬核對余額。,銀行存款收付,1，銀收

2、 收到的轉(zhuǎn)賬支票后核查金額無誤填寫進(jìn)賬單，并進(jìn)行背書蓋章，及時(shí)送到銀行進(jìn)賬，第一聯(lián)作為原始憑證登記銀行流水賬并填制憑證。 2，銀付 a,日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)根據(jù)款項(xiàng)申請單及支出憑單（計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用已經(jīng)相關(guān)崗位審核），檢查簽字是否齊全開具支票（電匯），將支票存根電匯回單貼到支出憑單后，加蓋“銀行付訖”圖章。登記銀行流水賬并填制憑證。,銀行存款收付,b，發(fā)放工資將人事編制的工資表與款項(xiàng)申請單和支出憑單及后附明細(xì)審核一致后，將工資表調(diào)成一定格式，網(wǎng)銀制單，審核通過后檢查工資是否發(fā)放齊全。拿到銀行回單后粘在支出憑單后。登記銀行流水賬并填制憑證。,銀行存款收付,注：a，開出的支票應(yīng)填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。 b，開出的支票（電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。 c，關(guān)注銀行存款余額，禁止開具空頭支票。 d，及時(shí)對賬并編制銀行余額調(diào)節(jié)表。,編制資金周報(bào),根據(jù)現(xiàn)金及銀行日記賬編寫資金周報(bào)，以便于公司隨時(shí)掌控個(gè)項(xiàng)目收支及結(jié)余，統(tǒng)籌工作安排。,1，熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。 了解財(cái)務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作,2，準(zhǔn)確收取現(xiàn)金，妥善保管現(xiàn)金，保證資金安全,4，隨時(shí)掌握個(gè)銀行戶頭余額，嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票,3，堅(jiān)持每天盤點(diǎn)現(xiàn)金，及時(shí)核對現(xiàn)金日記