用友U8培訓(xùn)PPT_應(yīng)收業(yè)務(wù).ppt

1、U871應(yīng)收款管理,用友軟件股份有限公司 實(shí)施顧問 林志森 2008年10月14日,第一部分 應(yīng)收管理概述 第二部分 應(yīng)收管理初始化 第三部分 日常業(yè)務(wù)處理 第四部分 賬表查詢與期末處理,課程內(nèi)容,一.應(yīng)收管理系統(tǒng)總體介紹 應(yīng)收管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)關(guān)系 應(yīng)收款業(yè)務(wù)總體流程,第一部分 應(yīng)收管理概述,一.控制參數(shù)設(shè)置二.初始設(shè)置 三.期初余額錄入,第二部分 應(yīng)收管理初始化,一.應(yīng)收單據(jù)處理二.收款處理 三.核銷處理四.票據(jù)管理 五.轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)六.壞賬處理 七.制單,第三部分 日常業(yè)務(wù)處理,一.單據(jù)查詢二.賬表管理 三.期末處理四.取消操作,第四部分 賬表查詢與期末處理,一.應(yīng)收管理系統(tǒng)總體介紹 應(yīng)收管

2、理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)關(guān)系 應(yīng)收款業(yè)務(wù)處理總體流程,第一部分 應(yīng)收管理概述,應(yīng)收管理總體介紹,詳細(xì)核算應(yīng)用方案 簡(jiǎn)單核算應(yīng)用方案,控制參數(shù)： 設(shè)置選項(xiàng)常規(guī) “應(yīng)收賬款核算模型”,應(yīng)收系統(tǒng)與其他系統(tǒng)關(guān)系,應(yīng)收款業(yè)務(wù)總體流程,一.控制參數(shù)設(shè)置二.初始設(shè)置 三.期初余額錄入,第二部分 應(yīng)收管理初始化,控制參數(shù)設(shè)置,“常規(guī)”頁(yè)簽單據(jù)審核日期依據(jù)： 假設(shè)：?jiǎn)螕?jù)日期4月1日，業(yè)務(wù)日期（登錄日期）4月6日,難點(diǎn)參數(shù)示意：,如果選擇單據(jù)日期,入賬日期為,如果選擇業(yè)務(wù)日期,入賬日期為,控制參數(shù)設(shè)置,“憑證”頁(yè)簽 控制科目依據(jù)按客戶分類、按客戶、按地區(qū)分類 根據(jù)選擇按不同的分類來(lái)設(shè)置應(yīng)收科目和預(yù)收科目,此參數(shù)控制了“初

3、始設(shè)置”中“控制科目設(shè)置”的方式。而“科目設(shè)置”是制單時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)帶入入賬科目的選取依據(jù)。如圖是按地區(qū)分類設(shè)置科目。,控制參數(shù)設(shè)置,銷售科目依據(jù)按存貨、按存貨分類 設(shè)置銷售科目依據(jù)是為了在【產(chǎn)品科目設(shè)置】中可以針對(duì)不同的存貨（存貨分類）設(shè)置不同的產(chǎn)品銷售收入科目、應(yīng)交增值稅科目。,如圖是按存貨分類設(shè)置科目。,控制參數(shù)設(shè)置,只有在企業(yè)門戶【控制臺(tái)-數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置】中對(duì)客戶（部門）進(jìn)行記錄集數(shù)據(jù)權(quán)限控制時(shí)該選項(xiàng)才可設(shè)置,“權(quán)限與預(yù)警”頁(yè)簽 是否啟用客戶（部門）權(quán)限：,選擇啟用：則在所有的處理、查詢中均需要根據(jù)該登錄用戶的相關(guān)客戶（部門）數(shù)據(jù)權(quán)限進(jìn)行限制。,控制參數(shù)設(shè)置,信用比率=信用余額/信用額

4、度，信用余額=信用額度-應(yīng)收賬款余額。 當(dāng)選擇自動(dòng)預(yù)警時(shí)，系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置的預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)顯示滿足條件的客戶記錄。即只要該客戶的信用比率小于等于設(shè)置的提前比率時(shí)就對(duì)該客戶進(jìn)行報(bào)警處理。若選擇信用額度=0的客戶也預(yù)警，則當(dāng)該客戶的應(yīng)收賬款0 時(shí)即進(jìn)行預(yù)警。 若登錄的用戶沒有信用額度報(bào)警單查看權(quán)限時(shí)就算設(shè)置了自動(dòng)報(bào)警也不顯示該報(bào)警單信息。 該參數(shù)的作用范圍僅限于在本系統(tǒng)中增加發(fā)票和應(yīng)收單時(shí)候。 信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。,是否根據(jù)信用額度自動(dòng)報(bào)警 ：,控制參數(shù)設(shè)置,如果您選擇了進(jìn)行信用控制，則您在應(yīng)收款管理系統(tǒng)保存錄入的發(fā)票和應(yīng)收單時(shí)，當(dāng)票面金額+應(yīng)收借方余額-應(yīng)收貸方余額信用額度，系統(tǒng)會(huì)提示本

5、張單據(jù)不予保存處理。 該參數(shù)的作用范圍僅限于在本系統(tǒng)中增加發(fā)票和應(yīng)收單時(shí)候。 信用額度控制值選自客戶檔案的信用額度。 此選項(xiàng)不影響銷售系統(tǒng)，也就是說(shuō)：應(yīng)收系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)可以分別啟用或關(guān)閉信用控制。,是否信用額度控制：,初始設(shè)置,設(shè)置科目 基本科目設(shè)置 控制科目設(shè)置 產(chǎn)品科目設(shè)置 結(jié)算方式科目設(shè)置,初始設(shè)置,賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置 逾期賬齡區(qū)間設(shè)置 報(bào)警級(jí)別設(shè)置 單據(jù)類型設(shè)置,期初余額錄入,基本流程 錄入期初余額，包括未結(jié)算完的發(fā)票和應(yīng)收單、預(yù)收款單據(jù)、未結(jié)算完的應(yīng)收票據(jù)以及未結(jié)算完畢的合同金額。這些期初數(shù)據(jù)必須是賬套啟用會(huì)計(jì)期間前的數(shù)據(jù)。 期初余額錄入后，可與總賬系統(tǒng)對(duì)賬。 在日常業(yè)務(wù)中，可對(duì)期初

6、發(fā)票、應(yīng)收單、預(yù)收款、票據(jù)進(jìn)行后續(xù)的核銷、轉(zhuǎn)賬處理。 在應(yīng)收業(yè)務(wù)賬表中查詢期初數(shù)據(jù)。,一.應(yīng)收單據(jù)處理二.收款處理 三.核銷處理四.票據(jù)管理 五.轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)六.壞賬處理 七.制單,第三部分 日常業(yè)務(wù)處理,應(yīng)收單據(jù)錄入,銷售管理,若與銷售系統(tǒng)集成，則銷售發(fā)票及代墊費(fèi)用產(chǎn)生的應(yīng)收單據(jù)不在應(yīng)收系統(tǒng)中錄入，由銷售系統(tǒng)傳遞。除此之外的應(yīng)收單在此錄入。,銷售發(fā)票應(yīng)收單,手工錄入,系統(tǒng)傳遞,應(yīng)收單表頭中的信息相當(dāng)于憑證中的一條分錄，表頭科目為核算該客戶所欠款項(xiàng)的一個(gè)科目。表體中的一條記錄也相當(dāng)于憑證中的一條分錄,若不與銷售系統(tǒng)集成，則要錄入銷售業(yè)務(wù)中的各類發(fā)票，以及銷售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單。,應(yīng)收單據(jù)審核,當(dāng)選項(xiàng)

7、中設(shè)置單據(jù)審核日期依據(jù) 為單據(jù)日期時(shí)，該單據(jù)的入賬日期選用自己的單據(jù)日期。審核時(shí)若發(fā)現(xiàn)該單據(jù)日期所在會(huì)計(jì)月已經(jīng)結(jié)賬，則系統(tǒng)將提示不能審核該單據(jù)，除非修改審核方式為業(yè)務(wù)日期,審核入賬,應(yīng)收單據(jù)審核后形成應(yīng)收賬。 對(duì)應(yīng)收單據(jù)可進(jìn)行單張審核、手工批審、自動(dòng)批審,以及單張和批量的棄審。,當(dāng)審核的發(fā)票是已經(jīng)做過現(xiàn)結(jié)處理，則系統(tǒng)在審核記賬的同時(shí)，后臺(tái)還將自動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的核銷處理。對(duì)于發(fā)票有剩余的部分，作應(yīng)收賬款處理。,應(yīng)收賬,合同結(jié)算單出口發(fā)票審核,按單據(jù)日期審核：合同結(jié)算單、出口發(fā)票的生效日期要大于應(yīng)收系統(tǒng)的啟用月及已結(jié)賬月。 按業(yè)務(wù)日期審核：登錄日期要在啟用月及已結(jié)賬月之后，對(duì)生效日期無(wú)要求。,審核入賬

8、,合同結(jié)算單、出口發(fā)票審核后形成應(yīng)收賬。 可進(jìn)行單張審核、手工批審、自動(dòng)批審,以及單張和批量的棄審。,審核日期在已結(jié)賬月的單據(jù)不能棄審。 作過制單、核銷、轉(zhuǎn)賬、損益、壞賬處理的單據(jù)不能棄審。,應(yīng)收賬,收款處理,審核,記錄所收款項(xiàng),收款,在錄入收款單時(shí)，需要指定款項(xiàng)用途：應(yīng)收款、預(yù)付款、其他費(fèi)用。如果對(duì)于同一張收款單，如果包含不同用途的款項(xiàng)，應(yīng)在表體記錄中分行顯示。用途不同后續(xù)處理不同。,若一張收款單中，表頭客戶與表體客戶不同，則視表頭客戶代表體客戶付款,應(yīng)收系統(tǒng)付款單用來(lái)記錄發(fā)生銷售退貨時(shí)，支付客戶的款項(xiàng)。同樣，需要指明付款單是應(yīng)收款項(xiàng)退回、預(yù)收款退回、還是其他費(fèi)用退回。,核銷處理,提供手工核

9、銷與系統(tǒng)核銷兩種方式。 收款單可以和藍(lán)字應(yīng)收單、藍(lán)字發(fā)票、付款單核銷；付款單可以和紅字應(yīng)收單、紅字發(fā)票、收款單核銷。 若發(fā)票中同時(shí)存在紅藍(lán)記錄，則核銷時(shí)先進(jìn)行單據(jù)的內(nèi)部對(duì)沖 在核銷時(shí)使用預(yù)收款，如果結(jié)算的金額小于收款單金額與預(yù)收款的使用金額之和，則系統(tǒng)優(yōu)先使用收款單的金額。 收款單的數(shù)額等于原有單據(jù)的核銷數(shù)額，收款單與原有單據(jù)完全核銷,收款單的數(shù)額部分核銷以前的單據(jù)，余額部分可以再次核銷,收款單的數(shù)額小于原有單據(jù)的數(shù)額，單據(jù)僅得到部分核銷。,票據(jù)管理,匯票增加保存后在系統(tǒng)中生成一張收款單,可以與應(yīng)收單據(jù)進(jìn)行核銷。 如果要進(jìn)行票據(jù)科目的管理，必須將應(yīng)收票據(jù)科目設(shè)置為應(yīng)收受控科目。 票據(jù)管理中，可

10、以對(duì)該票據(jù)進(jìn)行計(jì)息、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)出、結(jié)算、背書等處理,匯票,收款單,票據(jù)管理,票據(jù)貼現(xiàn)：輸入貼現(xiàn)率后自動(dòng)計(jì)算貼現(xiàn)凈額及費(fèi)用；票據(jù)貼現(xiàn)后，將不能再對(duì)其進(jìn)行其他處理。 票據(jù)背書 ：票據(jù)背書可沖銷應(yīng)付賬款；當(dāng)背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時(shí)，如果背書金額大于應(yīng)付賬款，則將剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。 票據(jù)轉(zhuǎn)出：將票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收單，重新恢復(fù)應(yīng)收賬款；票據(jù)轉(zhuǎn)出后，將不能再對(duì)其進(jìn)行其他處理。 對(duì)已背書票據(jù)進(jìn)行退票處理：對(duì)已背書的票據(jù)進(jìn)行退票處理僅限于票據(jù)背書時(shí)選擇沖銷應(yīng)付賬款這種方式。,轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),應(yīng)收沖應(yīng)收： 將應(yīng)收賬款在客商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間入錯(cuò)戶或

11、合并戶問題?？商幚淼馁~款包括貨款、其他應(yīng)收款、預(yù)收款和合同結(jié)算單。 每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其金額。 每次只能選擇一個(gè)轉(zhuǎn)入單位。,轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),預(yù)收沖應(yīng)收： 通過預(yù)收沖應(yīng)收處理客戶的預(yù)收款和該客戶應(yīng)收欠款之間的轉(zhuǎn)賬核銷業(yè)務(wù)。 藍(lán)字預(yù)收款沖銷藍(lán)字應(yīng)收款，紅字預(yù)收款沖銷紅字應(yīng)收款，兩者只能分開沖銷，不能同時(shí)進(jìn)行。要想進(jìn)行紅字預(yù)收款沖銷紅字應(yīng)收款時(shí)，則選擇類型為付款單。 自動(dòng)進(jìn)行預(yù)收沖應(yīng)收后可以即時(shí)生成憑證，也可以在制單功能中進(jìn)行該工作。通過“預(yù)收沖應(yīng)收是否需要生成憑證”參數(shù)控制。,轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù),應(yīng)收沖應(yīng)付： 用某客戶的應(yīng)收賬款，沖抵某供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵 應(yīng)收沖應(yīng)付功能可以

12、進(jìn)行不等額對(duì)沖：如果應(yīng)收金額大于應(yīng)付金額，則多余金額作為預(yù)付處理，即將多余金額生成一條該供應(yīng)商的預(yù)付款分錄；如果應(yīng)付款金額大于應(yīng)收款金額，則多余金額作為預(yù)收處理，即將多余金額生成一條該客戶的預(yù)收款分錄。,壞賬處理,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 系統(tǒng)選項(xiàng)“壞賬處理方式” ： 初始設(shè)置“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”：錄入壞賬準(zhǔn)備期初余額和壞賬計(jì)提比率或設(shè)置賬齡區(qū)間方案 壞賬發(fā)生 壞賬收回 錄入一張收款單(無(wú)需審核)壞賬收回(選擇相應(yīng)收款單),制單,應(yīng)收發(fā)票制單 對(duì)銷售發(fā)票制單時(shí)，系統(tǒng)先判斷控制科目依據(jù)，根據(jù)控制科目依據(jù)取【控制科目設(shè)置】中對(duì)應(yīng)的科目。然后系統(tǒng)判斷銷售科目依據(jù)，單據(jù)銷售科目依據(jù)取【產(chǎn)品科目設(shè)置】中對(duì)應(yīng)的科目。若沒

13、有設(shè)置，則取【基本科目設(shè)置】中設(shè)置的應(yīng)收科目和銷售科目，若無(wú)，則手工輸入。 應(yīng)收單制單 對(duì)應(yīng)收單制單時(shí)，借方取應(yīng)收單表頭科目，貸方取應(yīng)收單表體科目，若應(yīng)收單上沒有科目，則需要手工輸入。受控科目取法同應(yīng)收發(fā)票制單。,制單,合同結(jié)算單制單 對(duì)合同結(jié)算單制單時(shí)，借方科目取應(yīng)收系統(tǒng)的控制科目，貸方科目取合同收入科目，合同收入科目設(shè)置時(shí)只能選擇應(yīng)收系統(tǒng)的非受控科目，而且必須是末級(jí)、本位幣科目。 應(yīng)收單制單 借方科目為表頭結(jié)算科目。貸方科目款項(xiàng)類型為應(yīng)收款，為應(yīng)收科目；款項(xiàng)類型為預(yù)收款，則貸方科目為預(yù)收科目；款項(xiàng)類型為其他費(fèi)用，則貸方科目為費(fèi)用科目。若無(wú)科目，則需要手工輸入。,制單,核銷制單 結(jié)算單核銷制

14、單受系統(tǒng)初始選項(xiàng)的控制，若選項(xiàng)中選擇核銷不制單，則即使入賬科目不一致也不制單。核銷制單需要應(yīng)收單及收款單已經(jīng)制單，才可以進(jìn)行核銷制單。當(dāng)核銷雙方的入賬科目不相同的情況下才需要進(jìn)行核銷制單。 票據(jù)處理制單 收到承兌匯票制單，借方則取【基本科目】設(shè)置中的應(yīng)收票據(jù)科目，貸方取【產(chǎn)品科目設(shè)置】設(shè)置中的銷售收入科目及稅金科目，若無(wú)取【基本科目】設(shè)置中銷售收入科目及稅金科目，若都沒有設(shè)置，則需要手工輸入。,一.單據(jù)查詢二.賬表管理 三.期末處理四.取消操作,第四部分 賬表查詢與期末處理,單據(jù)查詢,發(fā)票查詢 應(yīng)收單查詢 收付款單查詢 憑證查詢 報(bào)警單查詢 應(yīng)收核銷明細(xì)表 合同結(jié)算單查詢 出口發(fā)票查詢,賬表管

15、理,業(yè)務(wù)賬表查詢 應(yīng)收款明細(xì)賬查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)各個(gè)客戶應(yīng)收款明細(xì)賬的查詢。 應(yīng)收款總賬查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)應(yīng)收款匯總情況的查詢。 應(yīng)收款余額表查詢，進(jìn)行一定期間內(nèi)應(yīng)收款余額表的查詢。 對(duì)賬單查詢，提供一定期間內(nèi)客戶往來(lái)賬款明細(xì)情況的查詢。,賬表管理,統(tǒng)計(jì)分析 應(yīng)收款賬齡分析功能，分析客商一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)賬齡區(qū)間的應(yīng)收款情況。 收款賬齡分析功能，分析客商一定時(shí)期內(nèi)各個(gè)賬齡區(qū)間的收款情況。 欠款分析，分析截止到某一日期，客戶、部門或業(yè)務(wù)員的欠款金額，以及欠款組成情況。 收款預(yù)測(cè)，您可以在此預(yù)測(cè)一下將來(lái)的某一段日期范圍內(nèi)，客戶、部門或業(yè)務(wù)員等對(duì)象的收款情況,期末處理,月末結(jié)賬 應(yīng)收款管理系統(tǒng)與銷售

16、管理系統(tǒng)集成使用，應(yīng)在銷售管理系統(tǒng)結(jié)賬后，才能對(duì)應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬處理。 當(dāng)選項(xiàng)中設(shè)置審核日期為單據(jù)日期時(shí)，本月的單據(jù)（發(fā)票和應(yīng)收單）在結(jié)賬前應(yīng)該全部審核。 當(dāng)選項(xiàng)中設(shè)置審核日期為業(yè)務(wù)日期時(shí)，截止到本月末還有未審核單據(jù)（發(fā)票和應(yīng)收單），照樣可以進(jìn)行月結(jié)處理。 如果還有合同結(jié)算單未審核，仍然可以進(jìn)行月結(jié)處理。 如果本月的收款單還有未審核的，不能結(jié)賬。,期末處理,月末結(jié)賬 當(dāng)選項(xiàng)中設(shè)置月結(jié)時(shí)必須將當(dāng)月單據(jù)以及處理業(yè)務(wù)全部制單，則月結(jié)時(shí)若檢查當(dāng)月有未制單的記錄時(shí)不能進(jìn)行月結(jié)處理。 當(dāng)選項(xiàng)中設(shè)置月結(jié)時(shí)不用檢查是否全部制單，則無(wú)論當(dāng)月有無(wú)未制單的記錄，均可以進(jìn)行月結(jié)處理。 如果是本年度最后一個(gè)期間結(jié)賬，建議將本年度進(jìn)行的所有核銷、壞賬、轉(zhuǎn)賬等處理全部制單。 如果是本年度最后一個(gè)期間結(jié)賬，建議將本年度外幣余額為0的單據(jù)的本幣余額結(jié)轉(zhuǎn)為0。,取消操作,取消結(jié)賬 恢復(fù)單據(jù)核銷前狀態(tài)： 如果收款單在核銷后已經(jīng)制單，應(yīng)先刪除其對(duì)應(yīng)的憑證，再進(jìn)行恢復(fù)。 恢復(fù)壞賬處理前狀態(tài) 如果壞賬處理日期在已經(jīng)結(jié)賬的月份內(nèi)，也不能被恢復(fù)。 如果該處