銀行出口信用證項下押匯與貼現(xiàn)業(yè)務管理辦法（試行）模版

1、廣州銀行出口信用證項下的匯票議付貼現(xiàn)業(yè)務管理辦法(試行)第一章總則第一條為加強出口信用證項下票據(jù)議付和貼現(xiàn)業(yè)務的管理，規(guī)范其運作，根據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、國家外匯管理局和總行的有關規(guī)定，參照國際慣例，制定本辦法。第二條本辦法所稱出口押匯業(yè)務，是指有追索權信用證項下出口單據(jù)(包括即期單據(jù)和長期不承兌/承諾付款單據(jù))的融資。這項業(yè)務占用了我行客戶的信用額度。第三條本辦法所稱出口貼現(xiàn)業(yè)務，是指出口信用證(不含備用信用證)項下有追索權的開立(保兌)銀行承兌/承諾的遠期單據(jù)的融資。該業(yè)務占用開證行(保兌行)的銀行間授信額度。第四條本辦法適用于我行辦理的出口信用證項下的票據(jù)議付和貼現(xiàn)業(yè)

2、務。第二章職責分工第五條總行國際業(yè)務部負責全行出口信用證項下的匯票和貼現(xiàn)業(yè)務的審批、開證行(保兌行)的授信等工作。第六條總行信貸審批部負責根據(jù)我行信貸管理政策的規(guī)定，對客戶出口押匯的信貸進行審批。第七條總行風險管理部負責逐筆審批客戶出口匯票的使用和登記。第八條總行計劃財務部負責審核出口押匯和貼現(xiàn)率，報上級審批，并起草相應的會計制度。第九條分行負責轄區(qū)內(nèi)出口信用證項下票據(jù)議付和貼現(xiàn)業(yè)務的技術審核，并按照我行廣州銀行出口押匯業(yè)務操作流程(gyf2013389號)做好信貸管理系統(tǒng)和支付的登記工作。第三章業(yè)務受理和審查第十條接受出口信用證項下的匯票議付和貼現(xiàn)業(yè)務，應嚴格審查開證行(保兌行)的資信、信用

3、證條款、信用證項下的單據(jù)和出口企業(yè)的資信。第十一條申請信用證項下出口押匯和貼現(xiàn)業(yè)務的客戶必須符合以下條件：(一)應具有進出口經(jīng)營權的企業(yè)，原則上要求是由外匯局外匯收支企業(yè)目錄分類管理的甲級企業(yè)；(2)我行無不良貸款、墊款或利息欠款。第十二條出口匯票和貼現(xiàn)業(yè)務中的信用證必須明確注明適用國際商會跟單信用證統(tǒng)一慣例(swift開立的信用證除外)。第十三條在符合第十條和第十一條的前提下，辦理出口押匯和貼現(xiàn)業(yè)務應同時滿足以下條件：(一)信用證條款清晰合理，尋求外匯的途徑簡潔明了；(二)信用證不限制其他銀行作為議付行；(3)開證行(保兌行)信譽良好，世界排名第一，與境內(nèi)外分行或外國代理行有多種關系，有廣泛

4、的結算網(wǎng)絡，位于政治穩(wěn)定的國家或地區(qū)，有明確的創(chuàng)匯路線，與我行代理行有足夠的授信額度等。(4)信用證項下的單據(jù)沒有不符(缺陷)；或者盡管存在不符點(缺陷)/不利軟條款/對其他銀行議付的限制，但單據(jù)已被開證行(保兌行)書面接受；或者遠期信用證項下的單據(jù)已被開證行(保兌行)/承兌行有效承兌/承諾付款；提交了一整套產(chǎn)權文件。第四章業(yè)務處理原則第十四條向我行申請的客戶(1)即期信用證項下出口押匯期限應在正常收匯日內(nèi)，最長不超過60天；(2)遠期信用證項下的出口貼現(xiàn)期限為開證行收付匯后7天內(nèi)，最長不超過360天；(3)遠期未承兌/承諾付款單據(jù)的議付期按正常收匯天數(shù)估算，最長不超過360天；(4)原則上不

5、允許擴展出口匯票和貼現(xiàn)業(yè)務。第十五條出口押匯和貼現(xiàn)金額的計算出口押匯及貼現(xiàn)金額=議付金額-押匯利息-境外扣款第五章資金的償還和回收第十六條辦理了打包貸款的信用證項下出口押匯和貼現(xiàn)，必須先將押匯和貼現(xiàn)款返還給打包貸款，余額貸記給客戶。第十七條收到出口押匯貼現(xiàn)的出口單據(jù)，應首先將押匯貼現(xiàn)本息退還我行，余額貸記客戶賬戶。第十八條允許客戶提前或用自有資金償還我們的出口押匯和折扣。第十九條已辦理出口押匯、貼現(xiàn)業(yè)務的出口單據(jù)，如未能在本辦法第十四條規(guī)定的預定合理期限內(nèi)收回，應及時向開證行查詢并收取，并對押匯/貼現(xiàn)申請人行使追索權，收回押匯、貼現(xiàn)金額。第二十條出口押匯、貼現(xiàn)單據(jù)被拒絕或退票、單據(jù)數(shù)量減少時，

6、經(jīng)辦行國際業(yè)務人員(總行國際業(yè)務部或分行國際業(yè)務承辦部，下同)應及時通知經(jīng)營機構信貸人員，并采取有效措施確保銀行資金安全。第二十一條出口押匯、貼現(xiàn)逾期的，逾期利息按照我行現(xiàn)行信貸管理政策規(guī)定的罰息標準執(zhí)行。第二十二條因我行逾期不良出口押匯和貼現(xiàn)而未能償還我行融資金額的客戶，應立即停止其所有貿(mào)易融資業(yè)務。第六章企業(yè)管理第二十三條融資融券發(fā)放后，運營機構應及時了解申請人的經(jīng)營狀況、行業(yè)狀況、財務狀況、銷售狀況以及國內(nèi)外市場信息的變化，發(fā)現(xiàn)異常及時采取防范和補救措施。經(jīng)辦行國際業(yè)務人員應始終注意信用證項下外匯文件的收集，了解開證行所在國家或地區(qū)的政治形勢、暴亂、戰(zhàn)爭、經(jīng)濟危機、制裁、金融政策和秩序以及信用證規(guī)定的裝運目的地，并監(jiān)控開證行(保兌行)的信用變化。第二十四條經(jīng)辦銀行國際業(yè)務人員辦理匯票貼現(xiàn)業(yè)務后，應在信用證中記錄匯票貼現(xiàn)情況。第二十五條經(jīng)辦行國際業(yè)務人員應加強對出口信用證項下收匯和貼現(xiàn)的審核，了解開證行的支付效率和管理風格，積累代理行信息。如發(fā)生業(yè)務糾紛或代理行故意挑剔、無理拒絕支付或拖延支付，且情節(jié)嚴重或金額相當于50萬美元(含)以上的情況，應及時向總行國際業(yè)務部報告，并按我行法律部有關經(jīng)濟糾紛和案件管理