房地產(chǎn)公司區(qū)域財務(wù)資金部——各崗位績效評分管理辦法

1、區(qū)區(qū)域域財財務(wù)務(wù)職職能能工工作作評評定定表表 分分組組序序號號 評評價價要要點(diǎn)點(diǎn)崗崗位位職職責(zé)責(zé)分分值值 評評 分分 資資金金運(yùn)運(yùn)營營 1 經(jīng)營性現(xiàn)金 流凈額 預(yù)算專員（負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)審核 與上報） 25 10 2 資金計劃準(zhǔn) 確率 預(yù)算專員（負(fù)責(zé)資金計劃 的收集、匯總及調(diào)控） 8 3 資金基礎(chǔ)業(yè) 務(wù)管理 出納 7 出納 資金專員 加分項(xiàng)預(yù)算專員02 扣分項(xiàng) 預(yù)算專員、出納、資金專 員及會計 -5-0 資資金金 （按按揭揭及及融融 資資另另有有績績效效 方方案案） 1 監(jiān)控資金管 理 出納、資金專員 6 6 加分項(xiàng)全員02 扣分項(xiàng)全員-5-0 稅稅務(wù)務(wù)管管理理 1 稅務(wù)風(fēng)險管 理 稅務(wù)專員、預(yù)算專員

2、、會 計 15 8 2 籌劃方案執(zhí) 行情況 稅務(wù)專員、預(yù)算專員、會 計 7 加分項(xiàng) 稅務(wù)專員、預(yù)算專員、會 計 02 扣分項(xiàng) 稅務(wù)專員、預(yù)算專員、會 計 -5-0 核核算算管管理理 1 上市報表工 作 預(yù)算專員 9 4 2核算工作會計、預(yù)算專員5 加分項(xiàng)全員02 扣分項(xiàng)全員-5-0 成成本本管管理理 1 動態(tài)成本管 理 成本控制崗 25 10 2 全成本數(shù)據(jù) 庫 成本控制崗7 3后評估成本控制崗8 加分項(xiàng)成本控制崗01 扣分項(xiàng)成本控制崗-5-0 預(yù)預(yù)算算管管理理 1 財務(wù)信息報 送 預(yù)算專員 15 5 2專題分析預(yù)算專員5 3經(jīng)營分析預(yù)算專員5 加分項(xiàng)預(yù)算專員02 扣分項(xiàng)預(yù)算專員-5-0 團(tuán)團(tuán)

3、隊隊建建設(shè)設(shè) 1人才培養(yǎng)全員 5 3 2學(xué)習(xí)與成長 全員2 加分項(xiàng)全員02 扣分項(xiàng)全員-5-0 附：對其他區(qū)域進(jìn)行幫扶并得到總部分組認(rèn)可的的可作為加分項(xiàng)，分值由分組領(lǐng)導(dǎo)決定。 重重點(diǎn)點(diǎn)填填寫寫評評分分理理由由 按區(qū)域財務(wù)經(jīng)理匯總剔除土地款現(xiàn)金流凈額（匯總方式按資金月報第117行 “剔除土地款現(xiàn)金流凈額”進(jìn)行匯總，不含地款，但含騰越雅駿等內(nèi)包公司數(shù)據(jù))，考核完成 率（計算方法：各月累計執(zhí)行除以各月累計指標(biāo)），完成率100%得9分，每增加1%加0.1分，最多加至10分為止；每減少1%扣0.1分，扣完為止。得分按年度完成率計算。 為與在集團(tuán)發(fā)文的2014年資金運(yùn)營管理考核方案相匹配，已改成按照區(qū)域總

4、口徑匯總： 按區(qū)域總匯總剔除土地款現(xiàn)金流凈額(匯總方式按資金月報117行 “剔除土地款現(xiàn)金流凈額”進(jìn)行匯總，不含地款，但含騰越雅駿等內(nèi)包公司數(shù)據(jù))，考核完成率（計算方 法：各月累計執(zhí)行除以各月累計指標(biāo)），完成率100%得9分，每增加1%加0.1分，最多加至10分為止；每減少1%扣0.1分，扣完為止。得分按年度完成率計算。如區(qū)域財務(wù) 總負(fù)責(zé)2個及以上區(qū)域的按照加權(quán)計算區(qū)域財務(wù)總的評分（舉例說明：如x財務(wù)總負(fù)責(zé)2個區(qū)域總所屬區(qū)域a、b,a區(qū)域得分9分，b區(qū)域得分10分，則x財務(wù)總得分（9+10） /2=9.5分) 按區(qū)域財務(wù)經(jīng)理匯總經(jīng)營性現(xiàn)金流出(匯總方式按資金月報c列類別為“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流

5、出”進(jìn)行匯總，但不含地款、騰越雅駿等內(nèi)包公司數(shù)據(jù))，考核偏差率（計 算方法：偏差額的絕對值除以計劃的絕對值），偏差率5%以內(nèi)不扣分，每增加1%扣0.1分，扣完為止，季度得分以3個月平均計算。 為與在集團(tuán)發(fā)文的2014年資金運(yùn)營管理考核方案相匹配，已改成按照區(qū)域總口徑匯總： 按區(qū)域總匯總經(jīng)營性現(xiàn)金流出(匯總方式按資金月報c列類別為“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出”進(jìn)行匯總，但不含地款、騰越雅駿等內(nèi)包公司數(shù)據(jù))，考核偏差率（計算方法 ：偏差額的絕對值除以計劃的絕對值），偏差率5%以內(nèi)不扣分，每增加1%扣0.1分，扣完為止，季度得分以3個月平均計算。如區(qū)域財務(wù)總負(fù)責(zé)2個及以上區(qū)域的按照加權(quán) 計算區(qū)域財務(wù)總的

6、評分；（舉例說明：如x財務(wù)總負(fù)責(zé)2個區(qū)域總所屬區(qū)域a、b,a區(qū)域得分8分，b區(qū)域得6分，則x財務(wù)總得分（8+6）/2=7分) 資金流動性管理3分： 1、限額管理：檢查區(qū)域存款總額在存款分配限額下發(fā)后第三個工作日、每周日、月底時點(diǎn)存款余額是否超額，每超額一次扣減0.3分，總分值1.5分，扣完為止； 2、臨時性資金占用和回籠：在集團(tuán)要求時間內(nèi)回籠資金的，得滿分；每延遲1天扣減0.2分，總分值1.5分，扣完為止； 3、回籠時間要求：集團(tuán)下發(fā)臨時性資金歸集（限額內(nèi)）通知后要求3個工作日完成歸集，未完成即為延遲回籠； （資金證明占用款項(xiàng)要求2日內(nèi)回籠集團(tuán)，增注資占用款項(xiàng)要求10個工作日內(nèi)回籠集團(tuán)，未按時

7、回籠即為延遲回籠。月度考核，季度得分按3個月平均計算。） 資金日報及單據(jù)錄入2分：資金日報未報、抽查資金日報不準(zhǔn)、抽查到單據(jù)未及時錄入以及收支項(xiàng)沒按要求選取的，每次扣0.5分/公司，累計扣分不超過2分；月度考核， 季度得分按3個月平均計算。 理財收益2分：月度收益目標(biāo)=月底可調(diào)用資金*50%*4%*30/365，即可調(diào)用資金年化收益率2%；實(shí)際年化收益率大于等于2%得滿分，每降低0.1%扣減0.1分；月度考核， 季度得分按3個月平均計算。 按時間、高質(zhì)量完成資金分析報告、對資金運(yùn)營提供了有效建議的，加0.2-0.5分（按報告或建議的質(zhì)量優(yōu)劣），累計加分不超過2分，加分后的總分不超25分。 已修

8、改成：提供資金運(yùn)營專項(xiàng)或整體分析報告，并在報告中對資金運(yùn)營工作提供有效意見或建議的，每次加0.1分，全年累計不超過0.4分；凡提供的意見或建議被資金運(yùn) 營采納并在集團(tuán)10個以上區(qū)域推行的，每次加0.5分；凡提供的意見或建議被集團(tuán)采納并在集團(tuán)所有區(qū)域推行的，每次加1分。全年累計加分不超過2分。 凡發(fā)生資金業(yè)務(wù)違反公司貨幣資金管理制度，包括銀行賬戶管理出錯、資金計劃嚴(yán)重不合理、資金調(diào)撥不及時或銀行存款及現(xiàn)金損失等，影響業(yè)務(wù)正常進(jìn)展或造成直 接經(jīng)濟(jì)損失1萬元人民幣以下者，每次扣0.5分，超過1萬元人民幣者，每次扣1分，發(fā)生收受金融機(jī)構(gòu)禮物超過集團(tuán)規(guī)定者一旦發(fā)現(xiàn)該區(qū)域扣5分。 1、完成集團(tuán)下達(dá)監(jiān)控款余

9、額目標(biāo)4分，完成或超過目標(biāo)不加分，目標(biāo)差異率每差10%，扣減0.2分。 2、劃款解凍效率2分，每季度劃出監(jiān)控賬戶資金總額與劃入監(jiān)控賬戶資金總額的比值大于或等于1，得2分，小于1的按劃款效率分值乘以相應(yīng)的比值計算得分。 亮點(diǎn)工作或臨時工作項(xiàng)表現(xiàn)出色的酌情加分0-2分。 1、區(qū)域出現(xiàn)重大過失或問題的酌情扣分0-3分。 2、未能認(rèn)真完成集團(tuán)臨時工作項(xiàng)，影響集團(tuán)數(shù)據(jù)收集或工作延誤的扣0-2分。 區(qū)區(qū)域域財財務(wù)務(wù)職職能能工工作作評評定定表表 1、稅收外部環(huán)境維護(hù)（占4分） 1）被納入稅務(wù)評估收到稅務(wù)評估約談通知書的，產(chǎn)生不良后果（納入檢查范圍），扣1分。 2）情況嚴(yán)重的，不得分 2、日常納稅事項(xiàng)規(guī)范（占

10、2分） 1）納稅申報發(fā)生錯誤、被處罰的，或不按集團(tuán)審批權(quán)限要求申報稅款的，檢查發(fā)現(xiàn)一次扣0.5分； 2）上報稅務(wù)統(tǒng)計、預(yù)測等數(shù)據(jù)出現(xiàn)明顯錯報（不準(zhǔn)確）、漏報的、一次扣0.5分；無故超時上報的，每遲一天扣0.2分，情節(jié)嚴(yán)重不得分。 3、稅款入庫與稅負(fù)監(jiān)控（占2分） 1）能合法控制入庫時間和入庫金額，季度考核時，按照預(yù)測的累計數(shù)與實(shí)際數(shù)對比，每超支10%的，一次扣1分(因確認(rèn)收入及年度預(yù)售樓款發(fā)生變化，按稅務(wù)績效考 核方案公式同步調(diào)整考核目標(biāo)值）。 2）年度稅款入庫的考核與季度相同。 但年度同時考核稅負(fù)率，稅負(fù)率超10%的扣0.5分，超20%的扣1分，超21%50%的扣1.5分，超50%以上的不得

11、分，年度考核時稅款入庫和稅負(fù)的扣分可疊加扣除。 1、集團(tuán)推行的方案評價（占4分）： 1） 轉(zhuǎn)讓定價工作（占2.5分） 積極配合推行轉(zhuǎn)讓定價工作，并按集團(tuán)稅務(wù)與核算部推行的轉(zhuǎn)讓定價評估方案（暫定），效益良好的，2.5分，其中上報時間占1分，上報數(shù)量占1分，上報質(zhì)量占0.5 分； 2）其他集團(tuán)推廣方案（占1.5分） 積極配合推行其他集團(tuán)籌劃方案，效益良好的，1.5分； 其他根據(jù)執(zhí)行的積極性及影響程度給予評分，未按集團(tuán)要求執(zhí)行的，不能達(dá)到稅收籌劃目的，不得分。 2、創(chuàng)新方案評價（占3分) 1）貢獻(xiàn)在1000萬元以上或貢獻(xiàn)率（貢獻(xiàn)金額/當(dāng)年應(yīng)入庫金額）超過20%的，3分； 2）貢獻(xiàn)在301-1000萬

12、元（含）或貢獻(xiàn)率（貢獻(xiàn)金額/當(dāng)年應(yīng)入庫金額）在10%-20%（含）的，2分； 3）貢獻(xiàn)在101-300萬元或貢獻(xiàn)率（貢獻(xiàn)金額/當(dāng)年應(yīng)入庫金額）在5%-10%（含）之間的，1.5分； 4）貢獻(xiàn)在100萬元以下或貢獻(xiàn)率（貢獻(xiàn)金額/當(dāng)年應(yīng)入庫金額）小于5%（含）的，1分； 5）無方案的不得分。（目前公司已在操作的籌劃方案不計算在此范圍內(nèi)，入庫金額的計算按稅務(wù)工作激勵方案的計算方法 ）加分項(xiàng)最高0.5分，加分后的總分以不超15分為限： 1、提出有效建議或亮點(diǎn)申報工作； 2、案例分享； 3、集團(tuán)要求特定項(xiàng)目的特殊稅務(wù)事情的完成情況。 扣分： 1、由于稅務(wù)關(guān)系維護(hù)不到位，受到稅務(wù)機(jī)關(guān)投訴的，每投訴一次扣1

13、分，如導(dǎo)致稅務(wù)機(jī)關(guān)惡意檢查、惡意針對碧桂園的其他事項(xiàng)發(fā)生的，每發(fā)生一次扣2分（該扣分項(xiàng)不 設(shè)上限） 2、區(qū)域稅務(wù)檢查工作中發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目存在嚴(yán)重風(fēng)險問題，扣1分，如提出整改意見，再次檢查發(fā)現(xiàn)未進(jìn)行整改的，扣2分 對提交上市及發(fā)債所需資料的及時性及質(zhì)量予以評定： 1）及時性：遲交一天扣0.2分,遲兩天以上扣0.5分； 2）按質(zhì)量：后續(xù)錯誤修改按重要性原則扣0.1-0.3分/次。 1、會計核算月結(jié)工作3分（包含結(jié)賬前工作檢查：科目核算規(guī)范、科目核算勾稽關(guān)系、往來核銷工作、nc各子模塊賬表的核對、成本系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)核對 、共管賬戶臺賬更新、iufo土地儲備數(shù)據(jù)及收入成本確認(rèn)表更新、iufo財

14、務(wù)報表及時上報):按及時性及工作質(zhì)量予以評定。 1）及時性：遲一天扣0.2分，遲兩天以上扣0.5分； 2）按質(zhì)量：如對財務(wù)報表沒影響，發(fā)現(xiàn)一次扣0.5分；如對財務(wù)報表有影響，按金額扣分：100萬以下扣0.5分;超100萬小于500萬扣1分，超500萬小于1000萬扣1.5分 ，超1000萬扣2分。 2、資產(chǎn)管理檢查按季度自查工作2分（包含除應(yīng)收樓款以為的應(yīng)收、應(yīng)扣款項(xiàng)追繳、逾期個人借支、備用金催還、發(fā)票追收等）：區(qū)域按季度提交分析報表（按季度結(jié)束 次月25號前提交，按提交時間列入當(dāng)季度評分，并按上交時間及報告質(zhì)量進(jìn)行評價： 1）及時性：遲一天扣0.2分，遲兩天以上扣0.5分； 2）按質(zhì)量：按報

15、告提交質(zhì)量及對后續(xù)跟蹤進(jìn)度和結(jié)果，分優(yōu)、良、中、差予以綜合評定。優(yōu)得2分；良得1.5分；中得1分；差得0.5分。 信息化專項(xiàng)推廣（如bpm推廣應(yīng)用、合并報表系統(tǒng)推廣、配合it信息化規(guī)劃專項(xiàng)工作等）及崗位考核，對優(yōu)秀區(qū)域前三名進(jìn)行加分，第一名加2分，第二名加1.5分，第三 名加1分。 財務(wù)內(nèi)控巡查工作，參照【碧桂園集團(tuán)財務(wù)內(nèi)部稽查制度】相關(guān)規(guī)定進(jìn)行綜合評定：違規(guī)支付一次扣0.5分；錯誤造成公司損失的，損失金額100萬以下，扣1分，超100 萬小于500萬扣2分，超500萬小于1000萬扣3分，超1000萬扣4分；對發(fā)現(xiàn)的錯誤，未按時改正的，發(fā)現(xiàn)一次扣0.5分，視情節(jié)嚴(yán)重一次扣1-2分。 1、動態(tài)

16、成本管理,7分。 成本管理工作包括：目標(biāo)成本制定、動態(tài)分析、合約規(guī)劃編制、動態(tài)成本監(jiān)控等重點(diǎn)成本工作事項(xiàng)的完成質(zhì)量、及時性，部份未推進(jìn)項(xiàng)目不作評價項(xiàng)。評分參照成本管 理季度考核辦法的細(xì)則，按集團(tuán)對區(qū)域季度動態(tài)成本考核得分折算為7分制評分。 2、責(zé)任成本分解及考核，3分。 及時性（1分）：新苑區(qū)目標(biāo)成本審核完成后1個月內(nèi)需進(jìn)行責(zé)任分解，報集團(tuán)備案，每延遲一天扣0.5分，扣完為止。 合理性（1分）：集團(tuán)對責(zé)任分解進(jìn)行評判，明顯不合理每處扣0.2分，扣完為止。 考核（1分）：未編制考核方案的的直接扣1分，每季度未總結(jié)考核的每次扣0.5分，扣完為止。 1、區(qū)域成本數(shù)據(jù)庫建設(shè)，7分：每個季度完成1個集團(tuán)

17、指定省份/市成本數(shù)據(jù)庫，并每年對數(shù)據(jù)庫的更新。 1）及時性（2分）：按集團(tuán)規(guī)定時間完成數(shù)據(jù)庫編報及更新，每遲報1天扣0.5分,扣完為止。 2）完整性（2分）：按集團(tuán)規(guī)定的格式、口徑、報表間邏輯關(guān)系報送，主要成本項(xiàng)每缺1項(xiàng)扣0.5分， 3）依據(jù)性（2分）：要求量價分離，數(shù)據(jù)無依據(jù)每項(xiàng)扣0.1分，扣完為止。 4）準(zhǔn)確性（1分）：集團(tuán)審核有明顯錯誤每項(xiàng)扣0.1分，扣完為止 1、結(jié)算后評估，5分：對已竣工驗(yàn)收或已完成結(jié)算的項(xiàng)目、苑區(qū)、標(biāo)段進(jìn)行項(xiàng)目后評估，包含主數(shù)據(jù)、收入、成本、費(fèi)用、稅金、利潤等指標(biāo)全方位評估。 1）及時性（1分）：項(xiàng)目苑區(qū)總包結(jié)算后1個月完成項(xiàng)目后評估編報，每遲報1天扣0.5分,扣完

18、為止。 2）完整性（1分）：按集團(tuán)規(guī)定的格式、口徑、報表間邏輯關(guān)系報送，每缺1項(xiàng)扣0.5分， 3）準(zhǔn)確性（3分）：按集團(tuán)規(guī)定的格式、口徑、報表間邏輯關(guān)系報送，每缺1項(xiàng)扣0.5分，數(shù)據(jù)每錯1項(xiàng)扣0.5分，扣完為止。 2、拿地跟蹤評估，3分： 1）及時性（1分）：開盤后一個月完成與拿地定案指標(biāo)對比，每遲報1天扣0.5分,扣完為止。 2）準(zhǔn)確性（2分）：按集團(tuán)規(guī)定的格式、口徑、報表間邏輯關(guān)系報送，每缺一項(xiàng)扣0.5分，出現(xiàn)一處錯誤扣0.5分,扣完為止。 3）如因報送延遲或報送數(shù)據(jù)錯誤造成不良影響的本項(xiàng)得分可扣至0分。 同行數(shù)據(jù)對比，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確完整且具有參考價值的加0-1分。 對成本管理各項(xiàng)工作出現(xiàn)重大或

19、性質(zhì)惡劣的問題進(jìn)行特別扣分，扣分幅度為0-4分； 雙月成本考核未召開成本專題會議及未形成成本分析報告的扣1分。 財務(wù)信息包括所有集團(tuán)規(guī)定報送的報表包含的財務(wù)數(shù)據(jù)信息。 1、及時性：按照集團(tuán)規(guī)定時間報送，每遲報1天扣0.5分。 2、準(zhǔn)確性：按集團(tuán)規(guī)定的格式、口徑、報表間邏輯關(guān)系報送，每缺一項(xiàng)或出現(xiàn)一處錯誤扣0.5分。 3、如因報送延遲或報送數(shù)據(jù)錯誤造成不良影響的本項(xiàng)得分可加扣至0分。累計扣分不超過本權(quán)重分。 1.圍繞財務(wù)管理的價值，通過對運(yùn)營的詳細(xì)了解，善于發(fā)現(xiàn)運(yùn)營中存在的問題，并通過詳實(shí)數(shù)據(jù)分析，以報告的形式提交給集團(tuán)財務(wù)資金中心。 2.每季度每個區(qū)域至少需要提交一篇，內(nèi)容不限。分析報告有價值

20、、且在集團(tuán)可推廣的有效建議，則可得滿分；若報告價值較小，則得2分；其他視報告價值量大小來評 定得分。由預(yù)算管理分部聯(lián)合評定。 3.杜絕為了完成集團(tuán)交辦事項(xiàng)而應(yīng)付了事的行為。一旦發(fā)現(xiàn)有報告濫竽充數(shù)，此項(xiàng)為0分。 1、例行分析： 1）含所有集團(tuán)要求報送的分析報告(包括不限于季度區(qū)域財務(wù)分析報告、開盤反饋性報告、集團(tuán)臨時要求提交的報告)，每遲報1天扣0.5分。 2）分析內(nèi)容未按照集團(tuán)要求的，每缺一項(xiàng)扣0.5分。 3）未針對問題提出建議的每份報告扣0.5分。 4）在集團(tuán)財務(wù)資金中心獲獎或獲集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)口頭表揚(yáng)的，每份可加分1分。 2、如因報送延遲或報送內(nèi)容錯誤造成不良影響的本項(xiàng)得分可加扣至0分。累計扣分不

21、超過本權(quán)重分。 1.對集團(tuán)預(yù)算管理工作提出有效建議的，或自行推動預(yù)算方面專項(xiàng)工作表現(xiàn)優(yōu)異事項(xiàng)和主動參與區(qū)域、項(xiàng)目運(yùn)營管理獲得肯定被認(rèn)定后加0.25-2分； 2.對集團(tuán)成就共享制度（包括新項(xiàng)目和舊項(xiàng)目激勵制度）的完善提出可行性建議，并被采納的，每次加0.5-2分。 1、出現(xiàn)重大過失或問題的酌情扣分0-5分。 2、預(yù)算管理考核最后得分不低于0，不高于權(quán)重分。 3、所在區(qū)域限額費(fèi)用預(yù)算超過集團(tuán)下達(dá)預(yù)算指標(biāo)的，無論金額大小均一次性扣減5分。 1、崗位空置率不得低于15%，崗位空置率高于15%則不得分。未產(chǎn)生實(shí)際業(yè)務(wù)的項(xiàng)目不計，崗位以楊副主席批復(fù)的編制為準(zhǔn)計算。 1、每季度至少一次8小時以上覆蓋全員的培

22、訓(xùn)，至少一位講師為區(qū)域內(nèi)經(jīng)理級以上員工。達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)則滿分，不達(dá)標(biāo)則酌情扣分。（1分） 1）課堂照片、視頻、課件存檔，并作為評價依據(jù)； 2）培訓(xùn)形式包括講授、討論等； 3）至少1位經(jīng)理級以上員工講授課程，課程時長不低于1小時。 2、區(qū)域財務(wù)負(fù)責(zé)人季度內(nèi)授課課時不低于4小時，區(qū)域業(yè)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、成本經(jīng)理季度內(nèi)授課不低于2小時。（1分） 1、按要求儲備區(qū)域財務(wù)經(jīng)理候選人（雄鷹計劃），儲備1人加1分； 2、區(qū)域培養(yǎng)并輸出優(yōu)秀人才，輸送優(yōu)秀人才到總部工作的，經(jīng)理級以上加2分/人，主管級1分/人，普通級0.5分/人；輸送人才到其他區(qū)域的經(jīng)理級1分/人，主管級0.5 分/，普通級0.2分/人，人，畢業(yè)一年

23、以內(nèi)的碧業(yè)生不計。 重點(diǎn)培養(yǎng)對象（儲備區(qū)域/片區(qū)財務(wù)負(fù)責(zé)人）流失，每人次扣5分 附：對其他區(qū)域進(jìn)行幫扶并得到總部分組認(rèn)可的的可作為加分項(xiàng)，分值由分組領(lǐng)導(dǎo)決定。 區(qū)域反饋意見 1、各月累計指標(biāo)是否由總部下派？還是按各月的資金計劃 2、經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額考核中關(guān)于“得分按年度完成率計算”的表述與本考核按季度結(jié)算分?jǐn)?shù)的規(guī)則存在計算 口徑矛盾,容易引起歧義，建議刪除。 3、經(jīng)營性現(xiàn)金流更多的應(yīng)該是項(xiàng)目和營銷的功能，不應(yīng)用他們的指標(biāo)來考核財務(wù)。建議取消對財務(wù)考核該指 標(biāo)或降低分值。 4、內(nèi)包工程如何把控？建議騰越、雅駿提供依據(jù)給項(xiàng)目財務(wù)進(jìn)行預(yù)測。同時要讓大家知道騰越雅駿的內(nèi)判現(xiàn) 金流的取數(shù)來源。 5、在資

24、金運(yùn)營/經(jīng)營性現(xiàn)金流凈額，權(quán)重10分，是不是認(rèn)為完成率100%時，應(yīng)得10分，而非9分？ 1、資金計劃是否有必要每月編制？ 2、與上指標(biāo)不同的是不含內(nèi)包工程款。但是上一指標(biāo)又來源于資金月報。既然來源一致是否可以兩個指標(biāo)統(tǒng) 一，要么都含騰越雅駿數(shù)據(jù)要么都不含？ 3、按單個項(xiàng)目來計算差異率，還是按照區(qū)域匯總數(shù)差異率來計算扣分?jǐn)?shù)？建議以區(qū)域匯總數(shù)為單位來計算。 4、該支出應(yīng)該剔除土地款支出。 1、存在這么一種情況：項(xiàng)目在星期四監(jiān)控款余額劃出來，星期五監(jiān)控款又進(jìn)去了，導(dǎo)致余額超額，而項(xiàng)目在 星期五、六、日是無法再去劃監(jiān)控款的。 建議考核時點(diǎn)能否取日平均數(shù)。 2、未考慮先于項(xiàng)目摘牌前成立公司，而此時公司

25、僅僅有臨水臨電報建的支出，剩余的注冊資本金是不能及時 回籠集團(tuán)，以免有抽逃注冊資本的嫌疑。集團(tuán)是否需要平衡此風(fēng)險？ 項(xiàng)目越多的區(qū)域管理難度和出錯風(fēng)險均越高，例如20個項(xiàng)目的區(qū)域與5個項(xiàng)目的區(qū)域在均有兩家公司出錯的情 況下，是否應(yīng)該有所區(qū)別，是否應(yīng)該按出錯公司的比例來扣分 月底可動用資金”是否剔除了監(jiān)控資金？ 1、資金基礎(chǔ)業(yè)務(wù)管理理財收益方面，月底可調(diào)用資金是否包含合作公司資金，合作公司資金均受合作方共同 監(jiān)管，不易靈活調(diào)用； 2、“月底可動用資金”是否剔除了監(jiān)控資金？ 3、關(guān)于“理財收益月度收益目標(biāo)=月底可調(diào)用資金*50%*4%*30/365，即可調(diào)用資金年化收益率2%；實(shí)際年化 收益率大于等

26、于2%得滿分，每降低0.1%扣減0.1分；月度考核，季度得分按3個月平均計算?！?此點(diǎn)，總部要求可以理解，但實(shí)際操作過程中，希望總部在收益率方面給區(qū)域一定靈活度，在區(qū)域存款限 額內(nèi)，且在保本的前提下，盡量同意區(qū)域上報的理財方案，不要太糾結(jié)高收益率（原來定在年化收益率不高于 4.2%不審批），如果一直這樣要求，大家收益率達(dá)不到，沒人去做理財，公司理財收益更沒法保證。總之，理 財收益方面，建議放在區(qū)域把關(guān)，但實(shí)際操作中集團(tuán)還是辦不到，指導(dǎo)過多，區(qū)域沒有自主性。 1、劃出監(jiān)控賬戶資金總額與劃入監(jiān)控賬戶資金總額的比值大于或等于1，應(yīng)該說明劃出監(jiān)控多于劃入監(jiān)控，是 否應(yīng)該計算得分？ 2、完成集團(tuán)下達(dá)監(jiān)控

27、款余額目標(biāo)2分；劃款解凍效率1分 這兩項(xiàng)加起來總計3分，而前面評價分值是6分。 1、按次扣分，是否考慮下稅款影響額作扣分值的調(diào)整？ 2、稅務(wù)管理-稅務(wù)風(fēng)險管理稅款入庫與稅負(fù)監(jiān)控：對于年度預(yù)測數(shù)，希望集團(tuán)稅務(wù)分部充分考慮實(shí)際情況 來定，避免出現(xiàn)純粹為了指標(biāo)而砍數(shù)的現(xiàn)象。 3、稅務(wù)風(fēng)險管理中的稅款入庫與稅負(fù)監(jiān)控第一點(diǎn)考核標(biāo)準(zhǔn)不清晰，預(yù)測數(shù)與實(shí)際數(shù)單純進(jìn)行對比不合理。項(xiàng) 目的銷售及現(xiàn)金回籠財務(wù)是無法做出準(zhǔn)確判斷和控制的，可以修改為滾動上報預(yù)測與實(shí)際對比。 4、考核稅負(fù)率的時候能否把土增稅清算入庫因素剔除？即計劃和執(zhí)行都不考核，因?yàn)橥猎龆惽逅阕償?shù)很大， 清與不清對稅負(fù)影響極大！ 5、建議明確稅務(wù)考核事

28、項(xiàng)中的延期入庫的激勵標(biāo)準(zhǔn)。很多項(xiàng)目為在控制風(fēng)險的同時爭取稅款延期入庫付出不 少努力，建議明確提出此類的加分標(biāo)準(zhǔn)。 籌劃方案執(zhí)行情況，關(guān)于轉(zhuǎn)讓定價部分，合作項(xiàng)目是否按集團(tuán)規(guī)定的上浮比例，確定可執(zhí)行后即可； 對此考核大部分無異議，但對于扣分項(xiàng)，建議將內(nèi)控巡查工作單列一項(xiàng)，可按扣分項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，但對于錯誤造成損失標(biāo)準(zhǔn)未有細(xì)則，為避免評估時口徑不一致建議出臺相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；內(nèi)部稽核制度，建議集團(tuán)公開各季度檢查區(qū)域名單，做到透明、公開。 1、此項(xiàng)延遲天數(shù)有誤，總分5分，延遲一天扣分項(xiàng)太過嚴(yán)厲，建議一天扣0.2分。 2、動態(tài)成本考核工作，我們財務(wù)環(huán)節(jié)做的更多的是審核及推動性質(zhì)的工作，但這里考核的大多是一些操作上 的細(xì)

29、項(xiàng)考核，覺得跟動態(tài)成本上的考核基本都是重復(fù)的； 3、成本工作不是財務(wù)一個部門的事情，也不是財務(wù)人員能解決得了的。需要項(xiàng)目專業(yè)人員配合，建議這些考 核要點(diǎn)能納入項(xiàng)目總、區(qū)域總的績效考核中去。這樣項(xiàng)目才有推動成本工作的動力； 4、接上，成本工作由財務(wù)推進(jìn)，但具體實(shí)施還是落實(shí)到各項(xiàng)目部人員，能否適當(dāng)降低考核比例。（如20%） 5、該動態(tài)成本和目標(biāo)成本考核內(nèi)容還是為2012年以來的舊內(nèi)容。在集團(tuán)高層對動態(tài)成本新要求下，此版動態(tài) 成本管理制度和內(nèi)容有比較大的局限性、誤導(dǎo)性，實(shí)際使用價值不是很大。建議集團(tuán)結(jié)合新的動態(tài)成本管控要 求設(shè)置考核標(biāo)準(zhǔn)。在新系統(tǒng)還沒有大面積推廣前還是鼓勵和加大對現(xiàn)有在建苑區(qū)目標(biāo)成本

30、的審核。力爭先把成 本算準(zhǔn)確合理點(diǎn)。 1、建議集團(tuán)下發(fā)的表格，能先確定好版本（尤其經(jīng)營會議），減少公式設(shè)置（比如年度預(yù)算）等錯誤。不然 下發(fā)下來，到時做出來的數(shù)據(jù)總是在更新版本，修改公式中浪費(fèi)時間，特別是區(qū)域匯總的工作，項(xiàng)目一修改， 區(qū)域匯總又要更新復(fù)制粘貼，很容易搞錯。 2、預(yù)算管理部的主要工作目標(biāo)是什么？主要是追求財務(wù)信息報送的及時性嗎？太過于關(guān)注及時性，而忽略的 質(zhì)量和創(chuàng)新。 屬于新增加項(xiàng)目（目的是鼓勵各個區(qū)域多展開有價值的分析） 建議取消或修正預(yù)算管理中“領(lǐng)導(dǎo)口頭表揚(yáng)”的這種判斷標(biāo)準(zhǔn)。對于各種分析資料都應(yīng)采取更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶徍藰?biāo) 準(zhǔn)和態(tài)度，相信各位領(lǐng)導(dǎo)會加以理解，可以提請各位領(lǐng)導(dǎo)在相關(guān)分析

31、上簽字標(biāo)注，否則此類評判標(biāo)準(zhǔn)完全無法 核實(shí)，容易造成不必要的誤會。 1、此項(xiàng)建議能否另外從人員崗位晉升及人員儲備方面增加考核，業(yè)務(wù)至管理類轉(zhuǎn)型總體人數(shù)做為考核依據(jù)。 如培養(yǎng)的出納崗位晉升至?xí)嫞頃x升至?xí)嫽驎嬛林鞴?，主管至?jīng)理等。儲備方面亦同。 2、僅僅就數(shù)字進(jìn)行考核，考核內(nèi)容太過簡單。建議集團(tuán)更應(yīng)該關(guān)注區(qū)域人才梯隊建設(shè)。比如區(qū)域應(yīng)該是有文 、有武、文武兼?zhèn)湟约昂侠淼幕鶎尤藛T組成。但現(xiàn)實(shí)是否各個區(qū)域都達(dá)到這個要求？簡單的數(shù)字不能意味著一 個區(qū)域人才隊伍建設(shè)就好。 3、建議明確儲備區(qū)域經(jīng)理候選人的標(biāo)準(zhǔn)，便于區(qū)域有的放矢。明確是否在招聘時就以“區(qū)域財務(wù)經(jīng)理候選人 ”的名義招聘才符合此項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)，

32、還是在入職后再通過集團(tuán)判斷才符合標(biāo)準(zhǔn)（因?yàn)槁毼簧鲜菦]有這樣“候選人” 的職位的）？ 集集團(tuán)團(tuán)反反饋饋 1、每每月月初初總總部部下下發(fā)發(fā)指指標(biāo)標(biāo)； 2、不不沖沖突突，即即2季季度度末末評評分分則則按按照照6月月份份累累計計完完成成率率來來 3、3月月6日日已已回回復(fù)復(fù)該該問問題題，見見附附件件； 4、發(fā)發(fā)文文會會有有明明確確規(guī)規(guī)定定“五五、其其他他說說明明 （一一）房房產(chǎn)產(chǎn)公公司司與與騰騰越越、雅雅駿駿等等上上市市板板塊塊公公司司間間的的工工程程款款項(xiàng)項(xiàng)，均均納納入入 考考核核范范圍圍；同同時時為為合合理理計計算算各各房房產(chǎn)產(chǎn)公公司司每每月月應(yīng)應(yīng)承承擔(dān)擔(dān)的的內(nèi)內(nèi)部部工工程程進(jìn)進(jìn)度度款款 ，現(xiàn)現(xiàn)將

33、將流流程程統(tǒng)統(tǒng)一一為為： 由由內(nèi)內(nèi)部部建建安安公公司司于于每每月月終終把把形形象象進(jìn)進(jìn)度度發(fā)發(fā)給給相相關(guān)關(guān)房房產(chǎn)產(chǎn)公公司司核核實(shí)實(shí)，再再由由建建 安安公公司司計計算算相相應(yīng)應(yīng)產(chǎn)產(chǎn)值值，雙雙方方于于次次月月25號號前前確確認(rèn)認(rèn)產(chǎn)產(chǎn)值值數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)，用用于于計計入入房房 產(chǎn)產(chǎn)公公司司次次月月應(yīng)應(yīng)支支付付的的工工程程進(jìn)進(jìn)度度款款，并并計計入入房房產(chǎn)產(chǎn)公公司司經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出和和 資資金金占占用用； ” 5、主主要要是是鼓鼓勵勵超超額額，在在集集團(tuán)團(tuán)發(fā)發(fā)文文中中100%也也是是獎獎罰罰的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)及及豁豁免免限限額額 ，因因此此按按照照100%9分分算算，該該分分?jǐn)?shù)數(shù)各各區(qū)區(qū)域域一一致致，不不

34、會會存存在在不不公公平平現(xiàn)現(xiàn)象象； 1.是是每每月月編編制制，有有必必要要，3.6日日已已回回復(fù)復(fù)，見見附附件件； 2、這這個個主主要要是是考考核核對對外外支支付付的的準(zhǔn)準(zhǔn)確確性性； 3、按按區(qū)區(qū)域域總總匯匯總總； 4、已已明明確確說說明明“不不含含地地款款、騰騰越越雅雅駿駿等等內(nèi)內(nèi)包包公公司司數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)”。 1、日日平平均均數(shù)數(shù)更更復(fù)復(fù)雜雜，建建議議不不調(diào)調(diào)整整； 2、一一般般都都是是摘摘牌牌后后成成立立公公司司，這這種種情情況況很很少少，建建議議特特殊殊情情況況特特殊殊考考慮慮 （如如有有該該情情況況，區(qū)區(qū)域域可可書書面面說說明明，如如情情況況屬屬實(shí)實(shí)，可可以以豁豁免免） 3.增增注注資資時

35、時間間改改成成10個個工工作作日日； 1、只只要要出出錯錯，對對集集團(tuán)團(tuán)的的影影響響都都是是一一樣樣的的，不不建建議議調(diào)調(diào)整整； 2、剔剔除除了了； 1、合合作作公公司司是是單單獨(dú)獨(dú)考考慮慮，不不計計入入考考核核； 2、剔剔除除了了； 已已修修改改 已修改 1、綜合考慮暫不作調(diào)整，通常約談過程中可以通過補(bǔ)救措施，避免稅 務(wù)檢查，如果納入檢查了，基本可以判定是在稅務(wù)評估過程把關(guān)系搞 僵了才會出現(xiàn)納入檢查的情形。 關(guān)于情況嚴(yán)重的情形已修改為：產(chǎn)生 惡性結(jié)果，如被搬走電腦或直接在電腦中拷走數(shù)據(jù)或其他嚴(yán)重情形的 ，不得分 2、稅務(wù)分部每年均是在綜合考慮各項(xiàng)目的開發(fā)進(jìn)度、當(dāng)年的清算入庫 進(jìn)度情況，本項(xiàng)目

36、上年入庫稅款情況、每年稅務(wù)局稅源情況之后定的 目標(biāo)，并非先定指標(biāo)而亂砍數(shù)，從這兩年的執(zhí)行情況來看，各區(qū)域上 報數(shù)據(jù)存在較大空間； 3、入庫監(jiān)控第一點(diǎn)已經(jīng)很明確說明，當(dāng)預(yù)測收入與實(shí)際收入變化時， 會同步調(diào)整考核目標(biāo)值 4、土地增值稅清算稅 額在稅負(fù)中占有較大的比重，及時與稅務(wù)機(jī)關(guān)保持良好溝通，對于項(xiàng) 目的清算情況及清算稅款入庫進(jìn)度有一個較接近的預(yù)估，是體現(xiàn)稅務(wù) 管理水平的一個方面，暫不作剔除； 5、延期入庫是需要保證沒風(fēng)險情況下才做的工作，如果沒有作任何保 障的延后，后期可能支付滯納金，在稅務(wù)獎勵中本來就有延期入庫的 現(xiàn)金獎勵，所以在此不作調(diào)整 各項(xiàng)目實(shí)際情況不同，我們也綜合考慮歷史情況，縱橫向

37、比對再確定 具體額度，且各區(qū)域人員執(zhí)行效果存在較大參差，暫不采用建議方案 。 內(nèi)控巡查工作考慮每個季度不能全部普及所有區(qū)域的檢查 , 所以減分項(xiàng)單獨(dú)列示,內(nèi)控檢查中發(fā)現(xiàn)核算和其他事項(xiàng)的 錯誤,會按考核標(biāo)準(zhǔn)扣分,內(nèi)控檢查的減分項(xiàng)是針對重大事 項(xiàng)發(fā)現(xiàn),或?qū)驹斐蓳p失進(jìn)行扣減分. 1、目標(biāo)制定及調(diào)整的及時性總分為0.25分，評分采用百分制折算，每 遲交1天扣5分，按總分0.25分折算后每延遲1天扣0.0125分。最終得分 是根據(jù)季度對區(qū)域成本考核折算的結(jié)果。 2、季度動態(tài)成本考核以區(qū)域整體做為考核對象，季度區(qū)域財務(wù)考核以 區(qū)域財務(wù)為考核對象，兩者的考核對象及考核目的不一樣也不能互相 取代，區(qū)域財務(wù)

38、在季度動態(tài)成本考核中起到統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督 、審核等作用，區(qū)域財務(wù)的工作質(zhì)量、工作態(tài)度直接影響到成本管理 工作的推進(jìn)，為避免同個考核事項(xiàng)（動態(tài)成本考核）由兩套考核標(biāo)準(zhǔn) ，因此季度區(qū)域財務(wù)考核方案與季度動態(tài)成本考核方案保持一致，見 成本管理季度考核辦法的細(xì)則。 3、季度動態(tài)成本考核以區(qū)域總為區(qū)域第一責(zé)任人、項(xiàng)目總為項(xiàng)目第一 責(zé)任人，季度動態(tài)成本考核是直接考核區(qū)域總、項(xiàng)目總，績效考核暫 未納入績效考核中，感謝您的建議，我們會將您的建議傳達(dá)，最終該 建議仍需通過集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)層裁決。 4、區(qū)域財務(wù)在季度動態(tài)成本考核中起到統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督、審 核等作用，區(qū)域財務(wù)的工作質(zhì)量、工作態(tài)度直接影響到成本管

39、理工作 的推進(jìn)，14年成本是集團(tuán)的重點(diǎn)工作，不建議降低分值。 5、集團(tuán)已結(jié)合碧桂園實(shí)際，編制整套較完善的成本管理制度，新的制 度及考核體系正計劃試點(diǎn)，待試點(diǎn)后經(jīng)決策層批準(zhǔn)后即可實(shí)施，屆時 全面調(diào)整考核體系較合理，避免過程中頻繁調(diào)整考核卻成效不大。 1、數(shù)據(jù)庫正在擬定通知要求，時間會明確告知?，F(xiàn)竣工控制對象申請 免考核時已要求編制后評估計劃，做為考核依據(jù)。 2、集團(tuán)成本管理重點(diǎn)工作業(yè)很明確，配套措施也在逐步推進(jìn)。區(qū)域成 本管理人員到位后，可以逐步開展成本管理工作，項(xiàng)目梳理工作都是 一樣，過多強(qiáng)調(diào)是否一級區(qū)域意義不大。 同意將來表格版本測試更細(xì)一點(diǎn)，消除公式錯誤。 同意將時 間扣分延遲調(diào)整為每天0

40、.25分。 同意取消領(lǐng)導(dǎo)口頭表揚(yáng)的加分項(xiàng)，改為如有表揚(yáng)讓領(lǐng)導(dǎo)在報 告上評注。 屬于新增加項(xiàng)目（目的是鼓勵各個區(qū)域多展開有價值的分析） 1、外部招聘和內(nèi)部晉升都是降低崗位空置率的一種方法，現(xiàn)在的導(dǎo)向 是在合理的崗位編制下，配置適合的人。 2、一個蘿卜一個坑，把坑都填完整了，才能去挑蘿卜的質(zhì)量。 3、標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)發(fā)了，以區(qū)域副經(jīng)理或區(qū)域業(yè)務(wù)經(jīng)理的崗位招聘。 上上述述兩兩項(xiàng)項(xiàng)指指標(biāo)標(biāo)為為2015年年集集團(tuán)團(tuán)資資金金管管理理的的重重要要指指標(biāo)標(biāo)：資資金金計計劃劃準(zhǔn)準(zhǔn)確確性性是是資資金金 管管理理基基礎(chǔ)礎(chǔ)、經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流凈凈額額是是資資金金管管理理管管控控措措施施，只只有有將將基基礎(chǔ)礎(chǔ)與與管管控控

41、有有 效效的的結(jié)結(jié)合合，方方能能保保證證集集團(tuán)團(tuán)現(xiàn)現(xiàn)金金流流的的穩(wěn)穩(wěn)健健，因因此此建建議議作作為為區(qū)區(qū)域域資資金金管管理理的的主主 要要考考核核指指標(biāo)標(biāo)。具具體體意意見見： （1） 經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流指指標(biāo)標(biāo)已已作作為為集集團(tuán)團(tuán)指指標(biāo)標(biāo)考考核核到到整整個個區(qū)區(qū)域域（主主責(zé)責(zé)：區(qū)區(qū)域域總總 、營營銷銷、財財務(wù)務(wù)），但但財財務(wù)務(wù)作作為為目目標(biāo)標(biāo)分分解解的的責(zé)責(zé)任任部部分分，區(qū)區(qū)域域財財務(wù)務(wù)應(yīng)應(yīng)該該起起到到統(tǒng)統(tǒng) 籌籌、分分解解并并督督促促實(shí)實(shí)施施的的作作用用；另另外外，資資金金計計劃劃準(zhǔn)準(zhǔn)確確性性本本年年只只考考核核經(jīng)經(jīng)營營性性支支 出出計計劃劃的的準(zhǔn)準(zhǔn)確確率率，區(qū)區(qū)域域可可把把控控性性提提高

42、高了了。 （2） 經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流指指標(biāo)標(biāo)的的考考核核方方式式為為：集集團(tuán)團(tuán)年年初初下下發(fā)發(fā)各各區(qū)區(qū)域域全全年年經(jīng)經(jīng)營營性性 現(xiàn)現(xiàn)金金流流凈凈額額指指標(biāo)標(biāo)，每每月月初初根根據(jù)據(jù)銷銷售售計計劃劃分分解解下下發(fā)發(fā)區(qū)區(qū)域域月月度度經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流凈凈 額額，并并對對經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流凈凈額額本本年年累累計計完完成成率率（經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流凈凈額額本本年年累累計計 完完成成率率=月月度度經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流凈凈額額/月月度度經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流凈凈額額目目標(biāo)標(biāo)）進(jìn)進(jìn)行行排排 名名，不不會會出出現(xiàn)現(xiàn)（2）所所提提問問題題。 （3） 這這兩兩個個考考核核指指標(biāo)標(biāo)的的設(shè)設(shè)

43、置置，主主要要考考慮慮了了： i. 資資金金計計劃劃的的經(jīng)經(jīng)營營支支出出做做準(zhǔn)準(zhǔn)了了，集集團(tuán)團(tuán)才才能能更更準(zhǔn)準(zhǔn)確確了了解解區(qū)區(qū)域域經(jīng)經(jīng)營營支支出出需需求求， 同同時時配配比比集集團(tuán)團(tuán)的的買買地地支支出出計計劃劃，規(guī)規(guī)劃劃集集團(tuán)團(tuán)資資金金運(yùn)運(yùn)營營安安排排，確確保保集集團(tuán)團(tuán)資資金金鏈鏈 的的安安全全； ii. 經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流指指標(biāo)標(biāo)的的主主要要目目的的為為通通過過區(qū)區(qū)域域“促促收收”，提提高高銷銷售售回回籠籠率率來來達(dá)達(dá) 到到經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流指指標(biāo)標(biāo)的的目目的的； iii. 通通過過上上述述兩兩個個指指標(biāo)標(biāo)的的搭搭配配，促促使使區(qū)區(qū)域域是是在在做做準(zhǔn)準(zhǔn)經(jīng)經(jīng)營營性性支支出出計計劃劃

44、的的基基礎(chǔ)礎(chǔ) 上上，實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)經(jīng)經(jīng)營營性性現(xiàn)現(xiàn)金金流流指指標(biāo)標(biāo)的的完完成成。 部部門門架架構(gòu)構(gòu) 職職能能概概述述 1.1.政政策策研研究究和和關(guān)關(guān)系系維維護(hù)護(hù) 2.2.財財務(wù)務(wù)預(yù)預(yù)算算管管理理 3.3.資資金金管管理理 4.4.成成本本管管理理 5.5.稅稅務(wù)務(wù)籌籌劃劃 6.6.會會計計核核算算 7.7.資資產(chǎn)產(chǎn)管管理理 8.8.內(nèi)內(nèi)控控管管理理 3.3.資資金金管管理理 備注：根據(jù)每個項(xiàng)目規(guī)模和業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)程度，設(shè)置項(xiàng)目財務(wù)經(jīng)理和會計主管，人員編制隨著 項(xiàng)目開發(fā)不同階段及時調(diào)整 工工作作職職責(zé)責(zé) 1) 負(fù)責(zé)對行業(yè)相關(guān)的稅收、金融、政府調(diào)控政策等進(jìn)行研究，分析對企業(yè)的影響及擬 定對策； 2) 負(fù)責(zé)區(qū)

45、域融資管理事務(wù)，拓展融資渠道； 3) 負(fù)責(zé)銀企、稅企、政府等對外關(guān)系的建立和維護(hù)。 1) 區(qū)域年度經(jīng)營預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算編制、審核，并預(yù)算執(zhí)行分析、反饋，監(jiān)控； 2) 各期間經(jīng)營、效益分析、反饋及建議，支持經(jīng)營決策； 3) 新項(xiàng)目投資現(xiàn)金流及利潤測算； 4) 成就共享、舊項(xiàng)目激勵等獎金測算及協(xié)助申報； 1) 統(tǒng)籌“1212”資金檢查，三收三支，制定制度，現(xiàn)金流分析及監(jiān)控； 2) 擬定區(qū)域融資方案，開展區(qū)域融資、按揭回款等信貸管理； 3) 銀行賬戶、監(jiān)控資金、資金往來、調(diào)撥、款項(xiàng)支付； 4) 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、審核及監(jiān)督各項(xiàng)目部資金計劃的編制和執(zhí)行； 區(qū)域財務(wù)負(fù)責(zé)人 張志源 1 業(yè)務(wù)管理 1 成控管理 2

46、蘭州新區(qū) 會計 出納 2 蘭州一二期項(xiàng)目 會計 出納 5 稅務(wù)管理 1 資金管理 1 5) 負(fù)責(zé)對日常資金業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，落實(shí)資金管理內(nèi)控要求； 6) 對區(qū)域資金狀況進(jìn)行分析。 1）統(tǒng)籌“1212”成本檢查，配合集團(tuán)完成季度成本考核； 2）區(qū)域成本數(shù)據(jù)庫的建立和維護(hù)，制定制度，完善成本管控體系； 3）新投資項(xiàng)目的測算、審核、拿地后各階段成本收益的跟蹤分析； 4）目標(biāo)成本的審核及維護(hù)，成本上線及維護(hù)； 5）動態(tài)成本的維護(hù)、監(jiān)控，分析和反饋； 6）結(jié)算成本后評估工作； 1) 負(fù)責(zé)所在區(qū)域的地方現(xiàn)行稅收法律法規(guī)，政策的研究。 2) 與區(qū)域稅務(wù)機(jī)關(guān)建立良好關(guān)系，落實(shí)稅收政策的執(zhí)行。 3) 提供相關(guān)稅務(wù)籌劃方案、風(fēng)險評估和控制建議，跟進(jìn)稅務(wù)籌劃執(zhí)行情況。 4) 對項(xiàng)目部納稅申報進(jìn)行審核。 5) 制定和完善日常稅務(wù)管理工作制度，建立稅務(wù)管理體系。 6) 對企業(yè)稅賦情況進(jìn)行分析，提出改善方案。 1) 根據(jù)集團(tuán)會計核算要求，執(zhí)行區(qū)域各公司核算標(biāo)準(zhǔn)； 2) 對項(xiàng)目部會計核算工作進(jìn)行監(jiān)督檢查； 3) 編制財務(wù)報表，并進(jìn)行分析； 4) 完成各項(xiàng)賬務(wù)處理及數(shù)據(jù)處理； 1) 各項(xiàng)應(yīng)收款、借支、往來款、票據(jù)的定期排查、監(jiān)督及清收； 2) 公司注資、減資、吸收、合并、注銷； 1) 根據(jù)總部財務(wù)內(nèi)控管理