西安新型煤項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、泓域咨詢/西安新型煤項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景清潔型煤是以低品位的粉煤為主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加劑，經(jīng)機(jī)械加工壓制成型的，具有一定強(qiáng)度和尺寸的成品煤。與粉煤相比，清潔型煤具有可提高燃燒效率、減少資源浪費(fèi)、降低煤炭使用量，減少粉塵、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，緩解大氣污染等優(yōu)勢(shì)。潔凈型煤是以低品位的粉煤為主要原料，加入助燃、降硝降硫等添加劑，經(jīng)機(jī)械加工壓制成型的，具有一定強(qiáng)度和尺寸的成品煤。與粉煤相比，潔凈型煤具有可提高燃燒效率、減少資源浪費(fèi)、降低煤炭使用量，減少粉塵、氮氧化物和二氧化硫等污染物的排放，緩解大氣污染等優(yōu)勢(shì)。型煤設(shè)備是中國(guó)型煤發(fā)展的標(biāo)志，在不同的時(shí)期的發(fā)展研究

2、的技術(shù)也不-樣，但客觀上推動(dòng)型煤的發(fā)展是一個(gè)不可爭(zhēng)議的事實(shí)。型煤設(shè)備的發(fā)展從過(guò)去的一無(wú)所知到現(xiàn)在不斷技術(shù)更新到成熟的，在人們的日常生活中占據(jù)非常大的重要性。一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資16099.27(萬(wàn)元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金5519

3、.55萬(wàn)元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資21618.82萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資16099.27萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的74.47%；流動(dòng)資金5519.55萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的25.53%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資6542.70萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的30.26%；設(shè)備購(gòu)置費(fèi)7772.57萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的35.95%；其它投資1784.00萬(wàn)元，占項(xiàng)目總投資的8.25%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=16099.27+5519.55=21618.82（萬(wàn)元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)

4、濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷65.00%,計(jì)劃收入35154.60萬(wàn)元，總成本29751.71萬(wàn)元，利潤(rùn)總額26243.94萬(wàn)元，凈利潤(rùn)19682.95萬(wàn)元，增值稅987.27萬(wàn)元，稅金及附加351.23萬(wàn)元，所得稅6560.98萬(wàn)元；第二年負(fù)荷70.00%,計(jì)劃收入37858.80萬(wàn)元，總成本31654.62萬(wàn)元，利潤(rùn)總額28432.74萬(wàn)元，凈利潤(rùn)21324.55萬(wàn)元，增值稅1063.22萬(wàn)元，稅金及附加360.34萬(wàn)元，所得稅7108.19萬(wàn)元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入54084.00萬(wàn)元，總成本43072.10萬(wàn)元，利潤(rùn)總額11011.90萬(wàn)元，凈利潤(rùn)8

5、258.92萬(wàn)元，增值稅1518.88萬(wàn)元，稅金及附加415.02萬(wàn)元，所得稅2752.97萬(wàn)元。（一）營(yíng)業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入54084.00萬(wàn)元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1518.88萬(wàn)元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用43072.10萬(wàn)元，其中：可變成本38058.26萬(wàn)元，固定成本5013.84萬(wàn)元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見(jiàn)總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納

6、稅金及附加415.02萬(wàn)元。（五）利潤(rùn)總額及企業(yè)所得稅利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=11011.90（萬(wàn)元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=11011.9025.00%=2752.97（萬(wàn)元）。（六）利潤(rùn)及利潤(rùn)分配1、本期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額（PFO）：利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=11011.90（萬(wàn)元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=11011.9025.00%=2752.97（萬(wàn)元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額11011.90萬(wàn)元，繳納企業(yè)所得稅2752.97萬(wàn)元，其正常經(jīng)營(yíng)年份凈利潤(rùn)：企業(yè)凈

7、利潤(rùn)=達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額-企業(yè)所得稅=11011.90-2752.97=8258.92（萬(wàn)元）。4、根據(jù)利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率=50.94%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=59.88%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=38.20%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入54084.00萬(wàn)元，總成本費(fèi)用43072.10萬(wàn)元，稅金及附加415.02萬(wàn)元，利潤(rùn)總額11011.90萬(wàn)元，企業(yè)所得稅2752.97萬(wàn)元，稅后凈利潤(rùn)8258.92萬(wàn)元，年納稅總額4686.87萬(wàn)元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.12年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.1

8、2年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率50.94%，投資利稅率59.88%，全部投資回報(bào)率38.20%，全部投資回收期4.12年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤(rùn)空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。維護(hù)規(guī)劃的權(quán)威性，嚴(yán)格按照建設(shè)程序進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計(jì)、施工；配套設(shè)施既不能提高標(biāo)準(zhǔn)也不能降低質(zhì)量，要認(rèn)真做好“投資、質(zhì)量、進(jìn)度”的全過(guò)程控制，精心設(shè)計(jì)、精心施工，力爭(zhēng)創(chuàng)建優(yōu)良工程。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)

9、調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。煤炭資源豐富、石油天然氣供應(yīng)不足決定了我國(guó)以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)。我國(guó)煤炭資源豐富，2015年，我國(guó)原煤產(chǎn)量37.5億噸，約占我國(guó)一次能源生產(chǎn)總量72.1%。3000m以淺煤炭資源總量103340億噸，其中大陸區(qū)2000m以淺煤炭資源量58260.2億噸。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)拉動(dòng)中國(guó)天然氣剛性需求快速增長(zhǎng)，特別是受治理霧霾天氣影響，全國(guó)多個(gè)省份加快了“煤改氣”進(jìn)程，導(dǎo)致天然氣需求量過(guò)

10、快過(guò)猛增長(zhǎng)。2014年我國(guó)天然氣表觀消費(fèi)量已達(dá)到1800億立方米，天然氣進(jìn)口達(dá)到580億立方米，對(duì)外依存度達(dá)到32.2%。天然氣供應(yīng)不足導(dǎo)致“氣荒”時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響區(qū)域能源安全和社會(huì)穩(wěn)定。此外，中國(guó)油氣進(jìn)口由于遠(yuǎn)洋自主運(yùn)輸能力不足、地緣政治形勢(shì)等因素影響，難以形成穩(wěn)定可靠的油氣供應(yīng)來(lái)源，直接影響到中國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全。煤炭是我國(guó)重要的能源基礎(chǔ)和化工原料，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定提供了重要支撐。煤炭也是我國(guó)最豐富的能源資源，占我國(guó)已探明化石能源資源總量的94%左右，是我國(guó)最豐富、最基礎(chǔ)的能源資源。而與其他能源資源相比，煤炭是我國(guó)最經(jīng)濟(jì)的能源資源。預(yù)測(cè)，到2020年全國(guó)煤炭消費(fèi)量將達(dá)48億噸左右。綜合

11、考慮我國(guó)能源產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，受資源稟賦、技術(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素制約，未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)，煤炭仍將是我國(guó)重要的基礎(chǔ)能源。就電力裝機(jī)口徑而言，我國(guó)燃煤發(fā)電機(jī)組占比超過(guò)67%，燃煤機(jī)組為主的火力發(fā)電在發(fā)電成本和電能質(zhì)量方面都具有顯著優(yōu)勢(shì)。不僅如此，基于目前可再生能源發(fā)展基金的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)際上火力發(fā)電憑借其顯著的成本優(yōu)勢(shì)實(shí)際上是在大量補(bǔ)貼較高成本的風(fēng)電、光伏、生物質(zhì)等高成本可再生能源。這種補(bǔ)貼機(jī)制一方面確實(shí)推動(dòng)了能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速了清潔能源裝機(jī)規(guī)模的增長(zhǎng)；另一方面也變相推高了終端電價(jià)，增加了全社會(huì)用電負(fù)擔(dān)，降低了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的潛在增長(zhǎng)水平。這種補(bǔ)貼機(jī)制的存在本身就決定了中國(guó)的電源結(jié)構(gòu)仍將長(zhǎng)期以

12、燃煤機(jī)組為主。根據(jù)美國(guó)能源信息署(EIA)2011年10月11日發(fā)布的2011年國(guó)際能源展望(IEO-2011)預(yù)測(cè)，到2035年化石燃料仍將占世界能源消費(fèi)量的78%。按照IEO-2011參考情景，到2035年中國(guó)能源需求量將比美國(guó)高68%。世界煤炭消費(fèi)量將從2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，年均增長(zhǎng)率為1.5%，中國(guó)將占世界煤炭消費(fèi)凈增值的76%。由表2可見(jiàn)，到2050年中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)將發(fā)生很大變化，煤炭所占比例將從2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例將從18%下降到14%15%，而天然氣將從4

13、%上升到12%16%，非化石能源從8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍將超過(guò)50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤電一直是世界電力的主要來(lái)源，2008年世界發(fā)電量的40.9%是煤電，其中尤以中國(guó)煤電比例最大：中國(guó)為78.9%，印度為68.6%，美國(guó)為49.1%，德國(guó)為46.1%，日本為26.8%。以燃燒為主的煤炭開(kāi)發(fā)利用是目前造成大氣污染的主要原因。單位熱量燃煤產(chǎn)生的CO2排放比石油和天然氣分別高出36%和61%，同時(shí)在煤炭燃燒過(guò)程中排放的煙塵、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物質(zhì)都是造成目前大氣污染的主要污染源?；痣姀S在尾端煙氣除塵脫硫脫硝方面已經(jīng)取得了巨大的成果

14、。截止到2015年，我國(guó)火電脫硫機(jī)組容量已達(dá)8.2億千瓦，是2005年火電脫硫機(jī)組容量0.42億千瓦的19.5倍；火電脫硫機(jī)組容量占總裝機(jī)量的比例也從2005年的12%躥升到2012年的92%，隨后進(jìn)入穩(wěn)定期。由此我們可以看出火電脫硫裝機(jī)量不僅隨著火電總裝機(jī)量在增長(zhǎng)，還對(duì)存量電廠進(jìn)行了大量的改造工作，火電脫硫行業(yè)在過(guò)去十年里進(jìn)行了爆發(fā)式的增長(zhǎng)。目前非電煤炭消費(fèi)是大氣污染主因，急需治理。然而中國(guó)超過(guò)50%的煤炭消費(fèi)量是來(lái)自非火電行業(yè)，這里既包括非火電行業(yè)的燃煤鍋爐燃燒，又包括冶金、建材、化工、有色等行業(yè)使用的原料煤。相比較與目前環(huán)保設(shè)施已經(jīng)武裝到牙齒的大型火電燃煤機(jī)組而言，這些非火電行業(yè)煤炭消費(fèi)

15、成了下一步治理大氣污染的重中之重，煤炭清潔利用也將是長(zhǎng)期的產(chǎn)業(yè)方向。中國(guó)煤炭清潔利用行動(dòng)綱領(lǐng)出臺(tái)。國(guó)家能源局15年出臺(tái)了煤炭清潔高效利用行動(dòng)計(jì)劃（20152020年），關(guān)鍵內(nèi)容可以總結(jié)為兩點(diǎn)：提高大型項(xiàng)目的技術(shù)水平、淘汰落后產(chǎn)能。1）計(jì)劃首先要求加快發(fā)展高效燃煤發(fā)電和升級(jí)改造，改造提升傳統(tǒng)煤化工行業(yè)，通過(guò)示范項(xiàng)目不斷建設(shè)完善國(guó)內(nèi)自主技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能，在大型項(xiàng)目上大力發(fā)展焦?fàn)t煤氣、煤焦油、電石尾氣等副產(chǎn)品的高質(zhì)高效利用。2）然后還要求實(shí)施燃煤鍋爐提升工程，強(qiáng)調(diào)新生產(chǎn)和安裝使用的20蒸噸/小時(shí)及以上燃煤鍋爐要安裝高效脫硫和高效除塵設(shè)施，加速淘汰10蒸噸/小時(shí)及以下的燃煤鍋爐。3）著力推動(dòng)煤炭分級(jí)

16、分質(zhì)梯級(jí)利用，實(shí)現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用和能量的梯級(jí)利用，降低生產(chǎn)成本、資源消耗和污染排放。4）推進(jìn)廢棄物資源化綜合利用，實(shí)現(xiàn)煤炭清潔高效利用。一次能源結(jié)構(gòu)以煤為主。我國(guó)一次能源結(jié)構(gòu)具有“富煤、貧油、少氣”的特征，雖然歷經(jīng)多年的能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，到2015年煤炭消費(fèi)量占我國(guó)一次能源總消費(fèi)量的比重仍然高達(dá)63.7%，石油和天然氣的占比合計(jì)僅為24.5%，可再生能源（不含水電）占比僅為2%。與世界平均水平相比，我國(guó)能源結(jié)構(gòu)仍然過(guò)度以煤炭為主的化石能用。煤炭資源豐富、石油天然氣供應(yīng)不足決定了我國(guó)以煤炭為主的能源結(jié)構(gòu)。我國(guó)煤炭資源豐富，2015年，我國(guó)原煤產(chǎn)量37.5億噸，約占我國(guó)一次能源生產(chǎn)總量72.1%。30

17、00m以淺煤炭資源總量103340億噸，其中大陸區(qū)2000m以淺煤炭資源量58260.2億噸。同時(shí)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)拉動(dòng)中國(guó)天然氣剛性需求快速增長(zhǎng)，特別是受治理霧霾天氣影響，全國(guó)多個(gè)省份加快了“煤改氣”進(jìn)程，導(dǎo)致天然氣需求量過(guò)快過(guò)猛增長(zhǎng)。2014年我國(guó)天然氣表觀消費(fèi)量已達(dá)到1800億立方米，天然氣進(jìn)口達(dá)到580億立方米，對(duì)外依存度達(dá)到32.2%。天然氣供應(yīng)不足導(dǎo)致“氣荒”時(shí)有發(fā)生，嚴(yán)重影響區(qū)域能源安全和社會(huì)穩(wěn)定。此外，中國(guó)油氣進(jìn)口由于遠(yuǎn)洋自主運(yùn)輸能力不足、地緣政治形勢(shì)等因素影響，難以形成穩(wěn)定可靠的油氣供應(yīng)來(lái)源，直接影響到中國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全。煤炭是我國(guó)重要的能源基礎(chǔ)和化工原料，為國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)

18、穩(wěn)定提供了重要支撐。煤炭也是我國(guó)最豐富的能源資源，占我國(guó)已探明化石能源資源總量的94%左右，是我國(guó)最豐富、最基礎(chǔ)的能源資源。而與其他能源資源相比，煤炭是我國(guó)最經(jīng)濟(jì)的能源資源。預(yù)測(cè)，到2020年全國(guó)煤炭消費(fèi)量將達(dá)48億噸左右。綜合考慮我國(guó)能源產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，受資源稟賦、技術(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素制約，未來(lái)相當(dāng)長(zhǎng)的一段時(shí)期內(nèi)，煤炭仍將是我國(guó)重要的基礎(chǔ)能源。就電力裝機(jī)口徑而言，我國(guó)燃煤發(fā)電機(jī)組占比超過(guò)67%，燃煤機(jī)組為主的火力發(fā)電在發(fā)電成本和電能質(zhì)量方面都具有顯著優(yōu)勢(shì)。不僅如此，基于目前可再生能源發(fā)展基金的運(yùn)作機(jī)制，實(shí)際上火力發(fā)電憑借其顯著的成本優(yōu)勢(shì)實(shí)際上是在大量補(bǔ)貼較高成本的風(fēng)電、光伏、生物質(zhì)

19、等高成本可再生能源。這種補(bǔ)貼機(jī)制一方面確實(shí)推動(dòng)了能源結(jié)構(gòu)調(diào)整，加速了清潔能源裝機(jī)規(guī)模的增長(zhǎng)；另一方面也變相推高了終端電價(jià)，增加了全社會(huì)用電負(fù)擔(dān)，降低了中國(guó)經(jīng)濟(jì)的潛在增長(zhǎng)水平。這種補(bǔ)貼機(jī)制的存在本身就決定了中國(guó)的電源結(jié)構(gòu)仍將長(zhǎng)期以燃煤機(jī)組為主。根據(jù)美國(guó)能源信息署(EIA)2011年10月11日發(fā)布的2011年國(guó)際能源展望(IEO-2011)預(yù)測(cè)，到2035年化石燃料仍將占世界能源消費(fèi)量的78%。按照IEO-2011參考情景，到2035年中國(guó)能源需求量將比美國(guó)高68%。世界煤炭消費(fèi)量將從2008年的1391015Btu(1Btu=1055.06J，下同)增加到2035的2091015Btu，年均增

20、長(zhǎng)率為1.5%，中國(guó)將占世界煤炭消費(fèi)凈增值的76%。由表2可見(jiàn)，到2050年中國(guó)的能源結(jié)構(gòu)將發(fā)生很大變化，煤炭所占比例將從2010年的70%下降到2050年的27%31%，石油所占比例將從18%下降到14%15%，而天然氣將從4%上升到12%16%，非化石能源從8%上升到39%46%。但是化石能源在一次能源中的比例仍將超過(guò)50%，在化石燃料中，煤炭占50%左右。而煤電一直是世界電力的主要來(lái)源，2008年世界發(fā)電量的40.9%是煤電，其中尤以中國(guó)煤電比例最大：中國(guó)為78.9%，印度為68.6%，美國(guó)為49.1%，德國(guó)為46.1%，日本為26.8%。以燃燒為主的煤炭開(kāi)發(fā)利用是目前造成大氣污染的主要

21、原因。單位熱量燃煤產(chǎn)生的CO2排放比石油和天然氣分別高出36%和61%，同時(shí)在煤炭燃燒過(guò)程中排放的煙塵、二氧化硫、氮氧化物、三氧化硫、汞等物質(zhì)都是造成目前大氣污染的主要污染源?；痣姀S在尾端煙氣除塵脫硫脫硝方面已經(jīng)取得了巨大的成果。截止到2015年，我國(guó)火電脫硫機(jī)組容量已達(dá)8.2億千瓦，是2005年火電脫硫機(jī)組容量0.42億千瓦的19.5倍；火電脫硫機(jī)組容量占總裝機(jī)量的比例也從2005年的12%躥升到2012年的92%，隨后進(jìn)入穩(wěn)定期。由此我們可以看出火電脫硫裝機(jī)量不僅隨著火電總裝機(jī)量在增長(zhǎng)，還對(duì)存量電廠進(jìn)行了大量的改造工作，火電脫硫行業(yè)在過(guò)去十年里進(jìn)行了爆發(fā)式的增長(zhǎng)。目前非電煤炭消費(fèi)是大氣污染

22、主因，急需治理。然而中國(guó)超過(guò)50%的煤炭消費(fèi)量是來(lái)自非火電行業(yè)，這里既包括非火電行業(yè)的燃煤鍋爐燃燒，又包括冶金、建材、化工、有色等行業(yè)使用的原料煤。相比較與目前環(huán)保設(shè)施已經(jīng)武裝到牙齒的大型火電燃煤機(jī)組而言，這些非火電行業(yè)煤炭消費(fèi)成了下一步治理大氣污染的重中之重，煤炭清潔利用也將是長(zhǎng)期的產(chǎn)業(yè)方向。中國(guó)煤炭清潔利用行動(dòng)綱領(lǐng)出臺(tái)。國(guó)家能源局15年出臺(tái)了煤炭清潔高效利用行動(dòng)計(jì)劃（20152020年），關(guān)鍵內(nèi)容可以總結(jié)為兩點(diǎn)：提高大型項(xiàng)目的技術(shù)水平、淘汰落后產(chǎn)能。1）計(jì)劃首先要求加快發(fā)展高效燃煤發(fā)電和升級(jí)改造，改造提升傳統(tǒng)煤化工行業(yè)，通過(guò)示范項(xiàng)目不斷建設(shè)完善國(guó)內(nèi)自主技術(shù)，淘汰落后產(chǎn)能，在大型項(xiàng)目上大力發(fā)

23、展焦?fàn)t煤氣、煤焦油、電石尾氣等副產(chǎn)品的高質(zhì)高效利用。2）然后還要求實(shí)施燃煤鍋爐提升工程，強(qiáng)調(diào)新生產(chǎn)和安裝使用的20蒸噸/小時(shí)及以上燃煤鍋爐要安裝高效脫硫和高效除塵設(shè)施，加速淘汰10蒸噸/小時(shí)及以下的燃煤鍋爐。3）著力推動(dòng)煤炭分級(jí)分質(zhì)梯級(jí)利用，實(shí)現(xiàn)物質(zhì)的循環(huán)利用和能量的梯級(jí)利用，降低生產(chǎn)成本、資源消耗和污染排放。4）推進(jìn)廢棄物資源化綜合利用，實(shí)現(xiàn)煤炭清潔高效利用。八、附表上年度營(yíng)收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營(yíng)業(yè)收入6812.419083.228434.428110.0232440.072主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6085.118113.487533.947244.1828976.

24、712.1新型煤(A)2008.092677.452486.202390.589562.312.2新型煤(B)1399.581866.101732.811666.166664.642.3新型煤(C)1034.471379.291280.771231.514926.042.4新型煤(D)730.21973.62904.07869.303477.212.5新型煤(E)486.81649.08602.72579.532318.142.6新型煤(F)304.26405.67376.70362.211448.842.7新型煤(.)121.70162.27150.68144.88579.533其他業(yè)務(wù)收入

25、727.31969.74900.47865.843463.36上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元32440.07完成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元28976.71主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占比89.32%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）16.10%營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬(wàn)元4498.94利潤(rùn)總額萬(wàn)元6500.64利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率16.17%利潤(rùn)總額增長(zhǎng)量萬(wàn)元904.76凈利潤(rùn)萬(wàn)元4875.48凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率19.08%凈利潤(rùn)增長(zhǎng)量萬(wàn)元781.20投資利潤(rùn)率56.03%投資回報(bào)率42.02%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率22.93%企業(yè)總資產(chǎn)萬(wàn)元43463.28流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬(wàn)元38.12%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬(wàn)元16568.69資產(chǎn)負(fù)債率48.

26、89%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米58189.0887.24畝1.1容積率1.301.2建筑系數(shù)62.36%1.3投資強(qiáng)度萬(wàn)元/畝184.541.4基底面積平方米36286.711.5總建筑面積平方米75645.801.6綠化面積平方米5104.32綠化率6.75%2總投資萬(wàn)元21618.822.1固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元16099.272.1.1土建工程投資萬(wàn)元6542.702.1.1.1土建工程投資占比萬(wàn)元30.26%2.1.2設(shè)備投資萬(wàn)元7772.572.1.2.1設(shè)備投資占比35.95%2.1.3其它投資萬(wàn)元1784.002.1.3.1其它投資占比8.25%2.1.4

27、固定資產(chǎn)投資占比74.47%2.2流動(dòng)資金萬(wàn)元5519.552.2.1流動(dòng)資金占比25.53%3收入萬(wàn)元54084.004總成本萬(wàn)元43072.105利潤(rùn)總額萬(wàn)元11011.906凈利潤(rùn)萬(wàn)元8258.927所得稅萬(wàn)元1.308增值稅萬(wàn)元1518.889稅金及附加萬(wàn)元415.0210納稅總額萬(wàn)元4686.8711利稅總額萬(wàn)元12945.8012投資利潤(rùn)率50.94%13投資利稅率59.88%14投資回報(bào)率38.20%15回收期年4.1216設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）18317年用電量千瓦時(shí)663865.1918年用水量立方米33904.9519總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤84.4920節(jié)能率26.05%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)

28、煤31.2522員工數(shù)量人847區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營(yíng)情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元144429.61同期產(chǎn)值萬(wàn)元130093.33同比增長(zhǎng)11.02%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家562規(guī)上企業(yè)家32從業(yè)人數(shù)人28100前十位企業(yè)產(chǎn)值萬(wàn)元71021.62去年同期62739.95萬(wàn)元。1、xxx科技公司（AAA）萬(wàn)元17400.302、xxx公司萬(wàn)元15624.763、xxx集團(tuán)萬(wàn)元9232.814、xxx科技發(fā)展公司萬(wàn)元7812.385、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬(wàn)元4971.516、xxx集團(tuán)萬(wàn)元4616.417、xxx集團(tuán)萬(wàn)元355.118、xxx科技發(fā)展公司萬(wàn)元2911.899、xxx實(shí)業(yè)發(fā)展公司萬(wàn)元2769.84

29、10、xxx集團(tuán)萬(wàn)元2130.65區(qū)域內(nèi)行業(yè)營(yíng)業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬(wàn)元29789.741.1同期增加值萬(wàn)元25687.451.2增長(zhǎng)率15.97%2行業(yè)凈利潤(rùn)萬(wàn)元16941.612.12016年凈利潤(rùn)萬(wàn)元15250.352.2增長(zhǎng)率11.09%3行業(yè)納稅總額萬(wàn)元52611.963.12016納稅總額萬(wàn)元45973.403.2增長(zhǎng)率14.44%42017完成投資萬(wàn)元35483.184.12016行業(yè)投資萬(wàn)元17.42%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬(wàn)元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值168206.67191143.94217209.022利潤(rùn)總額45464.225

30、1663.8958708.973凈利潤(rùn)19494.2422152.5425173.344納稅總額12025.4413665.2715528.725工業(yè)增加值60570.4268830.0278215.936產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率10.00%13.00%15.08%7企業(yè)數(shù)量6748221052土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬(wàn)元）1主體生產(chǎn)工程25654.7025654.7049847.7649847.764742.531.1主要生產(chǎn)車間15392.8215392.8229908.6629908.662940.371.2輔助生產(chǎn)車間8209.508209.5

31、015951.2815951.281517.611.3其他生產(chǎn)車間2052.382052.382891.172891.17284.552倉(cāng)儲(chǔ)工程5443.015443.0116768.7316768.731160.282.1成品貯存1360.751360.754192.184192.18290.072.2原料倉(cāng)儲(chǔ)2830.372830.378719.748719.74603.352.3輔助材料倉(cāng)庫(kù)1251.891251.893856.813856.81266.863供配電工程290.29290.29290.29290.2922.603.1供配電室290.29290.29290.29290.29

32、22.604給排水工程333.84333.84333.84333.8420.214.1給排水333.84333.84333.84333.8420.215服務(wù)性工程3447.243447.243447.243447.24238.525.1辦公用房1890.121890.121890.121890.12139.425.2生活服務(wù)1557.121557.121557.121557.12115.966消防及環(huán)保工程972.48972.48972.48972.4875.706.1消防環(huán)保工程972.48972.48972.48972.4875.707項(xiàng)目總圖工程145.15145.15145.15145

33、.15144.457.1場(chǎng)地及道路硬化9199.101597.761597.767.2場(chǎng)區(qū)圍墻1597.769199.109199.107.3安全保衛(wèi)室145.15145.15145.15145.158綠化工程3954.53138.41合計(jì)36286.7175645.8075645.806542.70節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤84.491.1年用電量千瓦時(shí)663865.191.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤81.591.3年用水量立方米33904.951.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤2.902年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤31.253節(jié)能率26.05%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬(wàn)元11

34、602.011.1完成比例53.67%2完成固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元7688.792.1完成比例66.27%3完成流動(dòng)資金投資萬(wàn)元3913.223.1完成比例33.73%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人5761.2人均年工資萬(wàn)元5.371.3年工資額萬(wàn)元2796.492工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人1272.2人均年工資萬(wàn)元5.622.3年工資額萬(wàn)元655.233企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人343.2人均年工資萬(wàn)元7.773.3年工資額萬(wàn)元269.044品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人684.2人均年工資萬(wàn)元5.454.3年工資額萬(wàn)元370.075其他人員工資

35、5.1平均人數(shù)人425.2人均年工資萬(wàn)元7.855.3年工資額萬(wàn)元220.326職工工資總額萬(wàn)元4311.15固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元6542.707772.57184.5416099.271.1工程費(fèi)用萬(wàn)元6542.707772.5733484.961.1.1建筑工程費(fèi)用萬(wàn)元6542.706542.7030.26%1.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元7772.577772.5735.95%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1784.001784.008.25%1.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1057.701057.701.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元726.

36、30726.301.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元410.08410.081.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元316.22316.222建設(shè)期利息萬(wàn)元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元16099.2716099.27流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬(wàn)元33484.9625900.8327344.3933484.9633484.9633484.961.1應(yīng)收賬款萬(wàn)元10045.496529.577031.8410045.4910045.4910045.491.2存貨萬(wàn)元15068.239794.3510547.7615068.2315068.2315068.231.2.1原輔材料萬(wàn)

37、元4520.472938.303164.334520.474520.474520.471.2.2燃料動(dòng)力萬(wàn)元226.02146.92158.22226.02226.02226.021.2.3在產(chǎn)品萬(wàn)元6931.394505.404851.976931.396931.396931.391.2.4產(chǎn)成品萬(wàn)元3390.352203.732373.253390.353390.353390.351.3現(xiàn)金萬(wàn)元8371.245441.315859.878371.248371.248371.242流動(dòng)負(fù)債萬(wàn)元27965.4118177.5219575.7927965.4127965.4127965.412.

38、1應(yīng)付賬款萬(wàn)元27965.4118177.5219575.7927965.4127965.4127965.413流動(dòng)資金萬(wàn)元5519.553587.713863.685519.555519.555519.554鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元1839.831195.901287.891839.831839.831839.83總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬(wàn)元21618.82134.28%134.28%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬(wàn)元16099.27100.00%100.00%74.47%2.1工程費(fèi)用萬(wàn)元14315.2788.92%88.92%66.22%

39、2.1.1建筑工程費(fèi)萬(wàn)元6542.7040.64%40.64%30.26%2.1.2設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi)萬(wàn)元7772.5748.28%48.28%35.95%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬(wàn)元1057.706.57%6.57%4.89%2.2.1無(wú)形資產(chǎn)萬(wàn)元1057.706.57%6.57%4.89%2.3預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元726.304.51%4.51%3.36%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元410.082.55%2.55%1.90%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元316.221.96%1.96%1.46%3建設(shè)期利息萬(wàn)元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬(wàn)元16099.27100.00%100.00%74.47%5建設(shè)期間費(fèi)用萬(wàn)元6流動(dòng)資

40、金萬(wàn)元5519.5534.28%34.28%25.53%7鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元1839.8511.43%11.43%8.51%營(yíng)業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營(yíng)業(yè)收入萬(wàn)元35154.6037858.8054084.0054084.0054084.001.1萬(wàn)元35154.6037858.8054084.0054084.0054084.002現(xiàn)價(jià)增加值萬(wàn)元11249.4712114.8217306.8817306.8817306.883增值稅萬(wàn)元987.271063.221518.881518.881518.883.1銷項(xiàng)稅額萬(wàn)元8653.448653.4

41、48653.448653.448653.443.2進(jìn)項(xiàng)稅額萬(wàn)元4637.464994.197134.567134.567134.564城市維護(hù)建設(shè)稅萬(wàn)元69.1174.43106.32106.32106.325教育費(fèi)附加萬(wàn)元29.6231.9045.5745.5745.576地方教育費(fèi)附加萬(wàn)元19.7521.2630.3830.3830.389土地使用稅萬(wàn)元232.76232.76232.76232.76232.7610稅金及附加萬(wàn)元351.23360.34415.02415.02415.02折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值6542.70654

42、2.70當(dāng)期折舊額5234.16261.71261.71261.71261.71261.71凈值1308.546280.996019.285757.585495.875234.162機(jī)器設(shè)備原值7772.577772.57當(dāng)期折舊額6218.06414.54414.54414.54414.54414.54凈值7358.036943.506528.966114.425699.883建筑物及設(shè)備原值14315.27當(dāng)期折舊額11452.22676.25676.25676.25676.25676.25建筑物及設(shè)備凈值2863.0513639.0212962.7712286.5211610.27109

43、34.024無(wú)形資產(chǎn)原值1057.701057.70當(dāng)期攤銷額1057.7026.4426.4426.4426.4426.44凈值1031.261004.81978.37951.93925.495合計(jì)：折舊及攤銷12509.92702.69702.69702.69702.69702.69總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購(gòu)原材料費(fèi)萬(wàn)元28331.2518415.3119831.8828331.2528331.2528331.252外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)萬(wàn)元2450.931593.101715.652450.932450.932450.933工資及福利費(fèi)萬(wàn)元43

44、11.154311.154311.154311.154311.154311.154修理費(fèi)萬(wàn)元81.1552.7556.8081.1581.1581.155其它成本費(fèi)用萬(wàn)元7194.934676.705036.457194.937194.937194.935.1其他制造費(fèi)用萬(wàn)元1761.101144.711232.771761.101761.101761.105.2其他管理費(fèi)用萬(wàn)元2048.451331.491433.912048.452048.452048.455.3其他銷售費(fèi)用萬(wàn)元3461.722250.122423.203461.723461.723461.726經(jīng)營(yíng)成本萬(wàn)元42369.4127540.1229658.5942369.4142369.4142369.417折舊費(fèi)萬(wàn)元676.25676.25676.25676.25676.2