石油行業(yè)修理費使用管理辦法

1、修理費使用管理辦法1 基本要求 本辦法所指修理費是指公司所屬或租賃的經(jīng)營、辦公設(shè)備設(shè)施等資產(chǎn)在使用過程中，為使其恢復(fù)或保持使用性能，達(dá)到安全生產(chǎn)要求，進(jìn)行拆卸、檢修、維護(hù)、保養(yǎng)及更換部分零部件所發(fā)生的修理材料和修理勞務(wù)等費用，應(yīng)在當(dāng)期成本費用中列支。 2 管理原則 2.1 歸口管理原則。安全設(shè)備科是全市修理費歸口管理部門。 2.2 預(yù)算管理原則。修理費支出計劃須納入市公司年度總費用預(yù)算，年度修理費預(yù)算由市公司分解、下達(dá)；未經(jīng)市公司批準(zhǔn)，嚴(yán)禁超預(yù)算開支修理費。 2.3 計劃管理原則。修理項目實行計劃管理，由市、縣分公司編制修理項目計劃，經(jīng)審核、批準(zhǔn)后，組織實施。 2.4 統(tǒng)籌管理原則。市、縣公司

2、應(yīng)在預(yù)算內(nèi)統(tǒng)籌安排修理項目計劃，避免同一設(shè)備設(shè)施重復(fù)施工。 3 職責(zé)分工3.1 安全設(shè)備科負(fù)責(zé)修理費使用的歸口管理，制定修理費使用管理制度；負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查縣公司修理項目計劃落實和修理效果；負(fù)責(zé)每季度分析全市修理費用使用情況，牽頭進(jìn)行考核。 3.2 財務(wù)核算部負(fù)責(zé)牽頭修理費用預(yù)算控制和入賬，按項目進(jìn)度支付資金，監(jiān)督、檢查修理費入賬規(guī)范性和及時性，提出考核意見。 3.3 基建發(fā)展科負(fù)責(zé)大型維修項目的實施，負(fù)責(zé)從項目立項、實施、結(jié)算等方面控制使用，防止挪用、濫用和超計劃使用。3.4 零售管理部加油站發(fā)油設(shè)備的維修由零售管理部統(tǒng)一管理，修理費用統(tǒng)一支配。3.3 審計室負(fù)責(zé)對各項修理費支出的合法性、合規(guī)

3、性進(jìn)行審計。 3.5 縣區(qū)公司是修理費使用的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)明確縣區(qū)公司部門職責(zé)分工，編制修理項目計劃，對施工安全、質(zhì)量和效果負(fù)責(zé)。 4 修理費使用范圍 4.1 修理費應(yīng)用于加油氣站、加氣站（含加氣母站）、油庫、質(zhì)檢室、辦公場所的設(shè)備、設(shè)施、房屋、車輛恢復(fù)或保持使用性能的修理、檢測、保養(yǎng)等工作。 4.2 以下項目不得列入修理費： 4.2.1 工藝改造、設(shè)備升級、功能提升等項目。 4.2.2 建筑物推倒重建、增加層數(shù)、擴(kuò)大建筑面積、裝飾裝潢、道路提高等級、新增道路、新增室內(nèi)系統(tǒng)如空調(diào)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)等項目。 4.2.3 信息系統(tǒng)維護(hù)項目，具體內(nèi)容以相關(guān)合同為準(zhǔn)。 4.2.4 新建、擴(kuò)建、改造工程投入

4、使用后，以及新購置設(shè)備等在質(zhì)保期內(nèi)的修理，具體內(nèi)容以相關(guān)合同為準(zhǔn)。 4.2.5 購置低值易耗品。 4.2.6 非修理性質(zhì)的項目，如：綠化、環(huán)境衛(wèi)生、宣傳廣告等。 5 修理項目計劃 5.1 修理費使用實行項目計劃管理，分為年度專項修理項目計劃、縣區(qū)公司月度修理項目計劃和臨時搶修項目計劃。 5.2 年度專項修理項目計劃 5.2.1 市、縣公司年度專項修理項目計劃由市、縣公司修理費使用部門在每年10月底前提出，11月底前，按權(quán)限省公司研究后，在下一年按計劃中實施下達(dá)。 5.3 月度修理項目計劃 5.3.1 市公司建立月度修理項目研究機(jī)制，設(shè)備分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，零售、發(fā)展、辦公室等相關(guān)部門參加，集中研究、

5、審批下月修理項目計劃，行文印發(fā)，并報省公司備案，修理項目計劃表參考附件2。 5.3.2 修理項目計劃的確定應(yīng)參考修理項目分級標(biāo)準(zhǔn)（附件1），優(yōu)先安排緊急程度高的修理項目。 5.4 臨時搶修項目計劃 5.4.1 臨時搶修項目是針對計劃外設(shè)備設(shè)施故障的修理項目，若不盡快進(jìn)行實施，會造成安全事故或經(jīng)營中斷。 5.4.2 臨時搶修項目可邊實施、邊按權(quán)限報告，應(yīng)補(bǔ)充列入當(dāng)月修理項目計劃。 5.4.3 油庫、縣區(qū)公司應(yīng)加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)、檢查檢測，減少臨時性搶修。 5.5 單項5萬元以上修理項目申請時，應(yīng)同時報送基層單位概況、存在的問題、修理方案、資金預(yù)算、計劃工期、平面示意圖、問題照片等資料，上報維修項目

6、申請（附件3）。 5.6 涉及資產(chǎn)處置的修理項目，應(yīng)同時實施資產(chǎn)處置。 5.7 加油站每月以300元/站作為零星維修標(biāo)準(zhǔn)，由縣區(qū)公司統(tǒng)一支配進(jìn)行維修，不得超支使用。零星維修只能用于加油站和縣區(qū)公司機(jī)關(guān)的小型維修，主要包括水暖管件、室內(nèi)照明、電氣線路和易損件的維修，不得用于設(shè)備及配件的購買。5.9 超過零星維修金額的維修需通過OA辦公系統(tǒng)逐級申請。6 修理項目審批權(quán)限和審批流程 6.1 修理項目審批權(quán)限 6.1.1 單項30萬元下的修理項目由市公司負(fù)責(zé)審批，單項30（含）-50萬元的修理項目由省公司設(shè)備分管領(lǐng)導(dǎo)審批，單項50（含）萬元以上的修理項目由省公司主要領(lǐng)導(dǎo)審批。 6.1.2 市公司內(nèi)部審

7、批權(quán)限由市公司自行確定。 6.2 修理項目審批流程 6.2.1 修理項目應(yīng)由站、庫、質(zhì)檢室、機(jī)關(guān)部門等發(fā)起申請，安全設(shè)備科、零售管理部等部門審核，市公司領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。 7 項目實施 7.1 單項20（含）萬元以上的修理項目，施工單位的選擇應(yīng)采取招標(biāo)方式。 7.2 單項5（含）萬元以上的修理項目，應(yīng)簽訂合同、HSE協(xié)議和廉潔承諾書；施工方案（含安全措施和現(xiàn)場應(yīng)急處置方案）應(yīng)由市公司審核、批準(zhǔn)后方可實施。 7.3 修理項目完工后，由施工單位書面提出驗收申請，施工組織部門牽頭組織驗收；5萬元以下的項目應(yīng)在7天內(nèi)進(jìn)行驗收，5（含）萬元以上的項目應(yīng)在30天內(nèi)進(jìn)行驗收；驗收合格交付使用單位，使用單位應(yīng)將

8、修理內(nèi)容記入設(shè)備檔案。 7.4 項目投用后，對于需要進(jìn)行審計的項目，修理項目實施部門應(yīng)在1月內(nèi)提交審計資料;20萬元以上（含）的修理項目由審計處負(fù)責(zé)安排審計，5（含）-20萬元的修理項目由市公司審計人員負(fù)責(zé)組織審計（委托審計的，必須在河南省中介機(jī)構(gòu)備選庫中選取審計單位）。 7.5 設(shè)備修理應(yīng)確保質(zhì)量，避免短期返修，部分設(shè)備設(shè)施返修期原則上不得低于以下要求。 7.5.1 設(shè)備防腐5年。 7.5.2 罩棚噴繪布5年，亞克力或鋁塑檐口8年。 7.5.3 加筋地坪7年，不加筋地坪5年。 7.5.4 屋頂防水5年。 8 資金支付 8.1 財務(wù)部門嚴(yán)格把握付款進(jìn)度，按照“逐項審批、逐筆支付”的付款方式執(zhí)行

9、。 8.2 修理項目費用由安全部門審核，財務(wù)部門復(fù)核后，按權(quán)限審批要求付款，單項5（含）萬元以上項目嚴(yán)格按進(jìn)度及合同約定付款；在竣工決（結(jié)）算前，原則上累計支付不得超過總額的70%；竣工決（結(jié)）算審計結(jié)束后，根據(jù)審計認(rèn)定的工程實際成本確定工程款的支付，若工程實際成本低于原計劃總額，以工程實際成本的90%作為工程款累計支付的上限來控制此階段工程款支付；若工程實際成本高于原計劃總額，以原計劃總額的90%作為工程款累計支付的上限來控制此階段工程款支付全部完工前，累計支付不得超過總額的70%；資產(chǎn)交接、驗收結(jié)束后，5萬元以下的項目可全額付款，5萬元以上（含）的項目可累計支付到總額的90，留取不低于10

10、%的質(zhì)量保證金，余款在項目正常運行至少3個月無遺留問題，并經(jīng)設(shè)備管理部門審核后支付。 9 考核 各縣區(qū)公司應(yīng)嚴(yán)格控制修理費使用管理，市公司將對使用規(guī)范性、入賬及時性等進(jìn)行考核，考核指標(biāo)總分為100分，納入HSE月度考核。 9.1 對于未經(jīng)批準(zhǔn)擅自超預(yù)算的本月不得分。 9.2 虛列修理項目、虛列修理項目內(nèi)容和工作量的，每項扣20分。9.3 不規(guī)范使用零星維修的，每項問題扣10分。9.4 超出零星維修范圍，卻未提交申請的維修，每項問題扣20分。10 附件 10.1 修理項目分級標(biāo)準(zhǔn) 10.2 加油站零星維修項目10.3 修理項目計劃表 10.4 維修項目申請附件10.1 修理項目分級標(biāo)準(zhǔn) 按設(shè)備修

11、理的緊急程度，將修理項目分為以下三級： 1.1 一級項目，必須立即實施的修理。 1.1.1 儲油罐、儲氣瓶（井）泄漏。 1.1.2 輸油、氣管道泄漏、滲漏。 1.1.3 法蘭、密封、盤根泄漏、滲漏。 1.1.4 離心泵，滑動軸承溫度超過65，滾動軸承超過70。 1.1.5 電機(jī)軸承、機(jī)身溫度超過90。 1.1.6 轉(zhuǎn)動設(shè)備緊固螺栓松脫。 1.1.7 安全閥、泄壓閥故障。 1.1.8 罩棚附件松脫，有墜落風(fēng)險。 1.1.9 電氣設(shè)備、電纜等導(dǎo)體位裸露。 1.1.10 供電中斷。 1.1.11 電氣短路。 1.1.12 造成一個品種經(jīng)營中斷的設(shè)備故障。 1.1.13 地面破損嚴(yán)重，車輛無法行駛。 1.1.14 唯一的質(zhì)檢設(shè)備故障。 1.1.15 車輛制動系統(tǒng)故障。 1.2 二級項目，需要盡快實施的修理。 1.2.1 可燃?xì)怏w報警系統(tǒng)、視頻監(jiān)控、溢油報警器、靜電接地報警器等安全監(jiān)控設(shè)備故障。 1.2.2 造成經(jīng)營中斷的設(shè)備故障。 1.2.3 設(shè)備本體銹蝕。 1.2.4 兩臺以上質(zhì)檢設(shè)備中的一臺故障。 1.2.5 地面破損較嚴(yán)重，大型車輛無法行駛。 1.3 三級項目，條件具備時實施的修理。 1.3.1 地面破損，車輛能夠行駛。 1.3.2 罩棚或形象破損。 1.3.3 設(shè)備面漆脫落、減