經(jīng)營部XXXX年上半年經(jīng)營活動分析.ppt

1、經(jīng)營管理部,目 錄,一、公司2015年上半年累計施工任務(wù)完成情況,（一）2015年上半年累計完成：施工費(fèi)19819.01萬元,自營施工費(fèi)中包含文件調(diào)整增加的788.72萬元， 安裝分包施工費(fèi)中包含文件調(diào)整增加的114.35萬元。,2015年上半年累計完成自營施工費(fèi)10231.38萬元，扣除文件調(diào)整增加自營施工費(fèi)788.72萬元后，完成9442.66萬元，完成確保自營施工費(fèi)指標(biāo)9286.77萬元的101.77%。,扣除文件調(diào)整后2015年上半年累計完成力爭自營施工費(fèi)指標(biāo)9920.82萬元的95.18%。,2015年上半年累計完成奮斗自營施工費(fèi)指標(biāo)10563.27萬元的89.39%。,2015年上

2、半年累計完成自營施工費(fèi)較2014年同期完成增加5.72%，增加510.59萬元。主要原因?yàn)榻衲晷略鰺熍_萬華維護(hù)費(fèi)511萬元，從2月份齊魯公司進(jìn)入大維保模式，各單位增加自營維護(hù)費(fèi)442.68萬元。,（二）2015年上半年累計自營施工費(fèi)與2014年同期對比情況（不含文件調(diào)整）,2015年檢維修工程今年完成1392.33萬元，去年同期完成1283.55萬元，較去年同期增加108.8萬元，主要原因?yàn)榻衲甏杭緹捰蛷S進(jìn)行了檢修。,2015年維護(hù)工程完成3481.8萬元，去年同期完成2528.12萬元，較去年同期增加953.68萬元，主要原因?yàn)榻衲晷略鰺熍_萬華維護(hù)費(fèi)511萬元，從2月份齊魯公司進(jìn)入大維保模式

3、，各單位增加自營維護(hù)費(fèi)442.68萬元。,2015年基建工程完成3635.79萬元，去年同期完成3416.02萬元，較去年同期增加219.77萬元。今年上半年主要進(jìn)行了輕烴綜合利用、乙烷接卸設(shè)施、熱電廠脫硫脫硝、一催化及高硫高酸防腐及其他尾項(xiàng)、汽柴油項(xiàng)目前期拆除等工程。,2015年基建工程非標(biāo)設(shè)備制造完成525.49萬元，去年同期完成1253.81萬元，較去年同期減少728.3萬元。,2015年小型技措項(xiàng)目252.91萬元，去年同期完成223.33萬元，較去年同期增加29.58萬元。,（三）2015年上半年各月完成情況：（單位：萬元）,2015年上半年各月完成自營施工費(fèi)與2014年對比（萬元）

4、,2015年上半年各月公司收入與2014年對比（萬元）,（四）齊魯公司各廠保證建設(shè)公司小型技措及修理費(fèi)情況,修理費(fèi)指標(biāo)保證比例,從上表分析來看，齊魯公司上半年累計完成維護(hù)費(fèi)外修理費(fèi)1976萬元，占齊魯公司扶持額度3441萬元的57.43%，未達(dá)到扶持比例。目前只有煉油廠按照上半年的額度保證了建設(shè)公司的任務(wù)量，其它廠，如氯堿廠、烯烴廠、塑料廠、橡膠廠、儲運(yùn)廠、熱電廠、供排水廠保證的額度都不夠。今年實(shí)行大維保方式，全部裝置的靜維護(hù)任務(wù)納入維護(hù)范圍，按實(shí)結(jié)算的任務(wù)量明顯減少。但下半年，我們?nèi)匀灰o盯各廠的任務(wù)市場，盡早掌握任務(wù)信息，保證外委的任務(wù)量盡量由我們承擔(dān)。,五、市 場 投 標(biāo) 情 況,（一）

5、齊魯公司以內(nèi)市場,齊魯公司市場投標(biāo)情況分析： 今年上半年共參加完全進(jìn)行市場競爭的公開投標(biāo)比價16次(不含汽柴油升級、小型技措及修理費(fèi)的邀請招標(biāo))，中標(biāo)9 次，未中標(biāo)7次，中標(biāo)率 56.25% 。 今年較去年的最大變化點(diǎn)是，以往年度基建項(xiàng)目及合同額小于200萬元的技措項(xiàng)目全部為邀請招標(biāo)，基本全部中標(biāo)。今年中石化要求齊魯公司基建技措面向社會公開招標(biāo)率不低于50%，以后年度比率會更加增大。招標(biāo)政策的調(diào)整給我們的市場造成了很大的影響: (1)面向社會發(fā)布招標(biāo)公告，報名參加投標(biāo)的施工單位增多，來自全國各地，而且這些單位大多是資質(zhì)合格，由小單位掛靠的，報價水平接近我們的分包價格水平（土建及安裝大多都降點(diǎn)在

6、10%以上）。我們的資質(zhì)、管理及人員投入肯定比這些單位高，很難與他們拼價格，從投標(biāo)價格上我們失去了優(yōu)勢。即便是我們從技術(shù)標(biāo)方面多得幾分，也很難彌補(bǔ)商務(wù)標(biāo)分?jǐn)?shù)的差異。,（2）參加的單位太多， 一個項(xiàng)目基本上7-8家參與投標(biāo)，中標(biāo)幾率變小。 （3）我們作為改制單位的優(yōu)惠政策失去了作用，以往小型技措降點(diǎn)2%以下就由我們施工的項(xiàng)目，目前降點(diǎn)6%-8%左右也很難拿到，并且小型技措項(xiàng)目的施工難度也很大，我們加大降點(diǎn)幅度，很難組織。 （4）社會上的施工隊(duì)伍通過公開招標(biāo)的方式陸續(xù)進(jìn)入齊魯施工市場，造成我們施工任務(wù)的流失，同時對我們也是很大的市場威脅。 由于公開招標(biāo)給建設(shè)公司造成的影響，市場上參差不齊的施工單位

7、進(jìn)入齊魯公司可能造成的管理難度的加大，我們也多次向齊魯公司反映，建議在對參加投標(biāo)單位的資格及條件上增加有利于我們的限制，并能夠在評標(biāo)時對改制單位能夠給予一定的加分優(yōu)惠。他們也承認(rèn)確實(shí)存在這樣的問題，但由于中石化公開招標(biāo)不允許增加限制條件，他們也很難控制。,（二）齊魯公司以外市場 今年上半年參加了京博檢修、煙臺萬華罐區(qū)項(xiàng)目的投標(biāo)，都中標(biāo)了，參加大王集團(tuán)的非標(biāo)設(shè)備投標(biāo)，雖然價格一壓再壓，但由于非標(biāo)市場競爭大，沒有中標(biāo)。同時結(jié)合去年參加天泉檢修的情況，外部市場存在以下問題： （1）京博檢修招標(biāo)時，參加投標(biāo)的時間在4月份，投標(biāo)的標(biāo)段工期初步確定在6-7月，正是我們?nèi)蝿?wù)不飽滿的階段，雖然招標(biāo)價格略低于齊

8、魯水平，較其他地方企業(yè)較高一些，就參與了投標(biāo)。中標(biāo)后，通過對施工深入對接，京博公司對招標(biāo)任務(wù)量進(jìn)行了調(diào)整，部分利潤空間大的項(xiàng)目自行完成，其他動火等項(xiàng)目交由我們承擔(dān)。并且吊車市場壟斷，我公司吊車不能進(jìn)入。由于中標(biāo)標(biāo)段進(jìn)行了調(diào)整，工期調(diào)整至10-11月，我公司在6月份又接到了煙臺萬華的檢修任務(wù)，給我們?nèi)藛T組織增加了難度等等問題，公司決定放棄京博檢修的任務(wù)，將全部精力投入到齊魯石化及煙臺萬華的檢修及基建項(xiàng)目中。 （2）2014年年初承擔(dān)了天泉化工廠的檢修，結(jié)算值近150萬元，結(jié)算早審核完成，遲遲不給付款。通過反復(fù)追款，目前還有40多萬元沒有到款。 從近期承擔(dān)的外部市場來看，周邊企業(yè)無論從施工任務(wù)、結(jié)

9、算、付款等方面，較中石化企業(yè)有很大差距，立足齊魯，做好齊魯非常重要。如果市場任務(wù)非常緊缺，可以適當(dāng)涉及外部市場，但在信用、付款等方面也要慎重考察。,分析及建議,一、維護(hù)部分 1、今年齊魯公司裝置維護(hù)運(yùn)行了大維保模式，幾乎所有裝置的靜設(shè)備維護(hù)任務(wù)交由我們承擔(dān)，靜設(shè)備維護(hù)范圍較維護(hù)定額規(guī)定擴(kuò)大（基本與原煉油廠的維護(hù)單位接近），年維護(hù)費(fèi)用由原來的5800萬元，增加至7175萬元，此費(fèi)用外還增加了丙烯腈維護(hù)費(fèi)345萬元，合計7520萬元。,大維保的變化優(yōu)勢分析： 從大維保模式的費(fèi)用及投入與產(chǎn)出與原來對比分析來看，確實(shí)創(chuàng)造同樣的利潤，投入人員要增加，也就是維護(hù)人均利潤率較以前減少,但是對我們而言,還應(yīng)看

10、到以下情況： （1）我們承擔(dān)了所有裝置的維護(hù)，通過與廠里多溝通，同時也增加了承擔(dān)這些裝置維護(hù)范圍以外維修及技措項(xiàng)目的機(jī)會，漸漸會增加其他任務(wù)量，同時承擔(dān)這些任務(wù)的其他分包單位承擔(dān)任務(wù)的機(jī)會逐漸減少，擴(kuò)大了市場機(jī)會。通過做好維護(hù)，贏得信任，也就贏得了市場。 （2）我們的維護(hù)任務(wù)量增加了，收入也相應(yīng)增加了，可以使施工淡季人員利用率增加，施工淡季維護(hù)單位施工任務(wù)量不足的沖擊減小。（舉例二化維護(hù)）,大維保模式的問題分析： （1）大維保模式的任務(wù)量，特別還要配合鉗電儀的起重吊裝，較以前增加很大，維護(hù)單位剛剛開始會不適應(yīng)，必須根據(jù)承擔(dān)的任務(wù)量從人員配置、設(shè)備等資源投入、服務(wù)意識方面迅速調(diào)整。維護(hù)量增加同時

11、保證維護(hù)質(zhì)量。 （2）各單位要組織管理人員、班組長認(rèn)真學(xué)習(xí)協(xié)議內(nèi)容，遇到問題維護(hù)車間與生產(chǎn)廠的車間的溝通很重要，盡量多爭取按實(shí)結(jié)算的任務(wù)量。共性問題要及時反映給工程管理部及經(jīng)營管理部，集中與廠里及齊魯公司機(jī)械設(shè)備部進(jìn)行溝通，同時也為下一年度維護(hù)費(fèi)談判積累基礎(chǔ)資料。,(3)隨著維護(hù)內(nèi)容的專業(yè)及內(nèi)容增加，維護(hù)單位要用好現(xiàn)有的人員，并且盡量培養(yǎng)人員一專多能，減少工種間的內(nèi)容銜接造成的工效降低，比如（鉚、管、鉗工、保溫及架子工的專業(yè)間技能互用） （4）對于確實(shí)需要勞務(wù)隊(duì)伍配合的，先考慮雇傭勞務(wù)，如果還不能解決，通過經(jīng)驗(yàn)及數(shù)據(jù)測算，進(jìn)行包干，盡量不要采用按實(shí)結(jié)算方式，避免由于分包維護(hù)量雜，工程量內(nèi)容不好

12、確認(rèn)或不及時造成效益流失。,二、維修和小型技措部分 各單位今年較去年任務(wù)量缺口比較大，基建項(xiàng)目基本結(jié)束，新的基建項(xiàng)目還沒有大面積開展。由于我們的人工成本等費(fèi)用較高，如果1-2個月的任務(wù)嚴(yán)重缺口需要后續(xù)好幾個月的辛苦努力都難以彌補(bǔ)。因此，盡量多承擔(dān)維修及小型技措項(xiàng)目，同時做好全公司的任務(wù)優(yōu)化平衡非常重要，最大程度的保證任務(wù)不流失，建議做到以下幾點(diǎn)：,（1）經(jīng)營管理部已經(jīng)將齊魯公司各廠的小型技措計劃發(fā)給各單位，請了解本區(qū)域的技措項(xiàng)目內(nèi)容，提前與廠里溝通，講講我們面臨的任務(wù)缺乏的實(shí)際困難和成本壓力，多反映，勤溝通，會有一定的效果。也可以將相關(guān)信息反映給公司相關(guān)部門，共同爭取。 各廠有一定的歷史原因，

13、但我們爭取對接任務(wù)的努力和力度還是不夠的。公司部門及各區(qū)域負(fù)責(zé)單位在近期內(nèi)對各廠工程管理部門逐個進(jìn)行溝通走訪，反應(yīng)我們的任務(wù)難處，施工任務(wù)交由我們施工后，由我們的自有人員首先承擔(dān)，對于我們不能承擔(dān)的專業(yè)和任務(wù)量可以優(yōu)先讓廠里的分包單位承擔(dān)。,（2）對于齊魯公司以外市場做好穩(wěn)固和不斷開拓，僅依賴齊魯市場是不夠的，在任務(wù)量缺乏的情況下，雖然周邊企業(yè)工程的利潤空間小，但總比人員閑置要好。開拓本單位的市場任務(wù)，僅靠公司機(jī)關(guān)的力量是不足的，每個單位都有責(zé)任。 （3）下半年檢修及基建項(xiàng)目也陸陸續(xù)續(xù)開展，青島檢修（施工費(fèi)預(yù)計1500萬元）、煙臺萬華檢修（施工費(fèi)預(yù)計900萬元）、煙臺萬華罐區(qū)治理（施工費(fèi)約20

14、00萬元，但球罐開工時間未定）、一化的檢修（任務(wù)正在對接中）、汽柴油升級（施工費(fèi)預(yù)計 8000元）等、汽柴油升級及技措項(xiàng)目等25臺非標(biāo)設(shè)備制造項(xiàng)目、煉油廠重油加氫檢修等可能項(xiàng)目，請公司及各單位提前做好規(guī)劃，保證自營人員的利用率最高，創(chuàng)效最多。,三、基建及技措項(xiàng)目 適應(yīng)齊魯公司目前大面積公開招標(biāo)的形式，要保證我們的市場建議做到以下幾點(diǎn)： （1）要提高中標(biāo)率，對投標(biāo)策劃、技術(shù)標(biāo)、商務(wù)標(biāo)的編制提出了更高的要求。目前投標(biāo)工作基本上是由經(jīng)營管理部組織，技術(shù)標(biāo)由項(xiàng)目部、工程部、項(xiàng)目部預(yù)算負(fù)責(zé)人員、技術(shù)人員兼職承擔(dān)，為適應(yīng)以后的市場形式需要，必須增加投標(biāo)人員數(shù)量和技術(shù)能力。 （2）公司也要反復(fù)與齊魯公司溝通

15、目前的方式給我們造成的影響，在政策制定和招標(biāo)方式制定上對我們更加有利。 （3）由于更多施工單位進(jìn)入齊魯市場，我們必須繼續(xù)加強(qiáng)施工管理，做到比他們要好，以業(yè)績贏得信任。,二、公司各單位2015年上半年完成任務(wù)情況,單位：萬元,（一）2015年上半年各單位指標(biāo)完成情況（萬元）,各單位上半年人均完成施工費(fèi)和去年同期對比情況（單位：萬元）,2015年上半年人均施工費(fèi)與2014年同期比較,從上表可以看出，2015年上半年人均完成施工費(fèi)（不含吊裝機(jī)械、勞務(wù)費(fèi)折合成施工人數(shù)）與去年同期進(jìn)行比較，有所提高的單位有二化維護(hù)、黃島維保、乙烯維護(hù)、土方車間、公用工程和電儀車間。,2015年上半年人均完成施工費(fèi)確保指

16、標(biāo)的單位有土防、設(shè)備制造、黃島維保、一處、二化維護(hù)、乙烯維護(hù)、二處、公用工程、南維護(hù)。未完成指標(biāo)的單位是北維護(hù)、清洗、電儀、檢測中心、煙臺分公司和起重運(yùn)輸。,其中：土防、設(shè)備制造、黃島維保、一處、二化維護(hù)、南維護(hù)完成了力爭指標(biāo)。,土防車間、設(shè)備制造、黃島維保和一處完成了奮斗指標(biāo)。,未完成確保指標(biāo)的單位： （1）清洗車間：今年上半年清洗車間活源不足，并且齊魯公司新下發(fā)的結(jié)算管理規(guī)定，其中影響最大的就是清洗結(jié)算單價調(diào)低，經(jīng)營管理部與清洗車間也與結(jié)算中心進(jìn)行了溝通，答應(yīng)在下次文件調(diào)整時予以考慮。清洗中心面對這種情況，在齊魯區(qū)域針對結(jié)算文件講究簽證策略，并且積極到東營丙烯腈、青島及煙臺萬華爭取對接活源

17、，陸陸續(xù)續(xù)承攬了擴(kuò)大外部市場的清洗任務(wù)，為后續(xù)市場的延續(xù)創(chuàng)造條件。,（2）電儀車間及乙烯維護(hù)：電儀車間及乙烯維護(hù)等電儀和鉗工等專業(yè)管理車間，基建項(xiàng)目多，工程任務(wù)才能滿足，基建項(xiàng)目少，任務(wù)量就不飽滿，這是電儀車間一季度沒有完成任務(wù)的主要原因之一。 面對這種情況，即要保證車間正常運(yùn)營，同時還要保證鉗電儀工種人員的儲備及穩(wěn)定，車間在齊魯內(nèi)部活源不足時，可以考慮到外部開拓專業(yè)市場。還要培養(yǎng)自有人員的其他專業(yè)技能，盡最大可能讓人員能夠充分利用.,（3）煙臺分公司:沒有完成指標(biāo)的原因，動電儀維護(hù)12萬元/年/人，靜設(shè)備維護(hù)按實(shí)結(jié)算，結(jié)算還不到12萬元/年/人，而且新建裝置的技改技措項(xiàng)目有限，按實(shí)結(jié)算的內(nèi)容

18、較少，公司2015年確保指標(biāo)為15萬元/人/年，正常月份完成確實(shí)存在難度。 針對這種情況，新一年維護(hù)合同簽訂時，爭取與其他幾個單位聯(lián)合要求煙臺萬華靜設(shè)備按照包干結(jié)算，同時隨著煙臺萬華下半年檢修及技改任務(wù)的增多，全年整體情況會有所好轉(zhuǎn)。 （5）正信 檢測：要充分發(fā)揮檢測資質(zhì)作用， 爭取完善正信公司的資質(zhì)及資料，爭取以正信資質(zhì)進(jìn)入中石化資源庫，可以與齊瑞公司等同等資格參加投標(biāo)，可以承攬利潤較高、任務(wù)量更大的檢測任務(wù)。,指標(biāo)完成好的單位： 土防車間：催化及高硫高酸的防腐及保溫等基建項(xiàng)目任務(wù) 較多，任 務(wù)量充足，車間積極組織施工完成。并且土防車間防腐施工由分包組織施 工轉(zhuǎn)變?yōu)檎蟿趧?wù)完成，取得了很好的

19、效果。 設(shè)備制造：設(shè)備制造承擔(dān)了橡膠廠維護(hù)、輕烴綜合利用非標(biāo)設(shè)備制造、 煉油廠春季檢修、乙烷接卸設(shè)施的球罐施工等任務(wù)，承接各種類型的任 務(wù)，車間優(yōu)化人員利用，合理組織，指標(biāo)完成的較好。,三、工程結(jié)算及簽證管理,（一）維護(hù)工程的合同和結(jié)算情況,今年大維保協(xié)議的統(tǒng)一簽訂，減少了往年與各廠逐個對接維護(hù)協(xié)議的難度，維護(hù)合同簽訂的速度也較往年加快，截止目前，7520萬元（含東營丙烯腈、熱電廠的130萬元）的維護(hù)合同，除水廠上市部分在走流程外， 儲運(yùn)廠45萬元費(fèi)用還需要機(jī)械動力部另行下達(dá)計劃，其他廠已經(jīng)全部簽訂完成，需要進(jìn)一步督促跟蹤。 大維護(hù)合同中需要按實(shí)結(jié)算的內(nèi)容有3部分： （1）每月維護(hù)21臺以外的

20、換熱器，工程部已經(jīng)每月按實(shí)統(tǒng)計，3月份42臺，4月份32 臺、5月份41臺，6月份34臺，已上報齊魯公司，超出部分機(jī)械動力處另行分配各廠下達(dá)計劃進(jìn)行結(jié)算。計劃下達(dá)到哪個廠，哪個區(qū)域單位負(fù)責(zé)結(jié)算，此費(fèi)用每季度工程部及經(jīng)營部再進(jìn)行二次分配。目前齊魯公司與各廠的計劃分配流程還沒有走通，已經(jīng)多次督促齊魯公司，答復(fù)近期內(nèi)組織專題會予以解決。 （2）關(guān)于實(shí)際投入人員超出30人7天的工作量按實(shí)結(jié)算，請各單位在此過程中首先要與各廠做好溝通，對解決不了的將爭議項(xiàng)目及時報經(jīng)營管理部統(tǒng)一上報齊魯公司予以解決。,（二）修理費(fèi)及小型技措項(xiàng)目結(jié)算要求,1、煉油廠上半年春季檢修的結(jié)算已經(jīng)全部上報完成，大部分審核完成，部份檢

21、修結(jié)算的還在對接中。 2、上半年各廠修理費(fèi)及完工小型技措項(xiàng)目較少，具備條件的結(jié)算已經(jīng)上報。 3、齊魯公司最新下達(dá)了結(jié)算管理規(guī)定，內(nèi)容已經(jīng)給各單位預(yù)算員進(jìn)行了學(xué)習(xí)宣貫，結(jié)算辦理及簽證辦理要嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行。 4、2014年完工具備支出條件的分包工程結(jié)算,合計 1415 份，7071 萬元，在各單位和經(jīng)營管理部、綜合管理部的共同努力下，在3月底全部審核完成。還有1361萬元是甲方預(yù)進(jìn)賬項(xiàng)目，待甲方確定實(shí)際結(jié)算值后再辦理支出。 5、小型技措項(xiàng)目新老區(qū)項(xiàng)目部也要及時轉(zhuǎn)水電表計量，避免按照結(jié)算總值1%扣水電費(fèi)。減少效益流失。,（三）截止目前以往年度完工未結(jié)算工程明細(xì),截止目前，2014年以前年度完工未結(jié)

22、算的項(xiàng)目573.19萬元，2014年通過各單位的共同努力，大部分已經(jīng)解決，但以下費(fèi)用由于甲方資金問題仍沒有解決，具體內(nèi)容及解決措施如下： （1）煉油廠8項(xiàng)198.74萬元，今年已經(jīng)3次打報告給煉油廠，目前還沒有提出解決辦法。請煉改項(xiàng)目部持續(xù)督促煉油廠予以解決。 （2）齊魯公司工程處管理的橡膠廠基建項(xiàng)目2項(xiàng) 75.6萬元，經(jīng)營管理部繼續(xù)打報告給工程處和橡膠廠，對于資金來源兩個單位互相推諉，目前還沒解決，需要進(jìn)一步跟蹤 （3）供排水廠2項(xiàng)176.34萬元，與水廠對接，從去年年底預(yù)進(jìn)賬費(fèi)用按實(shí)核銷后，根據(jù)剩余費(fèi)用情況予以部分解決。經(jīng)營管理部與廠里繼續(xù)對接。 （4）熱電廠1項(xiàng) 86.51萬元，經(jīng)公司領(lǐng)

23、導(dǎo)幫助協(xié)調(diào)，熱電廠回復(fù)沖減去年部分維護(hù)扣款，今年另行解決40萬元，請公用工程督促解決。 （5）二化 1項(xiàng)30萬元，此項(xiàng)管廊搶修由于齊魯公司法律事務(wù)部與肇事人在打官司，由肇事人解決，由于官司還沒有裁定，目前沒有解決。經(jīng)營管理部今年已與二化廠溝通及法律事務(wù)部溝通，爭取盡快解決。 以上費(fèi)用請解決責(zé)任單位堅持不懈的與甲方對接，在讓甲方年初資金充分的時候盡早考慮，保證費(fèi)用盡早解決,四、基建項(xiàng)目的結(jié)算情況,今年要完成18項(xiàng)基建項(xiàng)目的結(jié)算審核工作，合同額20.22 億元（包括主材費(fèi)），預(yù)計結(jié)算書2677份，后續(xù)還要完成這些項(xiàng)目的分包結(jié)算支出任務(wù)。結(jié)算的任務(wù)非常重。各單位一定按照經(jīng)營管理部的時間安排，抓緊辦理

24、簽證，抓緊進(jìn)行結(jié)算。預(yù)算人員數(shù)量有限，在完成今年日常結(jié)算任務(wù)的同時，完成這么大量的結(jié)算任務(wù)，確實(shí)工作量較大。 去年完工的項(xiàng)目今年要完成竣工驗(yàn)收，完成結(jié)算審核是必要環(huán)節(jié)，因此工程處、監(jiān)理也非常重視，規(guī)定不及時對接，未按照時間控制點(diǎn)完成，結(jié)算遲交1天每份交500元現(xiàn)金，結(jié)算審核完成滯后一天每份交1000元現(xiàn)金，否則不予受理。經(jīng)營管理部也召集所有單位開了專題會議，并讓各單位簽書面承諾，附相應(yīng)的考核條款，對新區(qū)項(xiàng)目部等也進(jìn)行了相應(yīng)的考核，從目前來看結(jié)算上交及對對接比較及時，但仍然問題：,一、根據(jù)目前結(jié)算審核進(jìn)展情況，存在以下幾個問題影響結(jié)算進(jìn)度。 1、材料出庫進(jìn)度滯后，影響結(jié)算主材費(fèi)的確定，請物資裝備

25、部組織各項(xiàng)目部督促齊魯公司物裝中心抓緊辦理。 經(jīng)與工程處及物裝中心溝通，對于低于5%材料未出庫時，可以辦理預(yù)估價審批，提前辦理結(jié)算，注意對于大宗材料及特殊材料一定要按照料票進(jìn)行結(jié)算，避免預(yù)估不準(zhǔn)造成損失。小部分常用材料可以預(yù)估價格，但注意盡量要高估。 2、簽證辦理滯后，齊魯公司規(guī)定按照項(xiàng)目結(jié)算一審?fù)瓿蓵r間提前20天必須完成簽證辦理，滯后者不交罰款不予受理。 3、主材由甲供變乙供審批及批價手續(xù)辦理滯后，影響結(jié)算辦理進(jìn)度，要在工程進(jìn)展中間隨時辦理。 4、工程公司及盛華監(jiān)理結(jié)算審核人員有限，目前先把較小急于竣工驗(yàn)收的項(xiàng)目審核完成，催化高硫高酸項(xiàng)目審核對接時間延后。,二、結(jié)算注意事項(xiàng) 齊魯公司今年成立

26、結(jié)算中心，基建項(xiàng)目結(jié)算由原來的二審變?yōu)槿龑?，審核層次增加，對接難度增大，因此，從結(jié)算書編制、方案編制以及簽證編制一定要更加嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，才能以扎實(shí)的基礎(chǔ)工作應(yīng)對各級審核，取得好的效果。具體注意以下幾點(diǎn)： 1、各項(xiàng)目部在結(jié)算上交完畢，要按照圖紙及變更等施工任務(wù)計劃，逐項(xiàng)內(nèi)容逐個專業(yè)進(jìn)行清項(xiàng)，保證不漏項(xiàng)?；?xiàng)目專款專用，漏項(xiàng)無法解決。在結(jié)算上交結(jié)束時，讓所有參建單位簽承諾書，保證結(jié)算上報齊全，如有漏項(xiàng)接受扣罰，責(zé)任自負(fù)，讓其對這項(xiàng)工作引起充分的重視。 2、抓好材料費(fèi)結(jié)算： 材料費(fèi)占在整個工程費(fèi)用的50%以上，如果過程及結(jié)算環(huán)節(jié)控制不好，往往會發(fā)生付出材料費(fèi)買了材料，可能連材料都沒見到，即便是留下材料，如無正好可用的地方，就貶值效益流失。注意以下幾點(diǎn)：,結(jié)算上交完畢，必須做的一項(xiàng)工作就是進(jìn)行結(jié)算主材與出庫主材的對比，對結(jié)算低于出庫的主材項(xiàng)要查找原因，具體從以下方面查找。 （1）檢查主材費(fèi)結(jié)算的量與價是否準(zhǔn)確。 （2）檢查管材等型材實(shí)際到貨重量與理論重量是否有差值，是否進(jìn)行了計量確認(rèn)，此項(xiàng)工作做好還會有額外收益。如果此項(xiàng)工作未做，管線材料費(fèi)結(jié)算一定虧損。 （3）甲供材料變成