財務(wù)中心三年發(fā)展規(guī)劃.ppt

1、財務(wù)中心 三年發(fā)展規(guī)劃,醫(yī)療設(shè)備貿(mào)易有限公司,目錄,三大基礎(chǔ)建,四大體系,職能建設(shè),框架建設(shè),階段劃分,總體思路,人才隊伍,目錄,三大基礎(chǔ),四大體系,職能建設(shè),框架建設(shè),階段劃分,總體思路,人才隊伍,財務(wù)中心管控規(guī)劃總體框架,公司財務(wù)管控三年規(guī)劃指導(dǎo)思想： 堅持以“支撐戰(zhàn)略、中心控制、精細管理、價值創(chuàng)造”為指導(dǎo)思想，通過三年規(guī)劃，使公司實現(xiàn)由單一性財務(wù)管理向多方位財務(wù)管控的跨越，最終形成一個具有本公司特色的戰(zhàn)略財務(wù)管控體系。 公司財務(wù)管控三年規(guī)劃總體思路： 1、構(gòu)建一種模式: 圍繞“統(tǒng)一管理、預(yù)算優(yōu)先、核算細化、風險監(jiān)控 ”四大理念，建立戰(zhàn)略型財務(wù)管控模式； 2、打造一個中心：做到功能定位明確

2、、組織機構(gòu)完善、人員配置到位，為戰(zhàn)略財務(wù)管控體系實施提供有力支撐 3、完善四大體系：完善預(yù)算、資金、稅收籌劃及風險管理四大體系； 4、夯實三項基礎(chǔ)：夯實會計核算、財務(wù)制度及信息系統(tǒng)三項基礎(chǔ)； 5、造就一支隊伍：建設(shè)一支綜合素質(zhì)高的財務(wù)人才隊伍。,1、構(gòu)建一種模式,實行全面全員預(yù)算：公司年度預(yù)算管理自上而下目標分解落實，由自下而上匯總編制為主；所有支付依執(zhí)行預(yù)算并預(yù)算管控分析。,細化部門核算；單一項目核算；銷售單人考核核算；費用單項核算；并爭取會計核算細化 同時在信息系統(tǒng)上實集成；分部分塊精細核算，實現(xiàn)會計信息由事后、分散提供為主轉(zhuǎn)向?qū)崟r、有效集成反映。,強化財務(wù)風險控制，對與融資等重大經(jīng)營事項

3、相關(guān)的財務(wù)風險，建立健全風險評估、策略制定、風險應(yīng)對、責任追究的管理機制。,2、打造一個中心,價值創(chuàng)造,并 購,3、完善四大體系,4、夯實三項基礎(chǔ),結(jié)合經(jīng)營管理中的新情況，及時更新完善制度，打造出適合的財務(wù)管理制度體系，并強化執(zhí)行監(jiān)督。,制訂適合本公司的會計制度，規(guī)范會計核算流程，加強項目明細核算，提高財務(wù)報告質(zhì)量，規(guī)范會計信息披露，及時提供有效的財務(wù)信息。,運用會計核算軟件，完善功能軟件的開發(fā)，對大額資金收支等重大財務(wù)信息動態(tài)反映、及時監(jiān)控，促進財務(wù)管理職能的有效發(fā)揮；按“統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一制度、統(tǒng)一數(shù)據(jù)管理”的原則，開展財務(wù)信息系統(tǒng)的頂層設(shè)計，形成總體方案并組織實施，有效支持管理決策

4、。,5、造就一支隊伍,完善財務(wù)人員隊伍建設(shè)，加大高素質(zhì)人才的引進和財會隊伍的培訓、培養(yǎng)力度，加強崗位交流，建立學習型組織，提升業(yè)務(wù)水平；倡導(dǎo)敢于管理、善于學習、嚴于律己的風尚，造就一支著忠誠度高、能力強、素質(zhì)好、結(jié)構(gòu)合理、人才輩出的財會隊伍。,公司財務(wù)管控規(guī)劃目標,財務(wù)組織建設(shè)：打造強勢財務(wù)管理中心， 實施戰(zhàn)略財務(wù)管控 財務(wù)隊伍建設(shè)：打造專業(yè)化、延續(xù)性的財務(wù)管理團隊，強化財務(wù)人員素質(zhì)管理 財務(wù)制度建設(shè)：以財務(wù)管理規(guī)范化、制度化為手段，強化財務(wù)管控力度 財務(wù)信息平臺：建立公司財務(wù)信息化管理平臺，為公司財務(wù)管控提供良好的信息技術(shù)環(huán)境 全面預(yù)算管理：實施全面預(yù)算管理，推動戰(zhàn)略、計劃預(yù)算、業(yè)績管理一體

5、化 資金集中管理：實現(xiàn)內(nèi)外結(jié)合統(tǒng)一融資和資金集中管理，強化風險控制、降低財務(wù)成本 稅務(wù)籌劃管理：提升自身的稅務(wù)籌劃管理能力，充分體現(xiàn)企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的運作優(yōu)勢 會計核算管理：實現(xiàn)精細核算，標準核算，項目結(jié)合成本核算。,管控規(guī)劃各部門,構(gòu)建戰(zhàn)略型財務(wù)管控體系,目錄,三大基礎(chǔ),四大體系,職能建設(shè),框架建設(shè),階段劃分,總體思路,人才隊伍,財務(wù)管控三年規(guī)劃兩個階段 ：整體構(gòu)建階段 深化優(yōu)化階段,公司對財務(wù)管控規(guī)劃的實施進行總體部署、分步實施，從而明確未來三年的工作方向和工作重點，具體每階段工作見后面具體內(nèi)容,第一階段規(guī)劃目標（財務(wù)管控體系整體構(gòu)建階段2019-2020年）,財務(wù)管控架構(gòu)清晰、各層級管理關(guān)系

6、明確 財務(wù)組織機構(gòu)完善、專業(yè)化人才配置到位 財務(wù)管理體系完善、初步實現(xiàn)差異化管理 財務(wù)組織管理規(guī)范，財務(wù)人員配置到位,財務(wù)管控組織規(guī)劃目標,預(yù)算真正做到承上啟下、實現(xiàn)戰(zhàn)略預(yù)算績效一體化 資金對外實現(xiàn)統(tǒng)一融資、對內(nèi)集中管理顯著提升； 風險控制體系初步搭建、風險預(yù)警機制常態(tài)化 稅務(wù)管理體系初步搭建、稅務(wù)籌劃工作正常開展,財務(wù)管控模塊規(guī)劃目標,財務(wù)管理制度體系完善并能得到有效執(zhí)行； 財務(wù)信息平臺初步搭建完并且能實現(xiàn)財務(wù)數(shù)據(jù)共享 財務(wù)人才梯隊搭建成型、人才結(jié)構(gòu)專業(yè)化、多層次化,財務(wù)管控基礎(chǔ)規(guī)劃目標,通過第一階段三年規(guī)劃的財務(wù)管控體系構(gòu)建，促使公司財務(wù)管理職能由單一性向多方位財務(wù)管理轉(zhuǎn)型，初步形成戰(zhàn)略財

7、務(wù)管控體系！,財務(wù)管控基礎(chǔ)夯實年（2019年）,重點財務(wù)管控模塊推進年（2020年）,全面財務(wù)管控模塊推進年（2021年）,第二階段規(guī)劃目標（財務(wù)管控體系深化優(yōu)化階段2021-2022年）,具體表現(xiàn)為： 財務(wù)管控架構(gòu)清晰、各個層級財務(wù)管控關(guān)系明確 財務(wù)中心運作專業(yè)高效、財務(wù)管理功能充分發(fā)揮 各管控子體系相對健全、相應(yīng)財務(wù)管控機制運作良好 財務(wù)管控制度體系完整、財務(wù)管控活動規(guī)范化標準化 整個管控體系運作高效、公司財務(wù)管理水平顯著提升，為公司戰(zhàn)略實施提供支撐！,通過第二階段兩年規(guī)劃的財務(wù)管控體系的深入實施和持續(xù)優(yōu)化，使整個財務(wù)管控體系更加細化和完善，與公司的實際情況更加有效結(jié)合，做到管控有力、運作

8、高效， 為公司戰(zhàn)略的有效實施提供有效支撐！,財務(wù)管控體系的深化優(yōu)化（2021-2022年）,目錄,三大基礎(chǔ),四大體系,職能建設(shè),框架建設(shè),階段劃分,總體思路,人才隊伍,財務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、財務(wù)管控框架建設(shè)分階段目標,財務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、財務(wù)管控框架建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）,財務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、財務(wù)管控框架建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,依據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展狀況、各部門的管理成熟度，調(diào)整、優(yōu)化公司財務(wù)管控模式。,根據(jù)管控模式的變化，調(diào)整、優(yōu)化分權(quán)界面，并配之以相應(yīng)的制度、文件。,目錄,三大基礎(chǔ),四大體系,職

9、能建設(shè),框架建設(shè),階段劃分,總體思路,人才隊伍,財務(wù)中心職能建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、財務(wù)中心建設(shè)分階段目標,財務(wù)中心建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、財務(wù)管控建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）,財務(wù)管控框架建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、財務(wù)管控中心建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,依據(jù)公司發(fā)展管理要求，調(diào)整、優(yōu)化財務(wù)管理的職能，并配置相應(yīng)的崗位與專業(yè)人員,開展多種形式的培訓，如輪崗、繼續(xù)教育、走出去請進來鍛煉等形式，持續(xù)加強財務(wù)人員能力建設(shè),加強專業(yè)服務(wù)能力建設(shè)，為公司提供增值服務(wù)，如融資、人員培訓、稅收籌劃等方面的服務(wù),目錄,三大基礎(chǔ),四大體系,職能建設(shè),框架建設(shè),階段劃分

10、,總體思路,人才隊伍,財務(wù)管控四大體系模塊,1、預(yù)算管理,4、風險管理,3、稅收管理,2、資金管理,預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、預(yù)算管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標,預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、預(yù)算管理體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）,預(yù)算管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、預(yù)算管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,提高預(yù)算管理的精細化程度，尤其是強化成本與費用預(yù)算的精細化,資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、資金管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標,資金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、資金管理體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）,資

11、金管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、資金管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,提供資金集中管理的延伸服務(wù)，如內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算等,稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、稅收管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標,稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、稅收管理體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）,稅收管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、稅收管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,在內(nèi)部開展稅收籌劃經(jīng)驗交流工作，全面提升稅收籌劃能力,財務(wù)風險管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、財務(wù)風險管理體系建設(shè)規(guī)劃分階段目標,財務(wù)風險管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、財務(wù)風險管理

12、體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20122014）,財務(wù)風險管理體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、財務(wù)風險管理體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,及時處理財務(wù)風險并總結(jié)經(jīng)驗教訓,目錄,三大基礎(chǔ),四大體系,職能建設(shè),框架建設(shè),階段劃分,總體思路,人才隊伍,管控三大基礎(chǔ)工作,會計核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、會計核算體系建設(shè)分階段目標,會計核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、會計核算體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）,會計核算體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、會計核算體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,定期組織各部門配合會計核算規(guī)范化抽查并成為常態(tài)工作,根

13、據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)決策管理要求，持續(xù)優(yōu)化財務(wù)分析模板,指導(dǎo)各部門持續(xù)推進成本核算精細化,依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展，補充完善會計科目的設(shè)置，并優(yōu)化會計處理方法,財務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、財務(wù)制度體系建設(shè)分階段目標,財務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、財務(wù)制度體系建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20122014）,財務(wù)制度體系建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、財務(wù)制度體系建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)三年規(guī)劃（1/3）,一、財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)分階段目標,財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)三年規(guī)劃（2/3）,二、財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)第一階段主要工作內(nèi)容（20192022）,財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)三年規(guī)劃（3/3）,三、財務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)第二階段主要工作內(nèi)容（20192022）,目錄,三大基礎(chǔ)