財務(wù)部組織架構(gòu)圖及崗位工作職責

1、湖北飛鴻財務(wù)部組織架構(gòu)圖及崗位工作職責稅務(wù)兼費用會計（1人）電算化及門店管理（1人）(1人)銀行兼現(xiàn)金(1人)總賬會計（1人）財務(wù)部經(jīng)理（1人）收銀員(6人)結(jié)算主管（1人）結(jié)算會計(3人)湖北飛鴻崗位職責：一、財務(wù)經(jīng)理崗位職責： 1. 嚴格遵守國家各項財經(jīng)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，組織開展本部財務(wù)工作，對直屬領(lǐng)導(dǎo)及總部財務(wù)中心負責。 2. 制定本部財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)、決算，上報審批后組織實施。 3. 嚴格遵守國家有關(guān)法規(guī)，協(xié)調(diào)本部與各外聯(lián)部門的關(guān)系。 4. 協(xié)調(diào)本部與省部、本部內(nèi)部各職能部門的關(guān)系。 5. 制定的公司的各項財務(wù)規(guī)章制度和計劃，并及時匯報執(zhí)行情況。 6. 管理本部門員工的日常工作，調(diào)

2、配人員，布置工作任務(wù)。7. 監(jiān)督各類票據(jù)的領(lǐng)用和使用情況。8. 審核本部的報表、賬務(wù)及統(tǒng)計工作，根據(jù)預(yù)算對本部所有資金支出進行審核。 9. 負責業(yè)務(wù)合同的審改，限財務(wù)發(fā)票及付款條款。 10. 對本部員工進行工作考核。 11. 參與公司的投資、籌資、銷售價格、營銷方案、廣告策劃、企業(yè)規(guī)劃等決策，對公司各項經(jīng)營計劃的實施進行督導(dǎo)、檢查與控制，利用各項財務(wù)指標對公司的發(fā)展前景進行預(yù)測與判斷。 12. 督促和指導(dǎo)本部員工的工作。 13. 對本部員工有引進、錄用、管理、考核、獎懲權(quán)。 14. 對本部財務(wù)系統(tǒng)、流程建設(shè)和銷售結(jié)算體系不斷優(yōu)化，為保證省部及各地市財務(wù)數(shù)據(jù)口徑一直；如有特殊業(yè)務(wù)超出核算體系范圍

3、，應(yīng)上報總部財務(wù)中心。 15. 規(guī)范稅務(wù)行為，重視稅收籌劃。二、總賬會計崗位職責： 1. 嚴格遵守國家各項財經(jīng)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，組織開展本部財務(wù)工作，對財務(wù)經(jīng)理負責。 2. 審核所有會計憑證、進行月末賬務(wù)處理，編制會計報表；審核對內(nèi)、外報送的各種財務(wù)報表。 3. 分析公司財務(wù)經(jīng)營狀況，匯總各部門財務(wù)報表。 4. 組織每月會計資料的裝訂整理工作，負責會計檔案、憑證、報表的保管。 5. 負責監(jiān)交財務(wù)人員的交接工作。 6. 協(xié)助本部門其他人員的相關(guān)工作。 7. 對公司的稅務(wù)工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。 8. 根據(jù)合同與協(xié)議計算各種收入、價保、返利金額9 門店銷售憑證處理，收集門店銷售原始憑證。10合并報

4、表編制11對獨立核算門店進行單獨賬套處理12. 建立和完善銷售返利及相關(guān)檔案、資料、文件、合同制度。 13. 負責銷售業(yè)務(wù)的財務(wù)審核和管理；匯總編報品牌分析、銷售月報、收款情況匯總表。 14. 管理控制應(yīng)收賬款工作，包括應(yīng)收賬款分析，回款管理及控制等。 15. 對庫存進行監(jiān)督，分析庫存結(jié)構(gòu)，定期組織人員進行盤點。16. 編制銷售憑證。17. 開具發(fā)票,并向稅務(wù)會計提供發(fā)票開具明細。18. 編制應(yīng)收款明細表，定期與客戶對賬及催款。19. 根據(jù)合同與協(xié)議計算各種收入、價保、返利金額。20. 完成財務(wù)經(jīng)理按排的其他工作。三、稅務(wù)會計兼費用審核會計崗位職責： 1. 搜集資料進行稅務(wù)分析，提出防范稅務(wù)風

5、險的合理建議。 2. 對有關(guān)交易的賬務(wù)處理和費用列支范圍依據(jù)稅法進行監(jiān)督和檢查。3. 及時了解國家及地方政府、稅務(wù)機關(guān)在稅收方面的最新政策及規(guī)定。本著從公司利益出發(fā)，在符合國家法律法規(guī)及財務(wù)制度的前提下，結(jié)合公司運行狀況，對公司賬務(wù)處理從稅務(wù)角度提出合理化建議。 4. 協(xié)助分部財務(wù)經(jīng)理處理公司與稅務(wù)部門的關(guān)系。嚴格遵守國家法規(guī)規(guī)定，及時準確的申報、繳納各種稅金。 5. 及時從稅務(wù)局購入空白發(fā)票，保證公司經(jīng)營正常進行。 6. 檢查公司開具的全部發(fā)票，保證發(fā)票的準確性及規(guī)范性。 7. 嚴格執(zhí)行發(fā)票管理的辦法，對發(fā)票的領(lǐng)用、保管、核銷負責8 負責制定財務(wù)部次月預(yù)算并匯總其他部門預(yù)算經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人簽批后

6、執(zhí)行并監(jiān)督9 初審公司所有報銷費用，保證發(fā)票真實，費用符合費用報銷制度，有沒有超預(yù)算10按月進行財務(wù)分析四、結(jié)算會計主管崗位職責：1. 負責制定與往來企業(yè)的結(jié)算流程，復(fù)核結(jié)算會計按供應(yīng)商核銷的價保，返利； 2. 復(fù)核監(jiān)督與供應(yīng)商核對往來款項業(yè)務(wù)； 3. 對結(jié)算金額進行復(fù)核； 4. 對結(jié)算工作相關(guān)崗位進行溝通協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、評估及考核； 5. 嚴格執(zhí)行公司結(jié)算管理制度及其他相關(guān)財務(wù)制度，對結(jié)算流程進行有效管理； 6. 復(fù)核由結(jié)算會計已經(jīng)錄入的與采購結(jié)算相關(guān)的會計憑證，每月對內(nèi)報送各類采購、付款結(jié)算、庫存結(jié)余等報表； 7. 分部財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。 五、結(jié)算會計崗位職責： 1. 負責制定與往來企業(yè)

7、的結(jié)算流程，復(fù)核供應(yīng)商核銷的價保，返利。 2. 監(jiān)督與供應(yīng)商核對往來款項業(yè)務(wù)。3. 對結(jié)算金額進行復(fù)核、付款。4. 對結(jié)算工作相關(guān)崗位進行溝通協(xié)調(diào)。5. 嚴格執(zhí)行公司結(jié)算管理制度及其他相關(guān)財務(wù)制度，對結(jié)算流程進行有效管理。 6. 錄入的與采購結(jié)算相關(guān)的會計憑證，每月對內(nèi)報送各類采購、付款結(jié)算、庫存結(jié)余等報表。7. 財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。 8. 審核供應(yīng)商開具的增值稅專用發(fā)票及其結(jié)算發(fā)票。9. 與供應(yīng)商進行往來核對。 10. 做好與供應(yīng)商的經(jīng)銷、代銷商品的結(jié)算工作和對賬工作。 11. 處理好經(jīng)銷、代銷商品的往來賬務(wù)并保證其正確性。 12. 編制采購付款業(yè)務(wù)的憑證。 六、電算化及門店管理會計1.

8、 負責促銷活動期間內(nèi)對門店收銀員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)及流程指引。2. 開業(yè)期間POS機安裝及銀行上門收款事務(wù)的處理。3. 對新入職員工的財務(wù)系統(tǒng)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)。4. 對門店收銀員的監(jiān)督和考核。5. 定期與門店及銷售商進行庫存盤點，出具盤點差異報告。6. 負責業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)的期末庫存是否一致，找出差異部分，并提供解決方案。7. 制定優(yōu)化門店業(yè)務(wù)流程。8. 定期對門店收銀員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)和輔導(dǎo)。9. 完成財務(wù)經(jīng)理安排的其他工作。七、現(xiàn)金出納崗位職責： 1. 按照國家有關(guān)現(xiàn)金收支管理規(guī)定和公司內(nèi)部管理規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)。2. 核對子公司銀行卡匯入金額。3. 定期進行

9、現(xiàn)金盤點，并與現(xiàn)金日記賬進行核對。4. 執(zhí)行公司財務(wù)制度，對違反財務(wù)制度的情況有權(quán)拒絕執(zhí)行并上報主管領(lǐng)導(dǎo)。5. 妥善保管現(xiàn)金及相關(guān)單據(jù)，保障其安全性。 6. 核對支出憑證上記載的付款金額是否正確，及時、準確地支付現(xiàn)金，對于數(shù)額超過現(xiàn)金支付額度的現(xiàn)金付款，應(yīng)提示請款方轉(zhuǎn)為銀行存款付款。 7. 按照國家有關(guān)銀行結(jié)算制度和公司內(nèi)部管理規(guī)定，辦理各銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，逐日逐筆登記銀行日記賬并結(jié)賬。8. 執(zhí)行公司財務(wù)制度，對違反財務(wù)制度的情況有權(quán)拒絕執(zhí)行并上報。 9. 妥善保管銀行相關(guān)，保障其安全性。10. 對POS機刷卡明細與銀行核對，對網(wǎng)上銀行明細進行核對。 11. 及時取得銀行結(jié)算單據(jù)，以便銷售會計編制憑證。 12. 及時取得銀行對賬單，并與銀行日記賬進行核對，按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。對未達賬項進行跟蹤，保證非正常結(jié)算期的未達賬項為零。13. 每日查詢銀行余額，下載或打印收款明細，以便銷售