員工管理制度

1、公 司 簡 介,企業(yè)文化,企業(yè)宗旨：創(chuàng)享全民健康生活 戰(zhàn)略目標：打造中國最專業(yè)保健品品牌 經(jīng)營理念：共創(chuàng)、共贏、共創(chuàng)卓越 品牌定位：享健康、享生活盡在湖南一麥 核心價值觀：精品開拓市場、人品開創(chuàng)事業(yè) 工作原則：尊重互信、溝通合作、嚴謹務實、質效并舉 服務理念：主動、細致、責任、高效 用人理念：德才并舉、以德為先、任人唯賢、人盡其才 行為規(guī)則：誠信原則、主動原則、擔當原則、日落原則 品牌釋義：傳承經(jīng)典文化、引領現(xiàn)代健康百歲,公司管理制度,第一章 總 則 第一條 為加強公司規(guī)范化管理，理順公司內部管理關系和提高工作效率，根據(jù)公司法、 勞動法、會計法以及其他法律法規(guī)的規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本

2、制 度。 第二條 適用范圍 本規(guī)定適用公司全體職員，即公司聘用的全部從業(yè)人員。 第三條 除遵照國家有關法律規(guī)定外，本公司的人事行政管理，均依本制度規(guī)定辦理 第二章 人事制度 第1節(jié) 人事崗位職責 第一條 負責公司人力資源工作的規(guī)劃，建立、執(zhí)行招聘、培訓等人事程序或規(guī)章制度； 第二條 負責制定和完善公司崗位編制，協(xié)調公司各部門有效的開發(fā)和利用人力，滿足公司的 經(jīng)營管理需要。 第三條 根據(jù)現(xiàn)有的編織及業(yè)務發(fā)展需求，協(xié)調、統(tǒng)計各部門的招聘需求，編制年度/月度人員 招聘計劃，經(jīng)批準后實施； 第四條 做好各崗位的職位說明書，并根據(jù)公司職位調整組要進行相應的變更，保證職位說明 書與實際相符； 第五條 負責

3、辦理入職手續(xù)，負責人事檔案的管理、保管、用工合同的簽訂； 第六條 建立并及時更新員工檔案，做好年度/月度人員異動統(tǒng)計（包括離職、入職、晉升調動、 降職等） 第七條 制定公司及各個部門的培訓計劃和培訓大綱，經(jīng)批準后實施；,第八條 對試用員工、正式員工進行各項培訓及績效考核，并根據(jù)培訓考核結果建議部門錄用； 第九條 負責擬定部門薪酬制度和方案，建立行之有效的激勵和約束機制； 第十條 制定績效評價政策，組織實施績效管理，并對各部門績效評價過程進行監(jiān)督和控制及 時解決其中出現(xiàn)的問題，使績效評價體系能夠落到實處，并不斷完善績效管理體系； 第十一條 負責審核并按職責報批員工定級、升職、加薪、獎勵及紀律處分

4、及內部調配、調入、 調出、辭退等手續(xù)； 第十二條 負責公司員工津貼福利辦理； 第十三條 配合其他部門做好員工思想工作，受理并及時解決員工投訴和勞動爭議事宜； 第十四條 定期主持召開本部門工作例會，布置、檢查、總結工作，并組織本部門員工的業(yè)務 學習，提高管理水平和業(yè)務技能，保證各項工作任務能及時完成； 第十五條 其他突發(fā)事件處理和領導交辦的工作。 第2節(jié) 人才招聘 第一條 公司因生產(chǎn)、業(yè)務或管理需要招收新員工的，由各主管部門根據(jù)崗位要求和需求人數(shù) 填寫員工需求申請書，經(jīng)總經(jīng)理批準后，報送人力資源部門予以招聘。,第二條 公司招聘員工應以崗位要求、學識、能力、品德、體格等綜合因素為依據(jù)，采 用面試、

5、筆試兩種方式考察，公平競爭、擇優(yōu)錄取。 第三條 員工招聘程序為：初試（人力資源部）復試（主管部門）筆試（人力資源 部）通知結果（人力資源部）為期一星期的培訓、考核（人力資源部+ 管部門） 予以試用（主管部門）予以轉正。 第3節(jié) 人才入職 第一條 新進員工經(jīng)初培訓考核通過后，由人力資源部門辦理試用手續(xù)。試用人員辦理 試用手續(xù)時，應向人力資源部門送交以下證件： （一）畢業(yè)證書、學位證書原件及復印件； （二）技術職務任職資格證書原件及復印件； （三）身份證原件及復印件； （四）一寸照片2張； （五）其它必要的證件。 第4節(jié) 試用及轉正 第一條 新員工的試用期為3個月。在試用期間，由部門經(jīng)理對新員工的

6、專業(yè)知識、工 作能力、工作效率、責任感、品德等方面進行考核，考核合格的，予以轉正 考核不合格的，予以辭退或安排在其他崗位試用；對于試用期內個別員工表現(xiàn),特別優(yōu)秀的，試用部門主管可以提前結束試用期，并將職員轉正考核表報 請人力資源部主管或經(jīng)理審核，由總經(jīng)理批準。 第 5 節(jié) 人才培訓 第一條 公司高度重視人才培養(yǎng)與工作培訓，從公司的戰(zhàn)略角度抓好人才培養(yǎng)和工作培 訓，打造能夠滿足公司不斷發(fā)展、使公司在市場競爭當中處于絕對優(yōu)勢的優(yōu)秀 人才隊伍。同時公司將舉辦各種培訓活動，并根據(jù)實際工作的需要和員工的表 現(xiàn)選派優(yōu)秀的員工參加其他專業(yè)培訓。 第二條 員工培訓分為崗前、在職、專業(yè)培訓三種。 （一）崗前培訓

7、：1、公司簡介、企業(yè)文化、規(guī)章制度等，具體由人力資源部負責； 2、工作要求、工作程序、工作職責說明、工作技能培訓等，由各主管部門負責。 （二）在職培訓：各主管部門應該根據(jù)工作需要，定期對員工進行培訓；在工作過程當 中，各級主管應隨時因材施教，不斷提高員工的工作技能和綜合力；員工本身也 應該不斷地研究、學習本職技能，不斷地提高工作效率，不斷地創(chuàng)新。,（ 三）專業(yè)培訓：公司可以根據(jù)實際需要，挑選優(yōu)秀的員工參加培訓機構的專業(yè)培訓，回 公司后將學習的內容傳授給其他同事；或邀請專家學者來公司做專題培訓，培訓體 系由人力資源部負責實施。 第三條 凡被公司安排進行培訓的員工應該服從安排，準時、認真地參加培訓

8、不得無故 缺席，確有特殊原因，應按有關請假制度執(zhí)行。 第四條 各部門應該將每次培訓的人員和內容以書面的形式交由人力資源部備案；被指派 到外面參加專業(yè)培訓的員工，應該對在培訓過程中所獲得和積累的技術、資料等 相關信息交由人力資源部保管；未經(jīng)許可，任何人不得私自拷貝、傳授或轉交給 其它公司或個人。 第 6 節(jié) 用人理念 德才并舉，以德為先，任人唯賢，人盡其才。 第 7 節(jié) 工 資 第一條 工資=基本工資+崗位津貼+職務津貼+加班費+業(yè)績提成+福利津貼，具體由薪資 福利津貼條例進行規(guī)定。 第二條 工資自報到之日起薪，離職之日停薪。 第三條 加班費根據(jù)公司的相關規(guī)定或有關法律法規(guī)發(fā)放。 第四條 公司每

9、月15日發(fā)放上個月工資。,第五條 在營業(yè)利潤提高時，公司會相應提 高公司員工的工資待遇。 第 8 節(jié) 福利津貼 第一條 公司的福利津貼=獎金+保險+經(jīng)濟 補償+生活補貼+外出旅游。公司每 年將提取年盈利額*10%作為全員 當年福利及獎金，重大節(jié)假日福利 明細如右圖： 第二條 對于工作表現(xiàn)優(yōu)秀、為公司發(fā)展做 出較大貢獻者，公司將給予相應的 獎金獎勵，具體由薪資福利津貼 條例進行規(guī)定。,第 9 節(jié) 獎 懲 第一條 公司在對員工進行獎懲時，應該遵守獎罰分明、公平公正、民主合理等原則，并 做到獎懲有據(jù)，獎懲及時，獎懲公開，獎懲分明，一視同仁； 第二條 公司獎勵形式有 物質獎勵、精神獎勵等； 公司獎勵種

10、類有 年終獎、全勤獎、優(yōu)秀員工獎等。 （考勤獎：凡轉正員工連續(xù) 三個月無遲到、早退、事假、病假及不良行為者均予以200元/季的全勤獎勵）； 第三條 懲罰的方式有 警告、通報批評、罰款、辭退等； 第四條 獎懲的目的在于促使員工必須和應該達到并保持應有的工作水準，懲前毖后，不 斷改進，從而保障公司和員工的共同利益及長遠利益； 第五條 在規(guī)定上、下班時間內，遲到或早退5分鐘，罰款10元；530分鐘，20元;30 分鐘，罰款50元；情節(jié)嚴重者做曠工或辭退處理；無故曠工1天*3天工資；情節(jié) 重者做辭退處理； 第六條 上班時間內，發(fā)現(xiàn)串崗聊天、玩游戲等與工作無關的行為，每次罰款20元，情節(jié) 嚴重的作辭退處

11、理； 第七條 工作時間，未經(jīng)允可擅自離開崗位者，予以50元/次罰款，情節(jié)嚴重的作辭退處理； 第八條 公司不允許任何人擅自離職，擅自離職者公司不發(fā)任何工資，并依法追究因此造成 公司損失的法律責任。,第九條 全體員工應該保持公司環(huán)境的衛(wèi)生整潔，亂丟垃圾、辦公用品擺放不整齊者，予以 20元/次罰款。 第十條 員工上班時必須衣著正裝，嚴禁穿著休閑散漫或太過花俏 淡妝，嚴禁容貌過張 揚；指甲嚴禁透明或淡粉以外的顏色；飾品嚴禁夸張，違者每次罰款20元。 第十一條 公司員工務必養(yǎng)成安全防范措施習慣，下班后關閉各自辦公區(qū)域電源，值班人員 務必關閉所有電源電閥、門窗，違者予以50元/次罰款。 第十二條 凡違反會

12、議紀律者，處以50元/次罰款。 第十三條 其他應處罰行為 （一）利用工作之便圖取私利、貪污、盜竊、詐騙、索賄、受賄、私吃回扣、經(jīng)手錢財 不清、拖欠錢財不償、違反公司財務制度者； （二）竊取、泄露、盜賣公司商業(yè)秘密者； （三）恣意制造內部矛盾，影響公司團結和工作配合者； （四）玩忽職守、敷衍塞責，行動遲緩，給公司生產(chǎn)管理帶來損害者； （五）利用工作時間從事第二職業(yè)或兼任其他企業(yè)職務者； （六）損毀公司財物；未經(jīng)允許，私自把公司財物帶離公司者； （七）公司遭遇任何災難或發(fā)生緊急事件時，責任人或在場職員未能及時全力加以挽救 者； （八）打架斗毆、大聲喧嘩，影響正常工作秩序者； （九）依照公司制度或法

13、律法規(guī)規(guī)定應該處罰的其他情況。,第十四條 員工行為給公司造成重大損失或觸犯國家法律法規(guī)的，公司有權對其做出處罰，或依 法提起訴訟，追究其法律責任。 第10節(jié) 解聘與辭職 第一條 員工主動辭職須提前一個月寫出辭職申請書，報經(jīng)部門主管同意后，上報人力資部審 批，方可辦理辭職手續(xù)。 第二條 依據(jù)公司用工制度，因員工不能勝任崗位工作及各項要求的，由部門提出解聘意見， 并填寫解聘書，報人力資源部備案，辦理解聘手續(xù)。 第三條 在試用期內，員工有品行不良、工作欠佳或無故曠職等行為，公司可以隨時停止試用， 并由主管部門報人力資源部辦理辭退手續(xù)。 第四條 員工離職應該做好工作交接手續(xù)和離職手續(xù)，交回工牌、工服等

14、物品和相關文件資料； 手續(xù)結束當天即可到財務部門辦理工資結算手續(xù)。 第11節(jié) 績效考核 第一條 為了客觀的評價員工的工作績效，提高員工自身工作水平，促進公司整體績效的提升， 創(chuàng)造一種公平競爭的體制，公司定期對各部門員工進行考核。 第二條 員工的考核分為轉正考核、季度考核、年終考核，考核結果作為員工晉升、降級提薪、 獎罰的依據(jù)。,第三條 考核的內容包括 工作態(tài)度、工作能力、工作業(yè)績、工作適應性、發(fā)展?jié)摿?、為人處?等，具體安排如下： （一）對于部門經(jīng)理及主管，主要考核如下內容 領導能力、策劃能力、工作績效、責任感、 協(xié)調溝通、授權指導、品德言行、成本意識、出勤獎懲等； （二）對于主管以下人員，主

15、要考核如下內容 專業(yè)知識、工作績效、責任感、協(xié)調合作、發(fā) 展?jié)摿?、品德言行、成本意識、出勤及獎懲等。 第四條 考核程序包括 （一）自行評分，由職員根據(jù)自身情況，實事求是填寫； （二）初核評分，由部門主管根據(jù)平時考核記錄和印象，客觀公正地評分并寫出初核評語； （三）復核評分，由部門經(jīng)理根據(jù)上述考核結果，客觀公正地評分，并寫出復核評語；考核 評分以總經(jīng)理批準分數(shù)為最終得分。 （四）具體的績效考核表由公司另外制定。 第五條 每季度考核結束后，考核者、被考核者要相互溝通，面對面交流，并根據(jù)考核結果共 同達成改進意見和下一步的努力方向。,第12節(jié) 檔案管理 第一條 公司的檔案管理由人力資源部指定專人負責

16、，歸檔范圍包括 員工檔案、公司規(guī)定年 度計劃、財務審計、勞動工資、經(jīng)營方案、會議記錄、決議、決定委托書、協(xié)議合 同、項目方案、通報、通知等文件材料。 第二條 人力資源部主管和指定專人應切實履行職責，確保原始資料及單據(jù)、表冊齊全完整。 第三條 總經(jīng)理借閱非密級檔案，可直接提檔；公司其他人員需要借閱檔案時，必須經(jīng)總理 批準，并辦理借閱手續(xù)。 第四條 借閱檔案必須做到愛護檔案，保持檔案原有整潔、整齊，嚴禁涂改，注意安全和保 密，嚴禁擅自轉借或丟失，如因工作需要摘錄或復制的，需經(jīng)人力資源部主管同意 批準；凡屬于保密檔案，必須經(jīng)總經(jīng)理批準同意后，方可摘錄和復制。 第五條 任何部門或個人非經(jīng)允許無權隨意銷

17、毀公司檔案材料。 若按規(guī)定需要銷毀，一律要經(jīng)過總經(jīng)理批準同意，并列出銷毀清單，經(jīng)手人簽字后， 方可銷毀。 第六條 如需對外發(fā)送公文或其他資料及表冊的，必須經(jīng)本部門負責人簽字，方能打印和發(fā)送。 第七條 公司各部門打印的文件、制度必須一式三份呈報總經(jīng)理辦公室，并經(jīng)總經(jīng)理閱示 簽字批準并蓋公章后，方能執(zhí)行。,第八條 公司印鑒實行分管制。法人章由董事長負責保管，公章、合同專用章由人事部主管 負責，財務專用章由會計負責。 第 三節(jié) 行政制度 第 1 節(jié) 行政崗位職責 第一條 接待工作 包括電話接聽及賓客來訪。 第二條 文件管理；包括文件錄入、打印及傳達工作。 第三條 會務安排 做好會前布置、會議記錄。

18、第四條 辦公用品管理（包括統(tǒng)一采購、統(tǒng)一分發(fā)） 第五條 辦公環(huán)境管理；包括對辦公區(qū)域整潔、得體穿戴 及工作紀律、考勤的監(jiān)管。 第六條 辦理工商年檢事項； 第七條 完成領導交代其他事項。 第 2節(jié) 員工守則 第一條 工作規(guī)則：誠信原則、主動原則、擔當原則、日落原則 第二條 行為守則： （一）遵守公司一切規(guī)章制度，服從公司的安排與管理； （二）熱愛工作、主動積極、務實求真、有錯必改、敢于挑戰(zhàn)、永不放棄；,（三）按規(guī)定上下班，不遲到、不早退、不曠工，不擅自離崗； （四）嚴格保守公司的人事、財務、生產(chǎn)、業(yè)務、技術等商業(yè)秘密； （五）工作期間，忠于職守，嚴禁消極怠工，接私活，串崗，打鬧嬉戲，盡職盡責做

19、好本職工作；上班時間不得串崗聊天，不得利用工作時間從事與工作無關的活 動； （六）愛護公物，小心使用公司機器設備、工具、物料，不得盜竊、貪污或故意損壞 公司財物，未經(jīng)許可，不得把公司財物帶離公司； （七）平時養(yǎng)成良好健康的衛(wèi)生習慣，物品擺放整齊，不隨地吐痰，不亂丟煙頭雜 物，辦公室區(qū)域禁止吸煙，維護公司辦公環(huán)境的干凈與整潔； （八）提倡增收節(jié)支，開源節(jié)流，節(jié)約用水、用電，嚴禁浪費公物和公物私用； （九）團結友愛，尊敬領導，不無理取鬧、打架斗毆、造謠生事。 （十）有強烈的集體榮譽感，分工不分家，充分發(fā)揮“1+12”的力量效應； （十一）要有強烈的主人翁意識，有老板的大局觀念和戰(zhàn)略思維，處處以公司

20、的利益 為重，維護公司形象，敢于同有損公司形象和利益的行為作斗爭。 （十二）所有員工均逐級上報工作情況和反應問題，若三個工作日內未得到上級領導 回復，方可越級上報；,（十三）未經(jīng)允許，嚴禁任何人對外透露財務及董事長電話號碼，如有問及，統(tǒng)一口“我 們屬于普通員工，接觸不到上層領導，您有什么事情，我可以向我上級領導匯 報或轉告其他相關部門”。如因往來商賬務需要，可另作處理。 （十四）法律法規(guī)或公司規(guī)定的其它準則； 第3節(jié) 文明禮儀 第一條 舉止端莊，談吐得體。要注意培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和個人習慣，牢記“企業(yè)的修 為從個人成員開始，成員的修為從培養(yǎng)正確的習慣開始”； （一） 同事之間早上相互問好，遇見

21、領導及時主動問好； （二）賓客來訪時 ，應面帶微笑，主動問候并帶至賓客接待區(qū)。使用“您好，請這邊 走”“請稍等”“請喝水”等文明用語； （三）辦公室人員應及時接聽前臺電話，并使用規(guī)范應答語“您好，請問有什么可以幫您？”等文明用語； （四）嚴禁與客人發(fā)生任何口角或不快行為。 第4節(jié) 考勤制度 第一條 工作時間 （10.014.30） 上午8:3012:00；下午13:3018:00； （05.0109.31） 上午8:0012:00；下午14:0018:00；,辦公室人員實行雙休制，其他特殊職位人員另行安排。 第二條 公司上下班實行打卡登記制度，所有員工上下班均需親自打卡，任何人不得 代理他人或

22、由他人代理打卡。上、下班而忘打卡者，應由主管部門領導在考勤卡 上簽字，方能有效，且每月不超過二次。 第三條 公司根據(jù)工作需要可以安排員工進行加班，員工不得推辭；但對被安排進行加班的 員 工，公司應該給予補償合理的加班費或安排補休。 第四條 因公出差，應提前填寫“出差申請單”并遞交行政部備案；沒有證明或不按規(guī)定辦理 簽卡手 續(xù)者，按遲到或曠工處理。 第5節(jié) 請假制度 第一條 所有員工因病、因事需請假的，均應事先填寫請假條，報經(jīng)董事長批準并遞交行政 部，事假每月超過1天則將扣除雙倍工資；1天以上病假事后均需提交正規(guī)醫(yī)院開具 的病歷明。 第二條 以下情況視為礦工： （一）未經(jīng)請假或假滿未經(jīng)續(xù)假而擅自

23、脫崗； （二）工作過程當中擅自離開崗位； （三）法律法規(guī)或公司其他管理制度規(guī)定的曠工情況。,第6節(jié) 休假制度 第一條 公司按照國家規(guī)定的法定假日組織 放假。 第二條 帶薪年休假 ：如右圖 第7節(jié) 會議流程及要求 第一條 公司每周一9:00召開全員工作總結 會。首先由各部門負責人匯報上周 工作總結及本周工作計劃（須包含 責任內容、責任時間、責任人等量 化數(shù)據(jù)），交流工作心得；再由總 經(jīng)理及董事長做會議總結，辦其它 新的工作指示。 第二條 行政需在會議開始前10分鐘布置好 會議室的各項準備工作，全體員工 需著正裝佩戴徽標提前5分鐘至會議 室入座。會議期間需關閉手機鈴聲，,嚴禁喧嘩、竊竊私語、抽 煙

24、、瞌睡及不良坐姿等影響會議紀律的行為。 第8節(jié) 辦公用品管理 第一條 辦公室用品均由行政部負責采購、保管、發(fā)放。日清月結，做好詳細、準確的入、出庫 登記； 每次購進均需同財務同事核對數(shù)量及金額；每月30號均需同財務盤點核對庫存 數(shù)，保證其賬實相符。 第二條 各部門所需辦公用品均需在每月25號之前填寫好辦公用品申請單（包括品名、數(shù)量、規(guī) 格、預計費用），經(jīng)總經(jīng)理批準后，方可交由行政部統(tǒng)一采購，行政部于下月3號前發(fā) 放完畢；特殊專用品，由部門申請后自行購買，交由行政及財務清點方可使用。 第三條 員工必須愛護辦公用品，節(jié)約公司財物，每次領取應該做好領取、回收登記。員工工衣 分夏、冬兩季各兩套；上班必

25、須統(tǒng)一著裝，并保持干凈、衛(wèi)生；員工未干滿一個月的不 發(fā)給工服，未干滿一年的，員工自行承擔工裝費用，一年以上的，公司可分擔50%的工 裝費用。 第9節(jié) 宿舍管理 為營造宿舍良好居住環(huán)境，所有入住員工應自覺遵守宿舍管理制度。 （一）所有入住宿舍員工，做好入住、搬出登記； （二）愛護宿舍公共財物，發(fā)現(xiàn)破損或丟失要及時上報并追究責任； （三）合理使用水電，拒絕浪費，每月月底將水電數(shù)據(jù)抄送至行政部；,（四）做好來訪登記，嚴禁非公司人員留宿。 第四章 財務制度 第1節(jié) 財務總則 第一條 依據(jù)中華人民共和國會計法、企業(yè)會計準則制定本制度。 第二條 為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益

26、中的作用，便于公司 各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維 護公司及員工相關的合法權益，制定本制度； 第三條 會計年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。 第四條 公司財務部門的職能是 (一) 認真貫徹執(zhí)行國家有關的財務管理制度。 (二) 建立健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務 計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務紀律。 (三) 積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。 (四) 厲行節(jié)約，合理使用資金。 (五) 合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 (六) 對有關機構及財政、稅務、銀行部門了解，檢查

27、財務工作，主動提供有關資料，如實反映 情況。,（七）完成公司交給的其他工作。 （八）公司財務部由會計和出納組成。 （九）公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規(guī)定。 1、公司財務實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制 屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內的支付，由相關事 業(yè)部總經(jīng)理的書面授權，財務負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書 面授權。 2、嚴格執(zhí)行會計法和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監(jiān)督， 保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。 第2節(jié) 財務工作崗位職責 第一條 財務經(jīng)理職責 （一）對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會

28、人員。 （二）貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關 財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。 （三）進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、 提高經(jīng)濟效益。,（四） 其他相關工作。 第二條 財務主管職責 （一） 負責管理公司的日常財務工作； （二）負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意 見， （三）負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核； （四）負責公司會計核算和財務管理制度的制定； （五）嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務管理； （六）參

29、與公司各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部的 工作的指導、監(jiān)督、檢查； （七）組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務經(jīng)理對成本 用進行控制、分析及考核； （八）負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī) 定報銷手續(xù)銷毀； （九）參與價格及工資、獎金、福利政策的制定； （十）完成領導交辦的其它工作；,第三條 會計職責 （一）按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復賬、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚處理及時； （二）發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務報表的整理、審核、匯總業(yè)務合同 執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)

30、計報表的填報； （三）會計業(yè)務的核算，財務制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作； （四）完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。 第四條 出納職責 （一）建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。 （二）嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。 （三）對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證賬實相符。 第3節(jié) 現(xiàn)金管理 第一條 所有現(xiàn)金收支由公司出納負責。 第二條 建立和健全現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單筆順序登記 現(xiàn)金流水收支賬目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，賬實相符。 第三條 庫存現(xiàn)金超過2000元時必須存入銀行。 第四條 出

31、納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式三聯(lián)的收款憑證，由繳款人在右下角簽名后交繳款人、出 納、會計各留存一聯(lián)。,第五條 任何現(xiàn)金支出必須按相關程序報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必 預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出 差回來或借款后三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規(guī)定）。 第六條 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加 現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。 第4節(jié) 支票管理 第一條 支票的購買、填寫和保存由出納負責； 第二條 建立和健全銀行存款日記賬簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆登記 銀行流水收支賬目，并每天結出余額；

32、第三條 支票的付款期限為十天，不得簽發(fā)空頭支票； 第四條 支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、 財務經(jīng)理、總經(jīng)理 （計外部分）簽字后出納方可開出； 第五條 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章； 第六條 支票一律記名。本公司簽發(fā)的支票要寫明收款單位名稱、用途,大小寫金額要一致, 且金額和收款人不得涂改，現(xiàn)金支票僅用于提取工資、津貼、備用金、差旅費等。,第 5 節(jié) 發(fā)票的開具及納稅申報管理 第一條 銷售負責人應根據(jù)業(yè)務要求，按時開具正式銷貨清單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，報財 開具正式發(fā)票。處罰措施由于未按照規(guī)定送達發(fā)票，造成發(fā)票遺失，公司將根據(jù) 造成的損失給予一定的經(jīng)濟處罰

33、。 第二條 財務負責人要按時向國稅、地稅部門申報報表。 第 6節(jié) 印鑒的保管 第一條 銀行印鑒必須分人保管。 第二條 財務專用章由會計負責保管，法人章由董事長保管。 第7節(jié) 現(xiàn)金、銀行存款的盤查 第一條 出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、 結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指 定人員于每 星期五下午及每月終了進行定期對賬盤查，其它時間進行抽查。 第二條 出納應根據(jù)銀行存款日記賬的賬面余額與開戶銀行轉來的對賬單的余額進行核對， 對未達賬項應由會計編制“銀行存款余額調節(jié)表”進行檢查核對。,第三條 其它依據(jù)相關會計制度及法規(guī)執(zhí)

34、行 第8節(jié) 費用報銷審批 第一條 公司的費用開支均由各部門經(jīng)理、總經(jīng)理負責審核，財務部核實，最終呈遞董事長審批。 第二條 如遇董事長外出，又急需于支付時，可按下列情況處理 ，先由總經(jīng)理向董事長報告，再 由董事長口頭或書面指示財務人員先行處理。 以上情況，財務部出納必需待董事長回來 時，及時將有關單據(jù)交給補簽。 第三條 具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用由其上級主管負責簽批。 第四條 所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。 第五條 凡差旅費的借支應提前一天上報財務部。 第9節(jié) 費用報銷流程 報銷人填單 部門經(jīng)理 財務部 董事長 出納 第一條 當費用發(fā)生后

35、，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審理手續(xù)，交 本部門專人統(tǒng)計費用報銷清單，再送往財務審核，超出三天的費用不報銷，責任自負。,第二條 財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據(jù)，重點要審查其內容是否真 實合理，計算是否正確無誤，手續(xù)是否完備無缺，有無違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如 有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重新辦理。情節(jié)嚴重的，須立即報至 其部門經(jīng)理及總經(jīng)理。 第三條 經(jīng)部門經(jīng)理、財務部審核無誤的單據(jù)，應由財務部送給董事長簽批。 第四條 出納在收到經(jīng)董事長批核的單據(jù)時，應當盡快，足額地支付有關款項給受款人， 由報銷人所在部門專人統(tǒng)一領取款項，并在費用統(tǒng)計

36、表上簽收領取金額款項。 第10節(jié) 費用報銷及借款時間 第一條 費用及借款時間；周一至周五 第11節(jié) 報銷手續(xù) 第一條 嚴格執(zhí)行財務報銷制度，款項支出時填寫支出憑單并將發(fā)票交給財務。由客戶報 銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。 第二條 辦公用品、低值易耗品 由采購部統(tǒng)一購買的，保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤 后，填寫驗收單后（低值易耗品還需有出庫單），憑發(fā)票（附上驗收單及分攤明細 填寫費用報銷單。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應級別的領導審 批后報銷。,第三條 資料費各單位購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門（運營管理 中心）進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號

37、。經(jīng)手人憑發(fā)票（附上收單）填寫 費用報銷單。 第四條 差旅費 于返回3天內必須報銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報銷單上隨同差旅 者簽字認證后到財務部核銷借款。對3天內無故不及時報銷的，財務部催辦一次，仍 不辦理者，財務部從其當月工資和獎金中扣除。 第五條 業(yè)務費用 所有業(yè)務費用票據(jù)須開明細發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。任何人不得用 于除業(yè)務需要以外的個人消費。業(yè)務招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶 名稱；交通費須注明起始、地點及原因；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。所有費用均 計入部門成本。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財務人員應將報銷憑證退回并說明原因。 第12節(jié) 借款流程 第一條 借款

38、流程；借款人填借據(jù)直接主管財務部總經(jīng)理出納 第二條 當事人因公事需借款，必須填寫借款申請單。借款經(jīng)部門經(jīng)理審核，再上報至總 經(jīng)理報準后方可支付。 第三條 借款人在辦妥相應的事項后，應及時到財務部辦理報銷手續(xù)。,第四條 借款人如不及時結清借款，從當月工資中扣除。 第五條 借款金額不得超過員工月工資 第13節(jié) 應收賬款管理 第一條 為了進一步規(guī)范銷售，減少經(jīng)營風險，保證公司的財產(chǎn)安全，最大限度在減少呆賬、壞 賬，對公司應收賬款的管理作出如下的規(guī)定 （一）公司的產(chǎn)品銷售規(guī)則是 “現(xiàn)款現(xiàn)貨、款到發(fā)貨”的原則，從原則上公司月末不允許有應收 貨款余額（對信用度較高的客戶還是可以設置應收賬款的）。 （二）收

39、款方針 1、業(yè)務人員在公司向客戶銷售產(chǎn)品后，應及時把相關單據(jù)交給客戶確認，并及時催收款項。 2、收款時間,當天收款。最遲為每月月底前。 3、收款方式 轉賬刷卡，現(xiàn)金；抵實物。 4、財務部要對應收賬款進行監(jiān)督，定期與客戶核對應收賬款數(shù)目。對3個月以未收回賬款財 務部上報總經(jīng)理。 5、公司會計人員應及時清理應收賬款，定期編制應收賬款賬齡分析表提供給公司負責人、銷 售部門，對于逾期的應收賬款應督促銷售人員催收。年末應對往業(yè)賬戶進行清理，對呆賬、 壞賬計提壞賬準。,第14節(jié) 應付賬款管理 第一條 業(yè)務款項由部門申請，經(jīng)過總經(jīng)理、財務部審批后執(zhí)行； 第二條 購置固定資產(chǎn)款項于固定資產(chǎn)驗收入庫后支付。 第

40、15節(jié) 存貨入庫有關規(guī)定 第一條 物品采購回來后首先辦理入庫手續(xù)，由采購人員向倉庫管理員逐件交接，財務人員 在現(xiàn)場監(jiān)督核實。庫房管理員要根據(jù)采購計劃單的項目認真清點所要入庫物品的數(shù) 量，并檢查好物品的規(guī)格、質量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種，價格準確無誤，質量完 好，配套齊全，并在接收單上簽字（或在入庫登記簿上共同簽字確認）。 第二條 對于在外加工貨物倉庫管理員和財務人員應認真清點所要入庫物品的數(shù)量，并檢查 好物品的規(guī)格、質量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種準確無誤，質量完好，配套齊全，并 在接收單上簽字。 第16節(jié) 存貨出庫有關規(guī)定 第一條 物品出庫，倉庫管理員要做好記錄，填寫出庫單,經(jīng)總經(jīng)理和財務部審核簽字

41、,領用 人簽字，憑單據(jù)領貨物。 第二條 物品出庫，數(shù)量要準確。做到賬、標牌、貨物相符合。發(fā)生問題不能隨意的更改 應查明原因，是否有漏出庫，多出庫。 第三條 倉庫管理員嚴格執(zhí)行憑發(fā)貨單發(fā)貨，無單不發(fā)貨，內容填寫不準確不發(fā)貨，數(shù)目有 涂改痕跡不發(fā)貨，發(fā)生上述問題應及時的與相關的責任人做好貨物的核對，保證發(fā) 貨的正確性，及時解決，及時供貨，保證合同的完整履行。,第四條 保管員要做好出庫登記，并定期向主管部門做出入庫報告。 第五條 存貨發(fā)出的計價方法為月末一次加權平均法，公式如下： 存貨單位成本=（月初庫存存貨的實際成本+本月購入存貨的實際成本）/ （月初存存貨數(shù)量+本月購進存貨數(shù)量） 本月發(fā)出存貨的

42、成本=月末發(fā)出存貨的數(shù)量*存貨單位成本 本月月末庫存存貨成本=月末庫存存貨的數(shù)量*存貨單位成本 第六條 包裝物和低值易耗品采用五五攤銷法 第七條 月末財務部去倉庫盤點庫存,與倉庫保管員核實盤點數(shù)量 第17節(jié) 固定資產(chǎn)管理 第一條 外購固定資產(chǎn)為買價、稅費、運輸費、裝卸費、安裝費、專業(yè)人員服務 費等 第二條 自行建造的固定資產(chǎn)為工程物資成本、人工成本、稅費、予以資本化的 借款費用、應分攤的各項間接費用等,第三條 固定資產(chǎn)的折舊方法:年限平均法， 預計凈殘值率:5%年折舊率=(1-預計 凈殘值率)/預計使用壽命*100% 年折舊額=固定資產(chǎn)原價*年折舊率 固定資產(chǎn)使用年限:如右圖 第四條 每年末盤

43、點一次，由辦公室組織,財 務部門清點,對所有財產(chǎn)物資進行大 清查,并編制固定資產(chǎn)盤點表,查明溢 缺原因.,湖南一麥生物工程有限公司 2013年10月18日,銷售部管理條例(暫行)2011年12月2日銷售員是公司的生命，我司與銷售員實行松散管理的用工關系.為充分調動公司銷售人員的積極性，特制定本條例，具體如下：一、試用期銷售員管理條例：1、新銷售員到公司正式報到需帶身份證原件、個人簡介、2張1寸照片.2、新銷售員到崗后，由公司統(tǒng)一安排參加崗前培訓。每個銷售員需通過基本培訓后方可正式上崗。3、為了讓新銷售員早日熟悉公司銷售，公司對新銷售員采取無底薪、無定額，但有差旅補貼及提成的工資發(fā)放制度，鼓勵新銷售員大膽拓展銷售范圍。即銷售員自己辦通勤票，每月月底憑寫明被拜訪單位、被拜訪人、被拜訪人聯(lián)系電話的單子報銷通勤票的三分之一。如當月銷售員不外出拓展銷售則通勤票自己負責。5、新銷售員無銷售定額，銷售提成為銷售總額的10%（銷售提成在銷售款收進