50萬件高檔襯衫(服裝)生產(chǎn)線技改項目可研報告

1 50 萬件高檔襯衫 (服裝 )生產(chǎn)線技改項目 可行性研究報告 2 目 錄 第一章、總論 . .二章、背景及必要性 . . 6 第三章、建設(shè)條件 . . 四章、項目單位基本 情況 . 10 第五章、市場分析與銷售方案 .六章、建設(shè)方案 .七章、投資概算與資金來源 .八章、財務(wù)評價 . . .九章、環(huán)境影響評價 . . .十章、項目組織與管理 . . .十一章、勞動安全與職工衛(wèi)生 . . 26 第十二章、消防、防雷 . 32 第十三章、可行性研究結(jié)論與建議 . 33 3 第一章 總論 目概要 目單位基本情況 項目單位名稱： *服裝有限公司 所有制形式：有限公司 財務(wù)狀況介紹：截至 *年末總資產(chǎn)為 *萬元，固定資產(chǎn)凈值為*萬元，凈資產(chǎn) *萬元，實收資本 *萬元，所有者權(quán)益 *萬元，銷售收入 *萬元，主營業(yè)務(wù)收入為 *萬元，利潤總額 *萬元 ,上繳稅收 *萬元，凈利潤 *萬元，銷售利潤率 *，凈資產(chǎn)利潤率 *，資產(chǎn)負(fù)債率 *。目前無銀行貸款。 目建設(shè)內(nèi)容 項目名稱：采用先進(jìn)技術(shù)裝備完善配套年產(chǎn) 50 萬件服裝生產(chǎn)線 建設(shè)性質(zhì)：擴建。 建設(shè)地點：廣東省 *。 建設(shè)規(guī)模：由年產(chǎn)服裝 25 萬件擴至年產(chǎn) 50 萬件 主要建設(shè)內(nèi)容：一是擴建生產(chǎn)車間 2000 平方米；二是購買先進(jìn)設(shè)備和安裝 137 臺 /套。 目建設(shè)方案 公司已成立了項目小組 ,進(jìn)行了市場調(diào)查、設(shè)備選型工作，負(fù) 責(zé)項目的實施。 項目進(jìn)度安排和實施期限： 4 1、 2007 年 3 月前，完成項目的市場調(diào)查和設(shè)備選型； 2、 2007 年 3 月 2007 年 8 月，完成廠房建設(shè)、廠區(qū)綠化、供水、供電改造； 3、 2007 年 8 月 2007 年 10 月，完成設(shè)備調(diào)運、安裝和調(diào)試，并抓好新吸收工人的技術(shù)、安全生產(chǎn)和紀(jì)律培訓(xùn)； 4、 2007 年 10 月 2008 年 2 月，進(jìn)行試產(chǎn)，完善生產(chǎn)設(shè)備，優(yōu)化生產(chǎn)配置，盡量使生產(chǎn)設(shè)備達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力，同時抓好產(chǎn)品的宣傳推介，聘請專家對項目進(jìn)行竣工驗收。 資概算及資金來源 資概算 項目總投資 *萬元，項目固定資產(chǎn)投資 *萬元，流動資金 *萬元，其中：土建工程投資 *萬元，設(shè)備與安裝投資 *萬元，鋪底流動資金 *萬元。 要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 項目完成后，年新增產(chǎn)量 25 萬件，新增銷售收入 1750 萬元，利潤總額增加 元， 新增稅收 68 萬元，新增就業(yè) 50 人。稅后動態(tài)回收期 3 年。 行性研究報告編制依據(jù) 根據(jù)粵經(jīng)貿(mào)技改 2007204 號文關(guān)于印發(fā)廣東省經(jīng)貿(mào)委 2007年技術(shù)改造工作要點的通知精神，編制 *服裝有限公司利用先進(jìn)技術(shù)裝備完善配套年產(chǎn) 50 萬件高檔服裝生產(chǎn)線技 改項目可行性研究報告。 5 合評價 項目的興建和實施，有利于我縣的工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，能夠提高產(chǎn)品質(zhì)量及產(chǎn)品附加值，增強了企業(yè)實力和市場競爭力，加快當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，解決一部分下崗職工的再就業(yè)，大力開拓國內(nèi)外市場，最大限度地提高經(jīng)濟效益。 該項目設(shè)計科學(xué)合理，生產(chǎn)符合環(huán)保要求和符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，申報單位實力較強，管理規(guī)范，技術(shù)力量雄厚，規(guī)模適合，項目帶動能力強，項目產(chǎn)品市場競爭力強，預(yù)期經(jīng)濟效益和社會效益顯著，項目切實可行。 6 第二章 背景及必要性 目建設(shè)背景 中國服裝 產(chǎn)業(yè)日趨成熟，國際競爭也由勞動力成本優(yōu)勢向產(chǎn)品質(zhì)量創(chuàng)新優(yōu)勢、產(chǎn)品開發(fā)創(chuàng)新優(yōu)勢、品牌創(chuàng)新優(yōu)勢、文化創(chuàng)新優(yōu)勢的高層次轉(zhuǎn)變。 2007 年是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級的關(guān)鍵年，產(chǎn)業(yè)的微妙變化將對我國服裝產(chǎn)業(yè)的未來走向產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。 2007 年紡織服裝升級專題被列為廣東省挖潛改造“三大工程十項專題”之一。 *縣十三屆二次人民代表大會過的政府工作報告中指出，必須把工業(yè)擺在經(jīng)濟發(fā)展的首位。強化工業(yè)支撐理念，做強支柱產(chǎn)業(yè)，提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，培育新興產(chǎn)業(yè)，著力抓好項目建設(shè)，努力擴張工業(yè)規(guī)模，逐步建立起支撐經(jīng)濟發(fā)展和財稅增收的特色工 業(yè)體系。 做大潛力產(chǎn)業(yè)。 積極實施“中小企業(yè)成長工程”，著力扶持電力、電池、鋅錠、造紙、重鈣粉、錳制品、酒業(yè)、服裝、南藥、竹木深加工等產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大，努力培育一批產(chǎn)值超億元的規(guī)模企業(yè)，形成新的支柱產(chǎn)業(yè)。積極爭取國家和省、市對重點項目技改貼息補助等政策支持，扶持企業(yè)加強技術(shù)改造，推動傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向高增長行業(yè)和新型工業(yè)轉(zhuǎn)變，增強企業(yè)市場競爭力。積極實施名牌帶動戰(zhàn)略，鼓勵和支持各類企業(yè)特別是重點企業(yè)培育名牌產(chǎn)品、著名商標(biāo)，成為帶動力強的拳頭產(chǎn)品。 *服裝有限公司根據(jù)公司實際，緊緊抓住這一有利時機，同時，抓住 *縣 在 2005 年獲得“廣東省 *區(qū)”和高速公路開通的有利契機，提出“采用先進(jìn)技術(shù)裝配完善配套年產(chǎn) 50 萬件高檔服裝生 7 產(chǎn)線技術(shù)改造”項目。 目建設(shè)的必要性 目建設(shè)理由 我公司是服裝專業(yè)生產(chǎn)廠家。公司自成立以來，一直非常重視采用先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)組織服裝生產(chǎn)，堅持科技進(jìn)步，堅持用高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求組織生產(chǎn)。幾年來，我公司采用 2660家標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)的同時，積極收 集服 裝生產(chǎn)的 國外 標(biāo)準(zhǔn)，通 過比 較鑒別， 決定 選用日本外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)。為此公司組織力量對該標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了分析研究和對比論 證工作，并在此基礎(chǔ)上制定了高于國家和國外先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)襯衫內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，并完善了相關(guān)的檢測設(shè)備。但隨著世界服裝界競爭的日益激烈，而公司原有的設(shè)備已呈現(xiàn)老化現(xiàn)象。鑒于目前技術(shù)裝配落后，產(chǎn)品質(zhì)量已無法適應(yīng)激烈的市場，因此，為提高企業(yè)在國內(nèi)國際市場的競爭力，提升企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，必須進(jìn)行技術(shù)改造，更新技術(shù)設(shè)備，擴大生產(chǎn)規(guī)模。 8 第三章 建設(shè)條件 目區(qū)概況 *縣位于廣東省東北部 ,毗鄰 *兩省，全縣面積約*平方公里 ,人口 *萬人。 氣候。 *縣屬亞熱帶氣候區(qū)，雨 量充沛，無霜期長，降雨量約1600平均氣溫 21。 社會經(jīng)濟狀況。 *縣人口 *萬人 ,2006 元，比上年增長 其中，第一產(chǎn)業(yè)增加值 元，增長 第二產(chǎn)業(yè)增加值 元，增長 元，增長 縣財政一般預(yù)算收入 元，增長 獲得省“四稅”超基數(shù)、新增轉(zhuǎn)移支付和市獎縣“三項獎勵”，綜合增長率為 國稅收入 元，增長 地稅收入 長 首次突破億 元大關(guān)。工業(yè)初步形成了以水泥、電力、電池、化工、造紙為主的地方特色工業(yè)體系；農(nóng)業(yè)主要種植單叢茶、金柚、金桔、龍眼、佛手、淮山等。工業(yè)增加值 元，增長 規(guī)模以上工業(yè)經(jīng)濟效益綜合指數(shù) 比上年提高 業(yè)在全縣經(jīng)濟中的比重由上年的 升到 政府工作報告中提出“必須注重提高經(jīng)濟增長質(zhì)量。調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，更加重視節(jié)能降耗，逐步推進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展由資源型、粗放型向復(fù)合型、集約型轉(zhuǎn)變”。特別是近年來，蕉嶺縣縣委、縣政府把工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整作 為發(fā)展經(jīng)濟的重點來抓，大力扶持企業(yè)技術(shù)改造和自主創(chuàng)新。 9 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 1 、項目建設(shè)土地： 項目建設(shè)所需土地面積 2000 平方，原來興建項目時已辦理土地有關(guān)手續(xù)。 2、 市場優(yōu)勢： 該項目依托原有良好的銷售網(wǎng)絡(luò)，產(chǎn)品出口到歐盟、美國、加拿大、智利、香港等國家和地區(qū)。 3 、科技開發(fā)能力： 公司擁有實力雄厚的科技隊伍，新產(chǎn)品開發(fā)能力較強，且積累了服裝生產(chǎn)和管理經(jīng)驗。 4、主要障礙因素及解決方案： 目前，服裝加工未達(dá)規(guī)模，解決方案是采用先進(jìn)技術(shù)裝備完善配套年產(chǎn) 50 萬件高檔服裝，加強管理，提高質(zhì)量，不斷 研發(fā)新產(chǎn)品，促進(jìn)經(jīng)濟效益的提高。 10 第四章 項目單位基本情況 況 業(yè)的發(fā)展概況 *服裝有限公司成立于 *年，公司從德國、美國、日本引進(jìn)設(shè)備，主要生產(chǎn)、銷售 *牌系列服裝為主，并積極發(fā)展來樣、來料加工、買斷貿(mào)易等業(yè)務(wù)。產(chǎn)品出口到美國、加拿大、智利、香港等國家和地區(qū)。目前擁有固定員工 *人 (其中技術(shù)人員 15 人 )， 2006 年度生產(chǎn)高檔襯衫 *萬件，實現(xiàn)產(chǎn)值 *0 萬元，銷售收入 *萬元，稅收 *萬元，利潤 *萬元。 理制度 *服裝有限 公司推行全面質(zhì)量管理，建立了質(zhì)量保證體系，產(chǎn)品按國際標(biāo)準(zhǔn)組織生產(chǎn)。注冊產(chǎn)品 *牌高級襯衫其選料上乘、做工考究、款式新穎而深得消費者青睞。 理模式 公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，引進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)管理制度，建立了較完善的管理體系，實行制度化管理和崗位“以人為本，任人唯賢”的用人機制，形成了科學(xué)的薪酬制度和獎優(yōu)罰劣的激勵機制。 員結(jié)構(gòu) 公司現(xiàn)有職工 150 人，其中：技術(shù)人員 15 人。 研發(fā)能力 公司擁有技術(shù)人員 15 名，這些技術(shù)骨干長期堅持在生產(chǎn)第一線， 11 積累了服裝生產(chǎn)和管理經(jīng)驗。 財務(wù)狀況 *服裝有限公司財務(wù)狀況良好，管理規(guī)范。截至 *年末總資產(chǎn)為 *萬元，固定資產(chǎn)凈值為 *萬元，凈資產(chǎn) *萬元，實收資本*萬元，所有者權(quán)益 *萬元，銷售收入 *萬元，主營業(yè)務(wù)收入為 *萬元，利潤總額 *萬元 ,上繳稅收 *萬元，凈利潤 *萬元，銷售利潤率 *，凈資產(chǎn)利潤率 *，資產(chǎn)負(fù)債率 *。目前無銀行貸款。 法人代表基本情況 法人代表 *。 第五章 市場分析與銷售方案 場分析 目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 隨著我國加入 ，國內(nèi)市場競爭日益復(fù)雜，激烈異常，對于服裝行業(yè)而言，更是不可低估這樣殘酷多變的市場競爭?；趯χ袊?12 場的認(rèn)識，明確提出了“以市場為導(dǎo)向，創(chuàng)自有品牌，走實業(yè)化道路”的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略。服裝行業(yè)當(dāng)前管理體制大體有三類：一是原國有企業(yè)的改制，轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制。二是中外合資或引進(jìn)國外品牌組建的企業(yè)。三是民營企業(yè)。從三種管理體制來看，各具特色，總體來看仍處在傳統(tǒng)行業(yè)范疇內(nèi)，雖然原國營企業(yè)積極改造逐步完善適應(yīng)市場需求的新機制，但離市場經(jīng)濟發(fā)展差距還較大，舊的體制烙印還未徹底根除。第二 種是引進(jìn)國外資源來組建企業(yè)，不但從設(shè)備、材料、管理技能都全套引進(jìn)，而且從人才、技術(shù)力量管理模式全部參照國外的，這類企業(yè)從品牌、產(chǎn)品、技術(shù)、材料等方面，在國內(nèi)市場競爭力都有很大的優(yōu)勢。第三種是民營企業(yè)，是利用當(dāng)前各種優(yōu)勢和優(yōu)惠政策引進(jìn)高科技人才，在改革的大潮中誕生，這是一股不可估量的競爭對手，如浙江溫州、廣東虎門等地服裝行業(yè)，發(fā)展很快，對服裝行業(yè)沖擊影響很大。 目前，服裝業(yè)面臨嚴(yán)峻的市場考驗，世界各國的知名品牌紛紛涌入中國市場，使本來競爭就激烈的中國服裝市場變得更加嚴(yán)峻，作為廣東 *服裝有限公司來說， 公司所生產(chǎn)的綺夢系列產(chǎn)品，要想在市場上占有一席之地，除保持著本公司的傳統(tǒng)優(yōu)勢外，還應(yīng)不斷更新，推出新的的項目，開發(fā)新的產(chǎn)品。 如今，社會經(jīng)濟比較活躍，市場競爭也異常激烈，我公司 *牌產(chǎn)品在原有的消費群體的支持下，不斷推出新的系列產(chǎn)品，大力推廣團(tuán)體訂做和經(jīng)銷商的業(yè)務(wù)，完善公司內(nèi)部的管理體系，優(yōu)化公司的技術(shù)管理人才，使 *牌產(chǎn)品繼續(xù)穩(wěn)定國內(nèi)的市場的情況下，為打入國 13 際市場打下堅實的基礎(chǔ)。通過技術(shù)改造，不斷提高質(zhì)量，將會跟隨著市場的需要而生產(chǎn)出更為適應(yīng)市場需求的產(chǎn)品。 市場容量是動態(tài)的，不可能一成不變，但作為一 個企業(yè)要把握消費者當(dāng)今和未來的要求，引導(dǎo)消費者，使自己的產(chǎn)品特色展現(xiàn)出來，不斷創(chuàng)新，持續(xù)改進(jìn)，不斷滿足消費者當(dāng)前需求和超前要求，這樣才能使企業(yè)始終保持一定份額的市場容量。 場前景分析 售策略、方案和營銷模式 售策略 堅持實施品牌戰(zhàn)略。無論國內(nèi)市場還是國際市場，高檔服裝的質(zhì)量要求不斷提高，必須增強品牌意識，品牌是企業(yè)發(fā)展的必由之路，在抓好產(chǎn)品質(zhì)量的同時，就是要提高產(chǎn)品的質(zhì)量和信譽，充分利用經(jīng)銷網(wǎng)絡(luò)平臺、批發(fā)市場物流平臺、政府搭建展示平臺，提高企業(yè)和產(chǎn)品知名度，提高營銷隊伍的營銷 水平，提高管理者的決策水平和組織管理能力。 場風(fēng)險分析 目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 目前，服裝業(yè)面臨嚴(yán)峻的市場考驗，世界各國的知名品牌紛紛涌入中國市場，作為公司所生產(chǎn)的綺夢系列產(chǎn)品，要想在市場上占有一席之地，應(yīng)不斷進(jìn)行技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新，努力開發(fā)新產(chǎn)品，才是企業(yè)發(fā)展的唯一出路。 產(chǎn)品質(zhì)量安全風(fēng)險：企業(yè)努力執(zhí)行 量保證體系，實現(xiàn) 14 100%產(chǎn)品合格率。 價格變化的風(fēng)險因素：由于原料價格不斷變化，企業(yè)必須走降低成本擴張之路，加強企業(yè)管理。 范和降低風(fēng)險對策 針對市場可能 出現(xiàn)的風(fēng)險，應(yīng)做好以下措施： 公司重視打造“品牌”建設(shè)，面對激烈的市場競爭，公司還應(yīng)當(dāng)依靠現(xiàn)有的科技實力，針對不同的市場和消費群體，繼續(xù)研發(fā)新產(chǎn)品，除穩(wěn)定現(xiàn)有市場外，還應(yīng)積極開發(fā)新的市場，依靠多元化的市場贏得更大的利益。 * 15 第六章 建設(shè)方案 設(shè)任務(wù)和規(guī)模 項目建設(shè)內(nèi)容主要包括 :年產(chǎn)由 25 萬件擴大至年產(chǎn) 50 萬件高檔服裝 產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 裁剪 驗片 /驗布 縫制 粘樸 大燙 摺衫 品質(zhì)檢驗 包裝 倉庫 出廠 目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 項目建設(shè)按國際標(biāo)準(zhǔn) 4117品生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)新廠房和設(shè)備。 體建設(shè)內(nèi)容 建 廠房擴建 2000 平方米。 土建工程投資 100 萬元。 備 主要購置制衣機械設(shè)備、配套設(shè)備和檢測設(shè)備。設(shè)備選型和購買數(shù)量（詳見 表 6項目設(shè)備選型和購買數(shù)量） 。 16 表 6 項目設(shè)備選型和購買數(shù)量 序號 設(shè)備名稱 規(guī)格型號 數(shù)量（臺） 單價 (萬元 ) 金額 (萬元 ) 1 全自動開袋機 22 5 直驅(qū)摩打剪線平車 0 電子花樣打棗機 電子鳳眼機 兄弟牌 982 3 三線吸骨機 飛馬 四線吸骨機 飛馬 轉(zhuǎn)角雙針機 兄弟牌 8450 6 電腦打棗機 兄弟牌 430D 6 電腦打鈕機 兄弟牌 438 7 0 電腦鈕門機 兄弟牌 800A 6 1 日本羽島粘樸機 900 2 明筒車 關(guān)西 1404 計 137 施進(jìn)度安排 項目建設(shè)進(jìn)度安排： 1、 2007 年 3 月前，完成項目的市場調(diào)查和設(shè)備選型； 2、 2007 年 3 月 2007 年 8 月，完成廠房建設(shè)、廠區(qū)綠化、供水、供電改造； 3、 2007 年 8 月 2007 年 10 月，完成設(shè)備調(diào)運、安裝和調(diào)試，并抓好新吸收工人的技術(shù)、安全生產(chǎn)和紀(jì) 律培訓(xùn)； 4、 2007 年 10 月 2008 年 2 月，進(jìn)行試產(chǎn)，完善生產(chǎn)設(shè)備，優(yōu)化生產(chǎn)配置，盡量使生產(chǎn)設(shè)備達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力，同時抓好產(chǎn)品的宣傳推介，聘請專家對項目進(jìn)行竣工驗收。 17 具體安排見下表 6 6 項目建設(shè)時間安排進(jìn)度表 序號 進(jìn)度時間（月） 項目 建設(shè)期一年，從 2007年 1月 1日至 2007年 12月 31日止 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 前期論證準(zhǔn)備 2 科技培訓(xùn) 3 土建工程 和 設(shè)備儀器訂購 4 完成裝修和設(shè)備儀器購置 5 設(shè)備安裝和工程驗收、試產(chǎn) 18 第七章 投資概算與資金來源 資概算依據(jù) 根據(jù)項目建設(shè)內(nèi)容及工程量，結(jié)合當(dāng)前市場、建筑、機械等行業(yè)材料及工程造價來進(jìn)行預(yù)算所需資金投入。 資概算 定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)總投資 480 萬元 。 A、土建工程投資總計 100 萬元 , 2000 平方米加工廠房 。 B、設(shè)備 投資共計 380 萬元 （ 詳見附表 6 1 設(shè)備投資明細(xì)表）。 動資金（含鋪底流動資金） 流動資金 120 萬元，主要用公司生產(chǎn)資金周轉(zhuǎn)。 投資計劃和資金來源與籌措 資計劃 *公司計劃投資 600 萬元對現(xiàn)有的生產(chǎn)廠房和生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造，年生產(chǎn)能力從年產(chǎn) 25 萬件擴至年產(chǎn) 50 萬件高檔服裝，產(chǎn)品不僅在產(chǎn)量上提高，在質(zhì)量上也提升一個檔次。 籌資金及來源 項目承建企業(yè)自籌資金 350 萬元 ,其他資金 150 萬元。 行貸款及籌措 企業(yè)盈利能力較強 ,項目建設(shè)期計劃不 向銀行貸款。 金使用和管理 19 政資金使用和管理 *公司將依據(jù)國家和省有關(guān)規(guī)定，對本次項目資金加強監(jiān)督管理，實行項目法人責(zé)任制，工程招標(biāo)制和工程監(jiān)督制。對項目資金管理實行專門賬戶、專人管理、專賬核算，保證資金?？顚Ｓ?，落到實處，并嚴(yán)格按項目建設(shè)進(jìn)度分期分批撥付和使用工程款。 行貸款使用和管理 項目建設(shè)期沒有安排銀行貸款，建成后確需使用銀行貸款補充流動資金時，銀行貸款使用和管理按銀行貸款管理規(guī)定執(zhí)行。 20 第八章 財務(wù)評價 務(wù)評價 依據(jù) 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，計算效益和費用價格統(tǒng)一采用報告編制時的市場統(tǒng)一價格，貨幣統(tǒng)一采用人民幣。 售收入和銷售稅金及附加估算 增銷售收入 項目完成后第一年可生產(chǎn)襯衫 50 萬件，產(chǎn)值達(dá) 3000 萬元；第二年加強管理，產(chǎn)量可達(dá) 60 萬件，產(chǎn)值可達(dá) 3600 萬元（產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表， 下 表 8項目產(chǎn)品新增銷售收入明細(xì)表）。 表 8 項目產(chǎn)品新增銷售收入明細(xì)表 項目 單位 單價（元） 第一年 第 2 年 銷售量 （萬件） 銷售收入 (萬元 ) 銷售量（萬件） 銷售收入 (萬元 ) 襯衫 件 60 50 3000 60 3600 增銷售稅金及附加 無項目銷售稅金及附加按綜合稅負(fù) 為 49 萬元。 有項目銷售稅金及按綜合稅負(fù) , 項目新增銷售稅金及附加為 68 萬元。 目總成本及經(jīng)營成本估算 位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 50 元。其中 :原材料購進(jìn) 29 元，輔助材料及包裝 8 元，制造費用 ，工資及福利 ，電力 （詳見 附表 8位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表） 。 21 附表 8 單位成本估算表 序號 項目名稱 金額 (元 ) 1 原材料 (布 ) 29 2 輔助材料及包裝 8 3 制造費用 工資及福利 電力 位生產(chǎn)成本合計 50 銷售單價為每件 60 元 ,第一年利潤可達(dá)到 元 ,年銷售稅金及附加 117 萬元 ,年所得稅 元。第二年利潤可達(dá) 元，年銷售稅金及附加 140。 4 萬元，年所得稅 元。 22 目成本分析 現(xiàn)金流量表 附表 8 單位：萬元 項目 2008 年 2009 年 合計 一、產(chǎn)量（萬件） 50 60 110 二、現(xiàn)金流入 1、銷售收入 3000 3600 6600 2、代收增值稅 510 612 1122 現(xiàn)金流入合計 3510 4212 7722 三、現(xiàn)金流出 1、項目投資額 600 600 2、流動資金 3、生產(chǎn)成本 2500 3000 5500 減：折舊 38 38 76 4、管理費用 117 117 234 5、財務(wù)費用 9 6、銷售費用 25 30 55 7、增值稅及附加 117 、所得稅 出合計 3427 、凈現(xiàn)金流量 83 23 感性分析 敏感性分析（生產(chǎn)成本上升 10%） 附表 8 單位：萬元 項目 2008 年 2009 年 合計 一、產(chǎn)量（萬件） 50 60 110 二 、現(xiàn)金流入 1、銷售收入 3000 3600 6600 2、代收增值稅 510 612 1122 現(xiàn)金流入合計 3510 4212 7722 三、現(xiàn)金流出 1、項目投資 600 600 2、流動資金 3、生產(chǎn)成本 2750 3300 6050 減：折舊 38 38 76 4、管理費用 117 117 234 5、財務(wù)費用 9 6、銷售費用 25 30 55 7、增值稅及附加 117 、所得稅 金流出合計 、凈現(xiàn)金流量 24 敏感性分析（生產(chǎn)成本下降 10%） 附表 8 單位：萬元 項目 2008 年 2009 年 合計 一、產(chǎn)量（萬件） 50 60 110 二、現(xiàn)金流入 1、銷售收入 3000 3600 6600 2、代收增值稅 510 612 1122 現(xiàn)金流入合計 3510 4212 7722 三、現(xiàn)金流出 1、項目投資 600 600 2、流動資金 3、生產(chǎn)成本 2250 2700 4950 減：折舊 38 38 76 4、管理費用 117 117 234 5、財務(wù)費用 9 6、銷售費用 25 30 55 7、增值稅及附加 、所得稅 金流出合計 、凈現(xiàn)金流量 25 務(wù)效益分析 利能力分析 項目建成后第一年的銷售收入 *萬元 ,總成本 *萬元 ,銷售稅金及附加 *萬元 , 所得稅 *萬元 ,利潤總額 *萬元 , 投資利潤率 *，資金利稅率 產(chǎn)值利稅率 凈現(xiàn)金流量為 83 萬元。 務(wù)評價結(jié)論 通過對項目的盈利能力、清償債務(wù)能力、等進(jìn)行分析得出，項目在經(jīng)濟上是可行的。 26 第九章 環(huán)境影響評價 境影響評價 自然環(huán)境是人類賴以生存發(fā)展的基本條件 ,是發(fā)展物質(zhì)生產(chǎn)的基礎(chǔ)。為了保護(hù)環(huán)境 ,維護(hù)生態(tài)平衡 ,保障人民身體健康 ,必須防止工業(yè)“三廢”對環(huán)境的污染。 境保護(hù)與治理措施 A,嚴(yán)格控制原輔材料選擇 ,確保原輔材料不帶來環(huán)境污染 ; B,采用全過程封閉式原輔材料處理技術(shù) ,確保不產(chǎn)生污染 ; C,采用先進(jìn)的污水處理技術(shù) ,確保污水得到妥善處理 ; D,項目實施過程中 ,產(chǎn)生的少量廢氣將通過過濾等途徑進(jìn)行無害化處理 ,不會對環(huán)境造成污染 ; 價與審批 本項目實施注重環(huán)境建設(shè) ,措施合理有效 ,不會對周圍環(huán)境造成污染 ,環(huán)保部門同意項 目建設(shè)。 電 該項目用電量不大 ，按國家發(fā)展和改革委員會文件發(fā)改環(huán)資200721 號文規(guī)定，未列入節(jié)能評估范疇。該項目擴大生產(chǎn)線年需用電量 20688件襯衣消耗 在 *境內(nèi)擁有 168 家小水電站和 2 家火力發(fā)電企業(yè)，年發(fā)電量 6 億 全可滿足生產(chǎn)、生活需求。 水 該項目用水量不大，全部由縣自來水公司供應(yīng)，可滿足生產(chǎn)、生活 27 用水的需求。 28 第十章 項目組織與管理 織機構(gòu)與職能劃分 公司建立完善的經(jīng)營管理 機制 ,實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制 ,進(jìn)行分級管理 ,下設(shè)辦公室、財務(wù)部、生產(chǎn)部、質(zhì)檢部、營銷部等機構(gòu)。 項目內(nèi)設(shè)機構(gòu)的基本職能： 生產(chǎn)部： 1 保證生產(chǎn)設(shè)備設(shè)備運行，不因生產(chǎn)設(shè)備的問題影響生產(chǎn) 2、及時完成下達(dá)的生產(chǎn)任務(wù)和產(chǎn)品試制任務(wù) 3、紙樣制作準(zhǔn)確度要求達(dá) 100% 4、車縫工序工藝合格率達(dá) 95%以上，返工率控制在 8%以內(nèi) 5、整燙工序工藝制作中的返工率不能超出成品 3% 6、裁床的要求：裁片、布飛、件數(shù)、顏色一定要按裁床工藝標(biāo)準(zhǔn)，合格率達(dá) 99%以上。 財 務(wù)部 :負(fù)責(zé)整個項目建設(shè)過程中的資金安排 ,投產(chǎn)后來往賬目核算 ,編制財務(wù)報表等。 辦公室 : 1、做好人力資源的控制工作，每年組織有關(guān)人員或部門的培訓(xùn)，合格率達(dá) 98%以上； 2、做好行政管理工作，為生產(chǎn)等部門提供及時優(yōu)質(zhì)的服務(wù)； 3、做好文件管理工作，杜絕作廢文件的非預(yù)期使用。 質(zhì)檢部： 1、及時檢驗產(chǎn)品和各工序的半成品，不影響生產(chǎn)和交貨； 29 2、檢驗出廠的產(chǎn)品合格率達(dá) 100%； 3、及時完成質(zhì)檢部的所有工作。 營銷部： 1、保證原、輔材料的供應(yīng)不影響生產(chǎn)； 2、保證產(chǎn)品出廠前辦好所有手續(xù)； 3、保證出廠產(chǎn)品的所有 單證無差錯； 4、每年收集客戶信息和產(chǎn)品信息 15 條以上； 5、處理好公司與客戶的關(guān)系，把公司的經(jīng)濟效益做到最好，力爭完成年初下達(dá)的各項指標(biāo)和任務(wù)。 后勤服務(wù)部 :機器設(shè)備的維護(hù)管理 ,廠房的清潔綠化 ,臨時生產(chǎn)工人的勞務(wù)管理、餐飲和車輛管理等等。 營管理模式 公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制 ,完全按照現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理模式運作。 營管理措施 公司執(zhí)行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的管理模式 開展企業(yè)運作 . 加強領(lǐng)導(dǎo) ,成立機構(gòu)：成立由 5 人組成的加工項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組 ,其中組 長 1 人，副組長 2 人，工作人員 2 人，負(fù)責(zé)組織項目的籌建實施，強化管理 ,保證質(zhì)量；嚴(yán)格把好建設(shè)、生產(chǎn)、加工、銷售質(zhì)量關(guān)，及時調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，掌握新品種的動態(tài)與信息；按市場規(guī)律，做到規(guī)模生產(chǎn)、技術(shù)指導(dǎo)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，抓好服務(wù)和信息反饋工作。 在人事方面：給予高層管理人員期權(quán)、股份等，逐步推向中層管 30 理人員和技術(shù)人員，以穩(wěn)定隊伍及調(diào)動積極性。 項目建設(shè)階段和項目竣工后的管理措施，如工程管理、生產(chǎn)管理、財務(wù)管理、銷售管理等。 術(shù)培訓(xùn)