銀行管理論文-我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范.doc_第1頁(yè)
銀行管理論文-我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范.doc_第2頁(yè)
銀行管理論文-我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范.doc_第3頁(yè)
銀行管理論文-我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范.doc_第4頁(yè)
銀行管理論文-我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范.doc_第5頁(yè)
已閱讀5頁(yè),還剩4頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

銀行管理論文-我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因與防范摘要:國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行的重要業(yè)務(wù),在銀行的經(jīng)營(yíng)管理中具有舉足輕重的地位。目前由于我國(guó)銀行在國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中信用信息管理滯后,涉外單據(jù)審核制度存在缺陷,結(jié)算規(guī)則較為復(fù)雜,面臨市場(chǎng)波動(dòng)時(shí)經(jīng)驗(yàn)不足,從而加劇了銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。因此,我國(guó)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的信用信息管理系統(tǒng),對(duì)結(jié)算對(duì)象進(jìn)行信用調(diào)查與審核,健全涉外單據(jù)審核機(jī)制,完善結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)程,建立風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和反饋制度,以在最大程度上防范國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù);信用風(fēng)險(xiǎn);操作風(fēng)險(xiǎn)隨著經(jīng)濟(jì)全球化及多邊貿(mào)易的發(fā)展,以信用證、托收等為主要代表的國(guó)際結(jié)算方式被普遍運(yùn)用到國(guó)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)當(dāng)中,為國(guó)際間資金流動(dòng)創(chuàng)造了有利條件。由于歷史上專業(yè)銀行角色的劃分,國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理方面經(jīng)驗(yàn)不足,與外資銀行相比沒(méi)有成熟的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,不能滿足業(yè)務(wù)多元化的要求。因此,創(chuàng)建符合業(yè)務(wù)發(fā)展要求和管理需要的國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系是我國(guó)銀行管理者面臨的新挑戰(zhàn)。據(jù)可查文獻(xiàn)顯示,對(duì)國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理的研究一般只限于進(jìn)出口商的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)或銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中部分風(fēng)險(xiǎn)的成因及對(duì)策研究,很少?gòu)你y行角度對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整體分析并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策。李福勝(2006)與趙延河(2005)分別對(duì)國(guó)際結(jié)算中國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究,提出了防范此類風(fēng)險(xiǎn)的相應(yīng)措施12;段兵(2006)結(jié)合中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐,研究了中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的路徑選擇,但未對(duì)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行詳細(xì)分析3;陳光春(2005)與張暉(2002)對(duì)國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)、托收風(fēng)險(xiǎn)和信用證風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了辨識(shí),提出了防范對(duì)策,但沒(méi)有對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析45;Eisenbeis(1997)對(duì)國(guó)際結(jié)算中存在的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行分析,但未提出可行性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施6。JP2本文將結(jié)合國(guó)內(nèi)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的實(shí)踐,分析風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源,并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范的措施,以提高國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力,促進(jìn)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。一、國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)概述及其風(fēng)險(xiǎn)的歸因分析銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)主要指銀行所開(kāi)辦的以信用證、托收、承兌和匯款為主要載體的國(guó)際間資金清算業(yè)務(wù),是一種以國(guó)際間債務(wù)的清償和國(guó)際間資金流動(dòng)為基礎(chǔ)的國(guó)際間資金收付活動(dòng)。由于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及進(jìn)口商、出口商、進(jìn)口方銀行與出口方銀行等結(jié)算對(duì)象,業(yè)務(wù)范圍涵蓋貸款發(fā)放、外匯買賣、衍生產(chǎn)品交易、征信調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估、保險(xiǎn)、抵押擔(dān)保等銀行業(yè)務(wù),業(yè)務(wù)構(gòu)成具有較高綜合性,業(yè)務(wù)流程較為復(fù)雜,決定了銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)具有來(lái)源廣泛、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、預(yù)測(cè)困難等特點(diǎn)。因此,由這些特點(diǎn)引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)將是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。1.信用信息管理的滯后,加劇了雙重委托代理關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)與外資銀行相比,國(guó)內(nèi)銀行信用信息系統(tǒng)建設(shè)剛剛起步,功能有限,無(wú)法對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的信用信息進(jìn)行實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)地管理、跟蹤和監(jiān)控,不能應(yīng)對(duì)存在于進(jìn)出口方銀行之間、銀行與進(jìn)出口商之間信息不對(duì)稱所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)銀行從接納客戶結(jié)算要求開(kāi)始,就成為客戶的代理人;在與國(guó)外銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)聯(lián)系時(shí),國(guó)內(nèi)銀行又成為了國(guó)外銀行的委托人,構(gòu)成了結(jié)算業(yè)務(wù)中雙重委托代理關(guān)系。在這種關(guān)系中,國(guó)內(nèi)銀行要了解和分析多種信息,如資信狀況決定結(jié)算方按合同付款的主觀意愿,良好的信用記錄一般代表結(jié)算方能遵守合同協(xié)議、按時(shí)解付款項(xiàng);經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀反映影響結(jié)算方按期發(fā)運(yùn)貨物的客觀條件,開(kāi)工和運(yùn)營(yíng)狀態(tài)良好的出口商按期交付貨物的可能性更高;財(cái)務(wù)狀況代表國(guó)內(nèi)銀行為結(jié)算方提供融資或信用擔(dān)保時(shí)銀行資金的安全程度,對(duì)于積壓應(yīng)收賬款較少、資金鏈運(yùn)作正常的結(jié)算方,國(guó)內(nèi)銀行為其提供出口融資或貸款時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。由于國(guó)內(nèi)銀行信用信息管理系統(tǒng)建設(shè)的滯后,不能實(shí)時(shí)獲取存在于雙重委托代理角色轉(zhuǎn)換過(guò)程中的客戶資信程度、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、財(cái)務(wù)情況等信息,只能在事后進(jìn)行調(diào)查,阻礙了雙重委托代理關(guān)系中信用信息的流動(dòng),促使信息不對(duì)稱現(xiàn)象的產(chǎn)生,信用風(fēng)險(xiǎn)隨之加大。2.涉外單據(jù)審核制度的缺陷和復(fù)雜的結(jié)算規(guī)則,加劇了結(jié)算業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)由于歷史上國(guó)內(nèi)銀行曾經(jīng)實(shí)行專業(yè)化分工制度,涉外業(yè)務(wù)由中國(guó)銀行統(tǒng)一辦理,所以國(guó)內(nèi)銀行在此方面經(jīng)驗(yàn)普遍不足,且國(guó)內(nèi)銀行涉外單據(jù)審核制度不完善,無(wú)法很好地處理復(fù)雜的結(jié)算流程,不能合理把握審核原則,增加了結(jié)算業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn),危及經(jīng)營(yíng)安全。國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及票據(jù)數(shù)量眾多,既有結(jié)算雙方開(kāi)出的匯票、本票和支票等支付結(jié)算票據(jù),也有押付在銀行的各種存款證明、有價(jià)證券和提單發(fā)票等。由于涉外單據(jù)審核制度的缺陷,國(guó)內(nèi)銀行缺乏單據(jù)審核經(jīng)驗(yàn),在鑒別票據(jù)真?zhèn)?、條款合理性、持票人簽字、開(kāi)票銀行名稱和票據(jù)印鑒方面不能準(zhǔn)確把握和辨識(shí),增加了業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)銀行在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí),還要處理復(fù)雜的結(jié)算流程,如果處理不當(dāng),就會(huì)直接影響資金的安全。國(guó)際結(jié)算通常還要遵循一定結(jié)算規(guī)則,如國(guó)際商會(huì)的跟單托收統(tǒng)一規(guī)則(URC522)、跟單信用證統(tǒng)一慣例(UCP500)、銀行間償付規(guī)則(URR525)來(lái)處理業(yè)務(wù),這些規(guī)則對(duì)結(jié)算的流程、使用的結(jié)算單據(jù)、結(jié)算條款的訂立、結(jié)算雙方的權(quán)利和義務(wù)作出了詳盡的規(guī)定。此類繁雜的條款對(duì)國(guó)內(nèi)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)人員的操作提出了很高的要求,復(fù)雜的操作規(guī)程很容易引起人員的操作失誤,從而引發(fā)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn),危及銀行的經(jīng)營(yíng)安全。例如,在提貨單、信用證中,常常會(huì)出現(xiàn)“隱含條款”,即國(guó)際結(jié)算單據(jù)中附加的各種限制付款、交貨、支付款項(xiàng)的條件,如信用證要在交付某一單據(jù)后才能生效,承兌需要在發(fā)貨后向賣方郵寄全套單據(jù)原件等條款。這類有別于一般條款的“隱性條款”限定了結(jié)算方付款的條件,通常難以被發(fā)現(xiàn),一旦發(fā)生上述事件,國(guó)內(nèi)銀行結(jié)算資金和提供的貸款就無(wú)法按期回收甚至出現(xiàn)全額損失。3.應(yīng)對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)的經(jīng)驗(yàn)不足,加劇了國(guó)際結(jié)算中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)HT國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)涉及眾多結(jié)算方,提供國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的國(guó)內(nèi)銀行不具備完善的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查機(jī)制,很難了解結(jié)算方所面臨的市場(chǎng)狀況,所以對(duì)市場(chǎng)形勢(shì)的預(yù)計(jì)能力不高。當(dāng)市場(chǎng)行情發(fā)生波動(dòng)時(shí),如果向銀行申請(qǐng)保理、融資、信用證、承兌、托收等業(yè)務(wù)的客戶難以承受這些波動(dòng)帶來(lái)的損失,那么銀行就會(huì)面臨著資金和貸款逾期支付、無(wú)法償還的風(fēng)險(xiǎn)。例如,當(dāng)原材料價(jià)格上漲時(shí),產(chǎn)成品價(jià)格因出口商與進(jìn)口商已簽訂合同,依然維持不變,而原材料價(jià)格上漲對(duì)出口商的生產(chǎn)造成了巨大的壓力,其利潤(rùn)空間下滑,財(cái)務(wù)狀況惡化,銀行為這些出口商提供的融資業(yè)務(wù)就會(huì)受到很大影響,從而增加了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),危及銀行資產(chǎn)安全。由于國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中交易貨幣的種類眾多,且國(guó)際金融市場(chǎng)的變化具有內(nèi)生性的特點(diǎn),匯率極易發(fā)生變動(dòng),而國(guó)內(nèi)銀行沒(méi)有健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)與反饋體系,所以增加了國(guó)內(nèi)銀行發(fā)生匯兌損失的可能性。如果國(guó)內(nèi)銀行與結(jié)算方進(jìn)行結(jié)算的貨幣匯率一路走高,而國(guó)內(nèi)銀行對(duì)此預(yù)計(jì)不足,那么國(guó)內(nèi)銀行就不得不在市場(chǎng)上以較高價(jià)格買入此種貨幣支付給結(jié)算方,承擔(dān)了貨幣兌換過(guò)程中的損失。外國(guó)金融政策的變化也可能會(huì)引起國(guó)內(nèi)銀行在國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的匯兌損失,如外國(guó)匯率政策變動(dòng)可能會(huì)使得國(guó)內(nèi)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表發(fā)生變化,匯兌損失加劇,銀行整體風(fēng)險(xiǎn)也隨之上升,這嚴(yán)重影響了銀行業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展和資金的正常周轉(zhuǎn)流動(dòng)。二、防范國(guó)內(nèi)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的具體措施1.建立完善的信用信息管理系統(tǒng),對(duì)結(jié)算對(duì)象進(jìn)行信用調(diào)查和審核由于國(guó)內(nèi)銀行與結(jié)算對(duì)象之間存在雙重委托代理關(guān)系,為了降低國(guó)內(nèi)銀行在角色轉(zhuǎn)換過(guò)程中信息不對(duì)稱的程度,消除信用風(fēng)險(xiǎn)誘發(fā)因素,國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的結(jié)算方信用調(diào)查機(jī)制,結(jié)合分層審核制度,通過(guò)信用信息管理系統(tǒng)對(duì)信用數(shù)據(jù)進(jìn)行管理和評(píng)級(jí),防范信用風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)銀行可利用現(xiàn)有人民幣貸款審核系統(tǒng)信用數(shù)據(jù),結(jié)合歷史交易記錄、信用機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)和公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),建立如圖1所示的結(jié)算業(yè)務(wù)信用調(diào)查與審核機(jī)制。當(dāng)客戶向國(guó)內(nèi)銀行前臺(tái)提出結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)時(shí),前臺(tái)從含有此客戶的歷史交易狀況、信用機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的信用信息管理系統(tǒng)中調(diào)出相應(yīng)數(shù)據(jù),將此次業(yè)務(wù)的具體情況和信用信息傳遞給后臺(tái),后臺(tái)接到相關(guān)信息后,啟動(dòng)資信調(diào)查程序,通過(guò)內(nèi)部或外部的調(diào)查部門對(duì)申請(qǐng)結(jié)算的客戶自身資信狀況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和財(cái)務(wù)情況進(jìn)行調(diào)查,再結(jié)合已有的人民幣貸款信用審核數(shù)據(jù),對(duì)結(jié)算客戶的交易方進(jìn)行調(diào)查,形成調(diào)查報(bào)告返回給后臺(tái)。還可從標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪等資信評(píng)定機(jī)構(gòu)獲得國(guó)外銀行的信用數(shù)據(jù),從知名船級(jí)評(píng)估機(jī)構(gòu)取得船東的有關(guān)信用數(shù)據(jù)7。后臺(tái)在前臺(tái)傳遞來(lái)的業(yè)務(wù)信息和信用信息基礎(chǔ)之上,結(jié)合調(diào)查獲得的新信息,對(duì)此次交易的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,并將評(píng)估結(jié)果交由上級(jí)審批部門進(jìn)行決策。上級(jí)審批部門綜合各類信息,得出此次交易的審批意見(jiàn),后臺(tái)根據(jù)此意見(jiàn)對(duì)前臺(tái)發(fā)出批準(zhǔn)交易的指令,前臺(tái)調(diào)動(dòng)相關(guān)職能部門進(jìn)行此次結(jié)算業(yè)務(wù)。同時(shí)后臺(tái)將新信用信息傳遞給信用信息管理系統(tǒng),對(duì)系統(tǒng)內(nèi)信息進(jìn)行更新。開(kāi)辦結(jié)算業(yè)務(wù)的國(guó)內(nèi)銀行可通過(guò)此種信用調(diào)查和審核機(jī)制,對(duì)每筆業(yè)務(wù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理,在結(jié)算前、中和后對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,使信息能及時(shí)和有序地傳遞到銀行相關(guān)職能部門,防范信用風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的資金損失。2.建立涉外單據(jù)審核機(jī)制,完善結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)程為了完善涉外單據(jù)的審核制度,國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)建立完整的單據(jù)審核業(yè)務(wù)指引和業(yè)務(wù)規(guī)程,規(guī)范業(yè)務(wù)人員相關(guān)操作流程,結(jié)合相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制來(lái)全面管理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)銀行的單據(jù)審核風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制應(yīng)當(dāng)包括以下兩部分。一是調(diào)查機(jī)制,即通過(guò)了解結(jié)算對(duì)象的業(yè)務(wù)要求、經(jīng)營(yíng)狀況來(lái)分析當(dāng)前的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)狀況。二是“三層雙向”的審核機(jī)制。三層雙向,就是在單據(jù)審核過(guò)程中要經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、業(yè)務(wù)審核人和業(yè)務(wù)稽核人的三重審查,在審查過(guò)程中,這三類人員要互相通報(bào)和傳遞結(jié)果。在單據(jù)真?zhèn)舞b別和條款審核過(guò)程中,業(yè)務(wù)經(jīng)辦人首先對(duì)單據(jù)上載明的各類名稱、數(shù)字、印鑒和條款進(jìn)行形式審查,形式審查通過(guò)后,交由業(yè)務(wù)審核人進(jìn)行檢查,將結(jié)算業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)合同或單據(jù)與之相對(duì)照,注重檢查單據(jù)中與標(biāo)準(zhǔn)條款不同的部分,防止“隱性條款”的產(chǎn)生。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和審核人均要對(duì)單據(jù)檢查,在確認(rèn)無(wú)誤后,再交由業(yè)務(wù)稽核人進(jìn)行重點(diǎn)抽查,避免審查過(guò)程的錯(cuò)誤和遺漏。當(dāng)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和審核人審查結(jié)果不一致時(shí),交由業(yè)務(wù)稽核人進(jìn)行重新全面審查和仲裁。這種三層雙向的審核機(jī)制有利地防止了不法交易者通過(guò)偽造、變?cè)?、使用失效單?jù)和隱性條款進(jìn)行詐騙的行為,減少了銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的可能。國(guó)內(nèi)銀行在制定操作人員規(guī)程時(shí),應(yīng)當(dāng)明確“合理審慎、表面審核、嚴(yán)格一致、有限時(shí)間”等四個(gè)原則。合理審慎要求操作人員既不能粗心大意,也不能謹(jǐn)慎過(guò)度地審核單據(jù),要求在操作規(guī)程上把握合理審查和過(guò)度審查之間的尺度。表面審核和有限時(shí)間原則要求操作人員嚴(yán)把審核關(guān),對(duì)信用證上載明的內(nèi)容進(jìn)行審查,不做其他檢查,避免浪費(fèi)審核時(shí)間,在合理時(shí)間內(nèi)完成審核任務(wù)。嚴(yán)格一致主要指提交的單據(jù)應(yīng)保持一致、單據(jù)所示文字和所列條款應(yīng)嚴(yán)格一致,避免因單證、單單間自相矛盾造成單據(jù)失效,引起銀行資金損失。3.健全風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和反饋制度,防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)由于國(guó)內(nèi)銀行不能很好地分析國(guó)際商品市場(chǎng)和外匯市場(chǎng)的波動(dòng),無(wú)法及時(shí)地防范結(jié)算方逾期還款、拒絕承兌和發(fā)貨帶來(lái)的資金和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),所以國(guó)內(nèi)銀行應(yīng)當(dāng)建立“雙層多向”的定期風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和反饋制度,以防范市場(chǎng)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。雙層風(fēng)險(xiǎn)反饋制度由業(yè)務(wù)操作人員和風(fēng)險(xiǎn)管理稽核人員兩層反饋體系構(gòu)成,即國(guó)內(nèi)銀行業(yè)務(wù)操作人員在結(jié)算業(yè)務(wù)中對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別,再交給風(fēng)險(xiǎn)管理稽核人員對(duì)其進(jìn)行測(cè)定和度量,并制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。國(guó)內(nèi)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理稽核人員還應(yīng)定期對(duì)每筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行抽查,一旦發(fā)現(xiàn)危險(xiǎn)因素,立即通知業(yè)務(wù)操作人員進(jìn)行處理,將每筆業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍之內(nèi)。國(guó)內(nèi)銀行可跟蹤結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的買賣交易,進(jìn)行多方面調(diào)查,即對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)中廠商的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)情況和所涉及的商品市場(chǎng)和外匯市場(chǎng)進(jìn)行實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查,及時(shí)監(jiān)測(cè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)變化。國(guó)內(nèi)銀行還可結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和反饋報(bào)告,根據(jù)外匯市場(chǎng)走勢(shì),綜合運(yùn)用外匯期貨和外匯期權(quán)等金融衍生工具鎖定外匯市場(chǎng)匯率變動(dòng),將未來(lái)?yè)p失控制在預(yù)期范圍之內(nèi),減少銀行資產(chǎn)負(fù)債表中外匯相關(guān)項(xiàng)目?jī)r(jià)值貶值的風(fēng)險(xiǎn),避免匯兌損失。國(guó)內(nèi)銀行還可以通過(guò)上述雙層多向的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和回饋體系,在銀行內(nèi)部發(fā)出預(yù)警識(shí)別信號(hào),使得業(yè)務(wù)相關(guān)操作人員和銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人員能及時(shí)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn),達(dá)到防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)的目的。參考文獻(xiàn):1李福勝.銀行需要管理國(guó)際業(yè)務(wù)中的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)J.中國(guó)金融,2006(8):5051.2趙延河.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中的信用轉(zhuǎn)化與風(fēng)險(xiǎn)變化J.金融會(huì)計(jì),2005(7):6263.3段兵.國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論