銀行管理論文-進(jìn)一步深化國(guó)有商業(yè)銀行改革的探討 .doc

銀行管理論文-進(jìn)一步深化國(guó)有商業(yè)銀行改革的探討【摘要】今年下半年，黨中央將召開(kāi)黨的十五屆四中全會(huì)，屆時(shí)將就進(jìn)一步深化國(guó)有企業(yè)改革作出重要部署；同時(shí)，我國(guó)若加入世界貿(mào)易組織，中國(guó)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)將進(jìn)一步加劇。在此背景下，深化中國(guó)金融體制改革，無(wú)疑是一個(gè)迫切而嚴(yán)肅的重要課題。眾所周知，國(guó)有商業(yè)銀行的改革，是整個(gè)金融體制改革的重要組成部分，客觀地講，目前國(guó)有商業(yè)銀行離真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行仍有相當(dāng)距離。那么，當(dāng)前應(yīng)如何進(jìn)一步深化國(guó)有商業(yè)銀行的改革呢？為此，金融研究編輯部組織部分專家學(xué)者和實(shí)際工作部門(mén)的同志，專門(mén)就此問(wèn)題進(jìn)行探討，希望廣大讀者予以關(guān)注?！菊摹吭僬摪船F(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)商業(yè)銀行西南財(cái)經(jīng)大學(xué)教授曾康霖中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制。建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制必須建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，商業(yè)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體之一，怎樣把原有的國(guó)有專業(yè)銀行改造成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體，使之適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需要，便是金融體制改革的重要內(nèi)容之一。按現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)商業(yè)銀行，現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)涵包括：明晰的產(chǎn)權(quán)制度；有限的責(zé)任制度；科學(xué)的管理制度；有效的社會(huì)監(jiān)督制度等。中國(guó)權(quán)威文件把它概括為“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”。按現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)商業(yè)銀行，自然要按照這十六字辦理，除了要借鑒、效仿一般工商企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)和做法外，還要考慮到金融企業(yè)的特殊性。金融企業(yè)的特殊性相對(duì)一般工商企業(yè)來(lái)說(shuō)：(1)它經(jīng)營(yíng)的是貨幣資金；(2)其運(yùn)用資金中相當(dāng)大的部分來(lái)源于負(fù)債，負(fù)債經(jīng)營(yíng)是金融企業(yè)的重要特征；(3)除了經(jīng)營(yíng)貨幣資金外，它為社會(huì)提供各種服務(wù)，金融業(yè)是社會(huì)公共服務(wù)事業(yè)；(4)金融業(yè)又是風(fēng)險(xiǎn)比較集中、變動(dòng)比較頻繁的產(chǎn)業(yè)，在經(jīng)營(yíng)管理中受到?jīng)_擊的可能性大，但在防范和化解風(fēng)險(xiǎn)中，可選擇的途徑又有多種。這些特殊性為所有者與經(jīng)營(yíng)者關(guān)系的建立，增加了復(fù)雜性和艱巨性。同時(shí)它給人們指出，按現(xiàn)代企業(yè)制度建立商業(yè)銀行，要努力創(chuàng)造一個(gè)適合于建立這種制度的環(huán)境：(1)建立和強(qiáng)化社會(huì)成員的信用觀念；(2)建立、規(guī)范社會(huì)信用秩序并嚴(yán)格執(zhí)行；(3)推進(jìn)工商企業(yè)和其它企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度改革；(4)實(shí)施現(xiàn)代商業(yè)銀行內(nèi)部的勞動(dòng)人事、收入分配、財(cái)務(wù)體制、稅收政策等方面的配套改革?，F(xiàn)代企業(yè)制度一般采用“公司制”的形式。股份制是公司制的一種形式，但二者不能完全等同。因?yàn)楣煞葜瓢词宕蟮奶岱ㄊ乾F(xiàn)代企業(yè)制度的一種資本組織形式，以股份的方式組織資本建立的企業(yè)可采取公司制的形式，以其他形式如獨(dú)資、合資等方式組織資本建立的企業(yè)也可以采取公司制的形式。這就是說(shuō)要把商業(yè)銀行建立為現(xiàn)代企業(yè)制度，走“公司制”的道路，既可采取股份公司的形式，也可采取獨(dú)資、合資等有限責(zé)任公司的形式。從產(chǎn)權(quán)制度來(lái)說(shuō)，須比較獨(dú)資制與股份制、民營(yíng)制與國(guó)有制。一、獨(dú)資制與股份制比較以獨(dú)資形式組織資本，組建商業(yè)銀行，在早期商業(yè)銀行那里便存在，當(dāng)代商業(yè)銀行以獨(dú)資形式組建為數(shù)很少。在世界上以獨(dú)資的形式組建國(guó)有商業(yè)銀行的多是社會(huì)主義國(guó)家。因?yàn)榘凑战?jīng)典作家的論述，無(wú)產(chǎn)階級(jí)革命勝利以后要把銀行信用集中于國(guó)家手中，沒(méi)有大銀行社會(huì)主義是不能實(shí)現(xiàn)的。中國(guó)四家專業(yè)銀行轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行后便是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，而不是國(guó)有股份制商業(yè)銀行。維持國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行有其客觀條件和優(yōu)點(diǎn)。其客觀條件是：我國(guó)社會(huì)主義公有制以國(guó)有經(jīng)濟(jì)為主體，國(guó)有經(jīng)濟(jì)中存在著國(guó)有獨(dú)資企業(yè)，與其相適應(yīng)銀行也應(yīng)用國(guó)有獨(dú)資企業(yè)。此外，中國(guó)在相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期中，社會(huì)資金的融通仍然堅(jiān)持“間接融資為主，直接融資為輔”，社會(huì)資金大部分集中于銀行。因此，獨(dú)資銀行制的優(yōu)點(diǎn)是：有利于建立銀企關(guān)系，如推行主辦銀行制；有利于貫徹方針政策，體現(xiàn)政府意圖；有利于增強(qiáng)實(shí)力，在對(duì)外開(kāi)放的條件下有利于與外資銀行競(jìng)爭(zhēng)；有利于“走出去”擴(kuò)大、占領(lǐng)國(guó)外金融市場(chǎng)；銀行的盈利都掌握在國(guó)家手中，有利于資金積累。但其缺陷是：國(guó)有獨(dú)資銀行掌握在政府手中，容易受到行政干預(yù)，不利于自主經(jīng)營(yíng)；國(guó)有銀行與國(guó)營(yíng)工商等企業(yè)，都是一個(gè)“老板”，容易形成“依賴”思想；不利于建立起市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行機(jī)制；容易形成壟斷，不利于競(jìng)爭(zhēng)。從我國(guó)的現(xiàn)實(shí)出發(fā)，以獨(dú)資形式組建現(xiàn)代商業(yè)銀行，要解決好三個(gè)問(wèn)題：(1)要落實(shí)誰(shuí)是所有者，讓所有者到位，不能讓所有者虛置；(2)明確委托代理關(guān)系，也就是權(quán)責(zé)明確，使所有者能正確評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)者的業(yè)績(jī)，并給予應(yīng)有報(bào)酬，使經(jīng)營(yíng)者真正能自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧，政企分開(kāi)的實(shí)質(zhì)意義，也是為了排除這方面的干擾；(3)只能負(fù)有限責(zé)任，不能負(fù)無(wú)限責(zé)任。對(duì)此要進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革。產(chǎn)權(quán)制度改革的核心問(wèn)題是把所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分開(kāi)，而這種分開(kāi)的重要意義在于：要由所有者去約束經(jīng)營(yíng)者，讓經(jīng)營(yíng)者維護(hù)所有者的利益，并防范經(jīng)營(yíng)者發(fā)生損害所有者的行為。對(duì)此，要建立各種約束機(jī)制，其中特別是防止企業(yè)所有者對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的權(quán)力失控的局面出現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)學(xué)家把這種現(xiàn)象稱為“內(nèi)部人控制”。內(nèi)部人控制意味著經(jīng)營(yíng)者的權(quán)力在企業(yè)內(nèi)缺乏制衡，在企業(yè)外缺乏約束，可任意支配企業(yè)財(cái)產(chǎn)，這是與現(xiàn)代企業(yè)制度不相容的?，F(xiàn)代企業(yè)制度不同于傳統(tǒng)企業(yè)制度的標(biāo)志之一，就在于企業(yè)不僅要受政府的法律約束，而且要受到出資人即所有者、客戶、中介組織、社會(huì)公眾、新聞媒介的監(jiān)督。現(xiàn)代企業(yè)制度在不損害社會(huì)整體利益的前提下，追求自身利益最大化。按照這樣的模式和機(jī)制建立獨(dú)資的國(guó)有商業(yè)銀行，就要把國(guó)有商業(yè)銀行改造為獨(dú)資的有限責(zé)任公司，也就是說(shuō)，資本可以是國(guó)家獨(dú)資的，而組織形式必須是“公司制”的。這樣，在理論上的難點(diǎn)是：獨(dú)資有限責(zé)任公司能不能合理地成為“法人企業(yè)”，對(duì)公司的負(fù)債負(fù)有限責(zé)任是否順理成章。當(dāng)代，世界上少數(shù)國(guó)家和地區(qū)仍然存在著政府直接參與的銀行，盡管這種銀行在不同國(guó)家和地區(qū)稱呼不同，如國(guó)營(yíng)銀行、公營(yíng)銀行、國(guó)家銀行等，但其產(chǎn)權(quán)都是部分或全部為國(guó)家即政府所有。法國(guó)、意大利是國(guó)有商業(yè)銀行存在較多的國(guó)家，這種狀況的存在主要是因?yàn)榈诙问澜绱髴?zhàn)以后，為了迅速醫(yī)治戰(zhàn)爭(zhēng)創(chuàng)傷，恢復(fù)經(jīng)濟(jì)實(shí)力，需要建立一批國(guó)家壟斷資本企業(yè)。此外，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的激烈競(jìng)爭(zhēng)，為了增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，促使金融資本的不斷集中，也使政府插手銀行。資本主義國(guó)家的國(guó)有銀行也就是國(guó)家壟斷的資本主義金融企業(yè)。這樣的企業(yè)幾乎都以股份制方式組建，其資本的股份屬于政府、企業(yè)和個(gè)人所有，這樣的設(shè)計(jì)據(jù)說(shuō)是為了調(diào)動(dòng)職工的積極性，增強(qiáng)職工的“主人翁”感。當(dāng)代，商業(yè)銀行多采用股份制組建，一些國(guó)家的銀行法明確規(guī)定：只有以股份制組建的金融機(jī)構(gòu)，才能稱做商業(yè)銀行，或者說(shuō)能夠稱做商業(yè)銀行的必須是股份有股公司和有限責(zé)任公司。這樣規(guī)定的目的在于把商業(yè)銀行確立為企業(yè)法人，而把商業(yè)銀行確立為企業(yè)法人的意義是：(1)使商業(yè)銀行能有獨(dú)立的法人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；(2)使商業(yè)銀行能有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任；(3)使商業(yè)銀行必須按法定程序設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、破產(chǎn)、清理。進(jìn)一步說(shuō)明以股份制的方式組建商業(yè)銀行，能使資本社會(huì)化、收益社會(huì)化、風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)化和監(jiān)督社會(huì)化，能使銀行的資產(chǎn)所有權(quán)與使用權(quán)相分離，在經(jīng)營(yíng)管理中推行委托代理制。資本社會(huì)化不僅表現(xiàn)在股份制商業(yè)銀行的資本以股份形式定向募集或公開(kāi)募集，而且表現(xiàn)在它們的股權(quán)能夠上市轉(zhuǎn)讓，這樣不僅可充分動(dòng)員社會(huì)資本，而且可優(yōu)化金融資源分配；收益社會(huì)化主要表現(xiàn)在股份制商業(yè)銀行必須對(duì)股東派息分紅和使每股資產(chǎn)的價(jià)值增值，也就是說(shuō)必須給股東一定的回報(bào)，這樣回報(bào)率的高低便成為社會(huì)檢驗(yàn)商業(yè)銀行業(yè)績(jī)的尺度；風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)化集中表現(xiàn)在以股份制組建的商業(yè)銀行，它體現(xiàn)著“利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，如果銀行經(jīng)營(yíng)不善、資不抵債，則股東以其投資對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債負(fù)責(zé)，這樣能夠分?jǐn)偩植吭斐傻睦щy，減輕社會(huì)震蕩；監(jiān)督社會(huì)化不僅表現(xiàn)在股份制商業(yè)銀行必須接受股東代表大會(huì)、監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，而且表現(xiàn)在必須定期向社會(huì)公眾公布財(cái)務(wù)狀況和不定期地向股東公告重大事件，這樣可以建立起有效的激勵(lì)機(jī)制和制約機(jī)制。這“四個(gè)社會(huì)化”是股份制度的特征，是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)化的集中表現(xiàn)，所以股份制企業(yè)是現(xiàn)代企業(yè)制度的典型形式。如果中國(guó)商業(yè)銀行要按照股份制組織，則不僅在資本的籌集上實(shí)行股份制，而且在人事的安排上、業(yè)務(wù)的開(kāi)展上和業(yè)績(jī)的評(píng)定上都必須按股份制的機(jī)制運(yùn)行。中國(guó)的現(xiàn)實(shí)是：原有的四大家國(guó)有專業(yè)銀行是純粹的全民所有制企業(yè)，十幾家標(biāo)明是股份制的商業(yè)銀行更多地是以股份方式籌集資金而沒(méi)有完全按股份制的機(jī)制運(yùn)行，至今還帶有幾分機(jī)關(guān)的色彩。所以商業(yè)銀行要不要采納現(xiàn)代企業(yè)制度，不僅是體制問(wèn)題，更重要的是運(yùn)行機(jī)制。二、民營(yíng)制與國(guó)有制比較股份制不等于民營(yíng)制，因?yàn)橐怨煞葜频姆绞交I集資金組建商業(yè)銀行，完全能夠把民營(yíng)經(jīng)濟(jì)排開(kāi)，即不讓民營(yíng)經(jīng)濟(jì)參股；同樣，國(guó)有制也不等于獨(dú)資制，讓各家國(guó)有企業(yè)出資組建商業(yè)銀行，總的說(shuō)來(lái)都是國(guó)有的，但不是獨(dú)資的。在中國(guó)，建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行，要不要讓民營(yíng)企業(yè)參加，這需要在理論上論證和實(shí)踐上探討。在中國(guó)的權(quán)威文件中，理論上確立了社會(huì)主義公有制有多種實(shí)現(xiàn)形式，同時(shí)指出以公有制為主體包含著兩層含義，即公有資產(chǎn)在社會(huì)總資產(chǎn)中占優(yōu)勢(shì)，國(guó)有經(jīng)濟(jì)占主導(dǎo)地位。這應(yīng)當(dāng)說(shuō)是就總體而言，如果以某一個(gè)局部如某一個(gè)區(qū)域、某一個(gè)行業(yè)來(lái)說(shuō)，其公有資產(chǎn)還不一定占優(yōu)勢(shì)，國(guó)有經(jīng)濟(jì)還不一定占主導(dǎo)地位。這樣的論斷自然是正確的。它表明：在某一些領(lǐng)域或行業(yè)中，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)還會(huì)占主體地位。如果事實(shí)的發(fā)展正是這樣，則在這些領(lǐng)域或行業(yè)中，資金融通民營(yíng)化是不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)。這不僅國(guó)有商業(yè)銀行要對(duì)民營(yíng)企業(yè)融通資金，而且民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已有組織起來(lái)融通資金的要求。因?yàn)殂y行與企業(yè)的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系是相互的，機(jī)會(huì)是均等的，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)需要以銀行為依托，銀行也需要以民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為依托。所以在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，在多種經(jīng)濟(jì)成份存在的條件下，既有國(guó)有制的商業(yè)銀行，也有民營(yíng)制的商業(yè)銀行。國(guó)有制商業(yè)銀行主要有兩大優(yōu)點(diǎn)：一是銀行的利潤(rùn)不會(huì)流失，在政府壟斷銀行業(yè)的情況下，政府能夠獨(dú)占銀行的壟斷利潤(rùn)；二是有利于國(guó)有銀行與國(guó)有企業(yè)建立資金依附關(guān)系。中國(guó)試圖借鑒日本、韓國(guó)的做法，推行主辦銀行制，是國(guó)有銀行與國(guó)有企業(yè)建立資金依附關(guān)系的具體表現(xiàn)。國(guó)有制商業(yè)銀行的這兩大優(yōu)點(diǎn)，正是民營(yíng)制商業(yè)銀行的缺陷。因?yàn)槊駹I(yíng)制商業(yè)銀行一般說(shuō)來(lái)難以壟斷銀行業(yè)，不能獲取銀行業(yè)的壟斷利潤(rùn)，再說(shuō)，民營(yíng)制營(yíng)業(yè)銀行也不可能與國(guó)有企業(yè)建立資金依附關(guān)系。但民營(yíng)制商業(yè)銀行具有國(guó)有制商業(yè)銀行難得具有的優(yōu)點(diǎn)：即“政企分離”，受政府的干預(yù)少；經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活，“背的包袱不重”。民營(yíng)制商業(yè)銀行與國(guó)有制商業(yè)銀行比較，總的說(shuō)來(lái)，各有長(zhǎng)短，在建設(shè)現(xiàn)代商業(yè)銀行的過(guò)程中，要揚(yáng)長(zhǎng)避短，權(quán)衡選擇。在中國(guó)，已經(jīng)有了民營(yíng)制的商業(yè)銀行民生銀行。民生銀行的一大特色優(yōu)勢(shì)是國(guó)際的優(yōu)勢(shì)，目前已有國(guó)際知名金融機(jī)構(gòu)看好民生銀行，因?yàn)樗纳虡I(yè)化是比較純粹的，比較徹底的，這是民生銀行的一筆很大的無(wú)形資產(chǎn)。這筆無(wú)形資產(chǎn)是怎樣形成的？應(yīng)當(dāng)研究。至少以下因素不能忽略：(1)民生銀行確立為股份制企業(yè)的法人，股東以自己的投入股本對(duì)企業(yè)的負(fù)債負(fù)有限責(zé)任，銀行以自己的資產(chǎn)對(duì)企業(yè)負(fù)債負(fù)有限責(zé)任。這種“負(fù)有限責(zé)任”的機(jī)制是建立現(xiàn)代企業(yè)制度需要的，是分散、轉(zhuǎn)移金融風(fēng)險(xiǎn)的必備條件，而國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行從法律上去看待，則要對(duì)負(fù)債負(fù)無(wú)限責(zé)任。(2)民生銀行以民營(yíng)經(jīng)濟(jì)參股為主，這樣容易做到“政企分離”，而政企分離又是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的必要條件。(3)民生銀行以民營(yíng)企業(yè)作為主要服務(wù)對(duì)象，而民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的生成和發(fā)展受政府的干預(yù)少，較能做到自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧。在西方一些學(xué)者看來(lái)，這樣的銀行才能真正以“經(jīng)濟(jì)人”的身份進(jìn)入市場(chǎng)。(4)民生銀行的當(dāng)權(quán)者如董事長(zhǎng)、總經(jīng)理是“開(kāi)明人士”，銳意改革，開(kāi)拓進(jìn)取，在國(guó)外一些人看來(lái)是很好的合作伙伴?？傊?，民生銀行的無(wú)形資產(chǎn)是由組織形式、管理體制、服務(wù)對(duì)象等多方面形成的。無(wú)形資產(chǎn)的價(jià)值不僅包含著對(duì)企業(yè)現(xiàn)有實(shí)力、業(yè)績(jī)的掂量，而且包含著對(duì)企業(yè)未來(lái)信譽(yù)、事業(yè)的評(píng)價(jià)，這當(dāng)中包含著人的因素，管理者的才能和品格在其中占有舉足輕重的份量。國(guó)有專業(yè)銀行商業(yè)化改革的路徑選擇國(guó)務(wù)院經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展研究中心丁寧寧博士亞洲金融危機(jī)以來(lái)，中國(guó)金融體制改革的步伐明顯加快。例如按經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立人民銀行分行，發(fā)行特別國(guó)債增加國(guó)有專業(yè)銀行的資本金，取消貸款額度限制，規(guī)范準(zhǔn)備金制度，對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理等。但改革的主要著眼點(diǎn)是國(guó)內(nèi)金融業(yè)的穩(wěn)定，而不是國(guó)有專業(yè)銀行的商業(yè)化。問(wèn)題在于，如果國(guó)有專業(yè)銀行的商業(yè)化改革遲遲難以推進(jìn)，有可能保持國(guó)內(nèi)金融業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定嗎？一、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行還不是真正的商業(yè)銀行國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的提法是1995年頒布的中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法中正式出現(xiàn)的。在此之前稱為國(guó)有專業(yè)銀行，指的是工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有銀行。90年代以后，這四大銀行的業(yè)務(wù)互有交叉，專業(yè)分工界限有所打破，但還不能說(shuō)是真正的商業(yè)銀行。真正的商業(yè)銀行是在合法經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上追求利潤(rùn)的金融企業(yè)，而不是執(zhí)行政府經(jīng)濟(jì)政策的工具。我們的四大專業(yè)銀行至今仍承擔(dān)著繁重的政策性貸款任務(wù)：擴(kuò)大基本建設(shè)貸款規(guī)模、遏制通貨膨脹、清理三角債，甚至不得不根據(jù)政府的指令發(fā)放所謂“安定團(tuán)結(jié)”貸款。真正的商業(yè)銀行是責(zé)任有限的股份公司，而不是特殊類(lèi)型的政府獨(dú)資企業(yè)。政府獨(dú)資企業(yè)不可能真正做到政企職能分開(kāi)。以向企業(yè)提供基本建設(shè)和技術(shù)改造貸款為例：項(xiàng)目的錢(qián)是銀行出的，投資風(fēng)險(xiǎn)最后要銀行來(lái)承擔(dān)，但項(xiàng)目審批權(quán)卻不在銀行手里，而在國(guó)家計(jì)委和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委手中。真正的商業(yè)銀行是以個(gè)人信用為基礎(chǔ)的社會(huì)信用中介組織，我們的四大專業(yè)銀行卻是以政府信用為基礎(chǔ)的；而且至今基本上不提供以個(gè)人信用為基礎(chǔ)的貸款，近兩年出于對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的畏懼，對(duì)工商企業(yè)的信用貸款比重也大大降低，不管什么樣的貸款都要求財(cái)產(chǎn)抵押，銀行幾乎變成了當(dāng)鋪。亞洲金融危機(jī)發(fā)生以后，國(guó)有專業(yè)銀行控制呆、壞帳無(wú)疑是對(duì)的，但不是通過(guò)提高貸款質(zhì)量，而是靠緊縮貸款數(shù)量，結(jié)果搞的存貸比例失調(diào)，置銀行虧損于不顧。這哪里是商業(yè)銀行的行為？由此可見(jiàn)，四大專業(yè)銀行要成為真正的商業(yè)銀行，還有很長(zhǎng)的一段路要走，并不是改換一下稱謂，性質(zhì)就能隨之改變的。二、幾種不同的國(guó)有專業(yè)銀行商業(yè)化改革思路的比較與選擇80年代中期以來(lái)，對(duì)于國(guó)有專業(yè)銀