蘇州某集團(tuán)項目可研報告.doc

鍵入文字/第一章總論第一節(jié)項目基本情況一、投資各方基本情況1、甲方企業(yè)名稱：法國*集團(tuán)公司（AUCHANCO）法定住所：NO.40AVENUEDEFLANDREB.P.13959964CROIXCEDEXFRANCE。法定代表人：CHRISTOPHEDUBRULLE職務(wù)：總裁注冊地：法國*集團(tuán)公司成立于1961年，是以經(jīng)營大型超級市場為主的國際商業(yè)集團(tuán)，是目前法國第二、歐洲第六的大型跨國商業(yè)集團(tuán)，在1999年度財富雜志排名世界500強中列第147位。該集團(tuán)為家族控股公司，法國米里曳家族控股87%，雇員持有13%的股份。1998年的營業(yè)總額高達(dá)231億歐元（235億美元），注冊資金為1.2億美元。*集團(tuán)銀行資信證明、登記注冊證明、法定代表人證明以及資產(chǎn)負(fù)債與損益情況詳見附件14。*集團(tuán)公司把自選、廉價和所有服務(wù)聚集在同一建筑物內(nèi)作為其經(jīng)營特色，實現(xiàn)最高營業(yè)率與最低價銷售的有機統(tǒng)一，經(jīng)銷商品多達(dá)數(shù)萬種，具有廣泛的國際營銷網(wǎng)絡(luò)、一流的管理水平和科學(xué)的經(jīng)營機制，在世界商貿(mào)零售業(yè)享有較高的聲譽。*集團(tuán)公司以經(jīng)營大型超市為主，首先在法國國內(nèi)發(fā)展壯大，并于1981年以西班牙、意大利為起點開始進(jìn)行國際化發(fā)展。1996年，*集團(tuán)公司合并了法國的DOCKS公司和葡萄牙的PAODEACUCAR公司，1997年與IFIL合作，成為歐洲重要的大型商業(yè)零售企業(yè)之一。*在亞洲的發(fā)展始于九十年代中期，經(jīng)過一系列的籌劃和詳細(xì)的市場調(diào)研，*將亞洲發(fā)展的重點放在中國。1997年4月上海*超市有限公司正式成立，這是一家由法國*公司與中方合作伙伴上海市食品(集團(tuán))公司、上海楊浦區(qū)五角場工業(yè)總公司共同組建的以經(jīng)營大型超市為主的中外合作企業(yè)。1998年，*將其亞洲總鍵入文字/部遷至上海。1999年7月18日，在上海開設(shè)了其在中國第一家、世界上第209家特大型超市，從而揭開了*集團(tuán)公司在中國發(fā)展的序幕。上海楊浦店的建筑面積為15000平方米，營業(yè)面積8000多平方米，經(jīng)營商品品種達(dá)2萬多種，銷售的商品60為食品。該店現(xiàn)有員工人數(shù)為500多名。經(jīng)過39年的開拓發(fā)展，*在世界各地的12個國家，擁有特大型超市211個，超市300多家，以及600多家便民店。*集團(tuán)現(xiàn)有分支結(jié)構(gòu)詳見圖11，分支地區(qū)分布詳見附圖3。雇員股東協(xié)會米里曳家族股東委員會歐尚集團(tuán)超市分支超市控股公司法國ATAC超市法國便民店西班牙SABEO超市波蘭ROBERT超市其它經(jīng)營項目歐尚房地產(chǎn)公司銀行信息技術(shù)公司品牌產(chǎn)品中心國際采購中心ALINEA家居超市大型超市分支法國歐尚盧森堡歐尚西班牙歐尚意大利歐尚阿根廷歐尚波蘭歐尚匈牙利歐尚泰國歐尚墨西哥歐尚美國歐尚中國歐尚（上海）鍵入文字/圖1-1*集團(tuán)現(xiàn)有分支結(jié)構(gòu)圖外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法要求合作商業(yè)企業(yè)中的外方合作者應(yīng)為具有較強的經(jīng)濟(jì)實力、先進(jìn)的商業(yè)經(jīng)營管理經(jīng)驗和營銷技術(shù)、廣泛的國際銷售網(wǎng)絡(luò)、良好的信譽和經(jīng)營業(yè)績的企業(yè)，且申請前三年年均商品銷售額應(yīng)在20億美元以上，申請前一年資產(chǎn)額應(yīng)在2億美元以上。本項目外方合作者*集團(tuán)1997年銷售額為233億美元，1998年銷售額為235億美元，1999銷售額255億美元，1999年資產(chǎn)額約為130多億美元，符合外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法中的有關(guān)要求。2、乙方企業(yè)名稱：法定住所：法定代表人：*職務(wù)：董事長注冊地：中國蘇州中新合作蘇州工業(yè)園區(qū)蘇州工業(yè)園區(qū)南光進(jìn)出口有限公司，是由國家對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部中國南光進(jìn)出口總公司和蘇州工業(yè)園區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司（蘇州財團(tuán)）合資成立，具有獨立的法人地位。多年來南光集團(tuán)，按照貿(mào)工、貿(mào)銀、貿(mào)農(nóng)、貿(mào)技、貿(mào)商結(jié)合以及進(jìn)出口結(jié)合的原則，以進(jìn)出口貿(mào)易為主同時積極開展多種經(jīng)營，已逐步發(fā)展成為國際化、多元化、實業(yè)化的綜合性集團(tuán)公司。目前集團(tuán)有直屬企業(yè)五十余個，員工逾千人。已與世界上七十多個國家和地區(qū)的上千家客戶建立了直接或間接的貿(mào)易關(guān)系，公司擁有自置的辦公大樓、倉庫、冷庫、碼頭、油庫、加油站、工廠、酒店、百貨大樓等眾多設(shè)施和物業(yè)。集團(tuán)的營業(yè)額達(dá)20億美元。并在澳大利亞、新西蘭、葡萄牙、美國、新加坡、俄羅斯、捷克、越南、巴拿馬、香港、塞班島等地設(shè)有獨資企業(yè)或合資企業(yè)。在北京、上海、山東、江蘇、深圳、珠海、海南、哈爾濱、大連等地設(shè)有20多家有進(jìn)出口權(quán)的子公司。蘇州工業(yè)園區(qū)南光進(jìn)出口有限公司是南光集團(tuán)在蘇州地區(qū)唯一的公司。在蘇州工業(yè)園區(qū)注冊，享受園區(qū)的優(yōu)惠政策。公司主要從事絲綢、服裝、紡織品、化工、機械電子、工藝、禮鍵入文字/品和鋼材的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，與國內(nèi)外有廣泛的商務(wù)聯(lián)系，并在蘇州辦有家具廠、住宅材料公司和房地產(chǎn)置業(yè)公司等經(jīng)濟(jì)實體。近三年公司的自營進(jìn)出口總額均在5000萬美元以上，1999年的自營進(jìn)出口總額為5450萬美元，其中自營出口3325萬美元。公司現(xiàn)有員工270余人，平均年齡35.7歲，大多數(shù)為專業(yè)和技術(shù)人員，68的員工有大專以上學(xué)歷，有中、高級技術(shù)職稱的員工占職工總?cè)藬?shù)的37。公司下屬企業(yè)和與他方合作項目情況：公司有下屬企業(yè)“中新城置業(yè)有限公司”，主要從事房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營、公司大樓的物業(yè)管理和中新城家具市場的日常管理；公司和澳大利亞廠商合資注冊了蘇州工業(yè)園區(qū)南澳住宅材料有限公司，主要生產(chǎn)制造澳大利亞木質(zhì)組裝式別墅和從事有關(guān)的建材經(jīng)營、批發(fā)等。南光進(jìn)出口有限公司銀行資信證明、法定代表人證明以及資產(chǎn)負(fù)債與損益情況詳見附件57。外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法要求合作商業(yè)企業(yè)中的中方合作者應(yīng)為具有較強經(jīng)濟(jì)實力和經(jīng)營能力的流通企業(yè)，申請前一年的資產(chǎn)額應(yīng)在5000萬元人民幣以上。其中，中國合作者為外貿(mào)企業(yè)的，申請前三年年均自營進(jìn)出口額應(yīng)在5000萬美元以上（其中出口額不低于3000萬美元）。本項目中方合作者南光進(jìn)出口有限公司1997年自營進(jìn)出口額6140萬美元（出口額為3200萬美元），1998年自營進(jìn)出口額5250萬美元（出口額為3120萬美元），1999年自營進(jìn)出口額5450萬美元（出口額為3325萬美元），1999年資產(chǎn)額為10060萬元人民幣（其中凈資產(chǎn)5606萬元），符合外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法中的有關(guān)要求。二、合作企業(yè)基本情況1、合作公司名稱：蘇州*超市有限公司英文名稱：SUZHOUAUCHANHYPERMARKETSCO.，LTD.2、合作公司地址：蘇州工業(yè)園區(qū)金雞湖路3、企業(yè)性質(zhì)：中外合作商業(yè)企業(yè)4、經(jīng)營范圍：百貨、食品、副食品、煙糖酒、音像制品、書報雜志、藥品、裝潢建材等的零售和配銷（包括餐飲）。5、商業(yè)類型：倉儲式零售6、經(jīng)營規(guī)模：總占地面積45800平方米，總建設(shè)面積33710鍵入文字/平方米，其中超市營業(yè)用房面積為8750平方米，正常年零售營業(yè)額為40248萬元，出口額為1000萬美元。7、總投資額和注冊資本：總投資：項目投資總額為19500萬元人民幣，折合2358萬美元（本研究報告按1美元=8.27元人民幣計算）注冊資本：注冊資本為8000萬元人民幣，折合967萬美元。其中：甲方投入相當(dāng)于5200萬元人民幣的歐元，占注冊資本的65%，以現(xiàn)匯投入；乙方投入2800萬元人民幣，占注冊資本的35%，用人民幣現(xiàn)金出資。外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法要求從事零售業(yè)務(wù)的合作商業(yè)企業(yè)的注冊資本不低于5000萬元人民幣。本項目注冊資本為8000萬元人民幣，符合外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法的要求。外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法要求開設(shè)3家以下分店（包括3家）的合作商業(yè)企業(yè)和連鎖方式經(jīng)營的便民店、專業(yè)店、專賣店，中國合作者出資比例應(yīng)不低于35。本項目中方合作者南光進(jìn)出口有限公司出資比例為35，符合外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法中的有關(guān)要求。8、經(jīng)營組織方式：零售9、合作宗旨：引進(jìn)法國*集團(tuán)公司先進(jìn)的營銷技術(shù)和管理經(jīng)驗，利用蘇州工業(yè)園區(qū)良好的投資環(huán)境和蘇州工業(yè)園區(qū)南光進(jìn)出口有限公司在貿(mào)易、供貨渠道、人力資源等方面的有利條件，優(yōu)勢互補，共求發(fā)展，從而使合作各方獲得良好的經(jīng)濟(jì)效益。同時通過本項目的實施，推動蘇州商業(yè)同國際市場接軌，促進(jìn)蘇州商業(yè)向現(xiàn)代化水準(zhǔn)發(fā)展，擴大蘇州產(chǎn)品出口，以適應(yīng)蘇州這個歷史文化名城、國家級旅游城市的發(fā)展需要。10、合作期限：30年，合作公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起計算。11、出資期限：甲乙雙方在合作公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起90天內(nèi)各提交其出資總額的15%，計1200萬元人民幣；其余在取得土地使用權(quán)證和建筑許可證后90天內(nèi)提交完畢，計6800萬元人民幣。12、利潤分配：按合作公司的合同進(jìn)行分利。13、財產(chǎn)處理：合作期滿，合作公司應(yīng)依照中華人民共和國的有關(guān)法律和法規(guī)進(jìn)行清算。清算后的財產(chǎn)，按合作公司的合同規(guī)定進(jìn)行分配。鍵入文字/表1-1三、可行性研究報告編制依據(jù)1、項目單位委托江蘇省工程咨詢中心編制蘇州*超市有限公司可行性研究報告的委托合同；2、國家經(jīng)貿(mào)委、外經(jīng)貿(mào)部關(guān)于外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法；3、國家經(jīng)貿(mào)委關(guān)于編制外商投資商業(yè)項目可行性研究報告（代項目建議書）有關(guān)問題的通知；4、國家、省、市有關(guān)統(tǒng)計調(diào)查資料；5、項目單位提供的有關(guān)資料；6、國家有關(guān)設(shè)計規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)；四、可行性報告主要研究內(nèi)容根據(jù)國家關(guān)于外商投資商業(yè)企業(yè)試點辦法及關(guān)于編制外商投資商業(yè)項目可行性研究報告（代項目建議書）有關(guān)問題的通知要求，項目可行性研究的主要內(nèi)容包括：1、項目建設(shè)的必要性；2、項目的市場分析；3、項目經(jīng)營主要內(nèi)容；4、建設(shè)選址及建設(shè)條件分析；5、總投資估算及經(jīng)濟(jì)效益分析評價等；第二節(jié)合作項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)該項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見表1-1。項目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注一經(jīng)營場所規(guī)模1總占地面積m2458002總建筑面積m233710其中：超市賣場m28750二經(jīng)營規(guī)模1零售萬元40248正常經(jīng)營年2出口萬美元1000正常經(jīng)營年三勞動定員人585四項目總投資萬元19500合2358萬美元鍵入文字/1固定資產(chǎn)投資總額萬元16209合1960萬美元其中:建設(shè)投資萬元15963合1930萬美元建設(shè)期利息萬元246合30萬美元2流動資金萬元3291合398萬美元續(xù)上表序號指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注五年總成本費用萬元44032計算期年平均六年銷售稅金及附加萬元1006計算期年平均七年利潤總額萬元877計算期年平均八主要財務(wù)評價指標(biāo)1全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率評價基準(zhǔn)6%所得稅前%7.53所得稅后%6.902全部投資回收期所得稅前年10.77含建設(shè)期所得稅后年11.09含建設(shè)期3長期借款償還期年7.96含建設(shè)期第二章項目背景及必要性第一節(jié)項目背景隨著我國改革開放進(jìn)程的不斷深入，國內(nèi)商業(yè)流通領(lǐng)域吸引外資進(jìn)入了一個新階段。1992年7月，我國政府出臺了關(guān)于商業(yè)零售領(lǐng)域利用外資問題的批復(fù)的文件，批準(zhǔn)在北京、上海、天津、廣州、大連、青島等6個城市和5個經(jīng)濟(jì)特區(qū)進(jìn)行中外合資合作零售企業(yè)試點。在此之后，國家又采取了一系列新的改革方案：1993年3月，國務(wù)院在有關(guān)文件中第一次同意將物資供銷，即生產(chǎn)資料批發(fā)領(lǐng)域列入對外開放的范圍；1995年，國家對外開放連鎖經(jīng)營形式，批準(zhǔn)荷蘭、日本兩家外商在北京進(jìn)行連鎖商業(yè)試點；1995年6月，外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄中，又將商業(yè)零售、批發(fā)和物資供銷從以前的禁止類列入現(xiàn)在的限制類，允許有限度地利用外資。因此，越來越多的外國零售企業(yè)進(jìn)入中國零售市場。在進(jìn)入的外商零售企業(yè)中，有大型綜合超市（如法國家樂福、美國沃爾瑪）；鍵入文字/倉儲式會員店（如德國的麥德龍、荷蘭的萬客?。槐憷辏ㄈ缛毡镜牧_森）；超大型購物中心（如香港特區(qū)的新東安百貨）；商品批發(fā)集散中心（如香港特區(qū)的利聯(lián)倉行）；標(biāo)準(zhǔn)化食品超市（如日本的友誼西友超市）等。超市在世界發(fā)達(dá)國家問世至今已有幾十年的歷史。它是一種現(xiàn)代化大型商業(yè)形態(tài)，具有自選購物、流通成本低、節(jié)約購買時間等優(yōu)點，因而即使在新商業(yè)經(jīng)營形態(tài)層出不窮的發(fā)達(dá)國家，它仍占據(jù)著不可替代的地位，成為現(xiàn)代大型零售業(yè)的主要形式。據(jù)統(tǒng)計1991年美國38種零售業(yè)態(tài)中，超市銷售額以29.1%的比例而高居榜首（百貨僅占7.25%），同年日本各種超市銷售額也占18.5%（便利店占5%，百貨店占8.1%）。因此，超市在發(fā)達(dá)國家的商業(yè)發(fā)展中占有重要地位。當(dāng)前，許多著名超市公司（如德國麥德龍、美國沃爾瑪、法國家樂福等）紛紛向國外拓展市場，進(jìn)行跨國聯(lián)營，以尋求更大的發(fā)展空間。中國由于消費市場潛力較大，投資環(huán)境較好，國外大型超市集團(tuán)紛紛把中國作為拓寬發(fā)展領(lǐng)域的投資熱點。我國超市始初于八十年代初，當(dāng)時只是一些營業(yè)面積較小，經(jīng)營品種較少的商店，雖曾產(chǎn)生過一定的轟動效應(yīng)，但終因市場問題而導(dǎo)致一度萎縮。九十年代初，隨著改革開放的深入、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的加快、居民收入的增加以及先進(jìn)技術(shù)、管理方法的應(yīng)用，超市這種現(xiàn)代化商業(yè)零售形態(tài)再度在中國大地興起，并得到迅猛發(fā)展。隨著改革開放的不斷深入，蘇州商業(yè)同其他各行各業(yè)一樣得到迅速發(fā)展，并逐步成為蘇州經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要驅(qū)動力之一。超市作為商業(yè)領(lǐng)域的新型業(yè)態(tài)，在其他大、中城市異軍突起，發(fā)展迅猛，成為商業(yè)的重要組成部分。但在蘇州市尚未能得到充分發(fā)展，蘇州市超市存在較大的市場容量。目前在蘇州的連鎖業(yè)中，形成規(guī)模，具有一定實力的超市主要有美佳、百匯和華潤三家連鎖超市公司。雖然經(jīng)過近年來的迅速發(fā)展，蘇州超市業(yè)取得了一定的成績，但這些超市在經(jīng)營理念、管理模式等方面還遠(yuǎn)不能同國際接軌，同時蘇州超市業(yè)的發(fā)展在自身資金的籌措方面遇到很大的障礙，合理利用外資，加速自身發(fā)展已成為蘇州超市業(yè)未來發(fā)展的現(xiàn)實選擇。伴隨我國加入WTO腳步的加快，我國超市業(yè)參加世界范圍的競爭已是大勢所趨。眾所周知，現(xiàn)代商業(yè)的競爭已經(jīng)不單純是商品本身的競爭，經(jīng)營方式、服務(wù)理念、管理模式等競爭的延伸已成為鍵入文字/在商業(yè)競爭取勝的關(guān)鍵。為了引進(jìn)國外流通領(lǐng)域先進(jìn)的管理技術(shù)、經(jīng)驗和經(jīng)營模式，促進(jìn)地區(qū)商業(yè)的大開放、大流通、大發(fā)展，蘇州工業(yè)園區(qū)南光進(jìn)出口有限公司與法國*集團(tuán)公司本著平等互利的原則，經(jīng)多次協(xié)商，決定共同創(chuàng)辦“蘇州*超市有限公司”（已于2000年2月1日簽定了合作意向書