哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內部專賣管

1 哈爾濱市煙草專賣局關于 印發(fā)哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督 工作規(guī)范實施細則的通知 行業(yè) 內部 各單位 ， 機關各處室 ： 為進一步明確 各級 局內部專賣管理監(jiān)督工作職責，規(guī)范專賣內管工作流程，推進專賣內管長效機制建設， 國家局 印發(fā) 了 行業(yè) 內部專賣管理監(jiān)督 工作規(guī)范 （國煙專 2011 49 號，以下簡稱 新規(guī)范 ）， 省局印發(fā)了黑龍江省煙草專賣局關于轉發(fā)國家煙草專賣局 煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 的通知 （ 黑煙專 2011 47 號 ，以下簡稱通知 ） 。結合貫徹落實 國家局印發(fā)的新規(guī)范及省局印發(fā)的 通知 精神， 為進一步明確我市行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作職責，規(guī)范專賣內管工作流程，推進專賣內管長效機制建設，結合我市實際，根據國家局、省局有關專賣內管工作規(guī)定，市局 制定了哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細則，現印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。 附件：哈爾濱市煙草專賣局行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范實施細則 二一一年四月 十 二 日 主題詞： 煙草 專賣 實施細則 通知 主送： 哈爾濱市煙草專賣局（公司） 內部各單位， 機關各處室 抄送：哈爾濱煙葉公司，哈爾濱天陽國際煙草有限責任公司 哈爾濱市煙草專賣局辦公室 2011 年 4 月 12 日印發(fā) 2 附件 ： 哈爾濱市煙草專賣局 行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 實施細則 (初 稿 ) 第一章 總 則 第一條 為 “兩個至上” 的行業(yè)共同價值觀，切實增強規(guī)范意識和法制觀念，不斷加強煙草專賣內管教育培訓，全面建立專賣內管長效機制，實現專賣內管工作的制度化、規(guī)范化，不斷提高依法行政、依法管理、依法生產經營 水平，促進行業(yè)“注重自律”課題的解決，樹立行業(yè)講誠信、負責任、有秩序的良好社會形象，進一步鞏固和完善煙草專賣制度，為行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供有力的保障，根據國家煙草專賣局關于印發(fā)煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范的通知（國煙專 2011 49 號，以下簡稱新規(guī)范）及省局印發(fā)的黑龍江省煙草專賣局關于轉發(fā)國家煙草專賣局煙草行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范的通知（黑煙專 2011 47號，以下簡稱通知）要求，結合我市的實際情況，制訂本實施細則。 第二條 各級局應依據煙草專賣法律法規(guī)以及國家局規(guī)章制度，按照本 實施細則 的要求組織開展 專賣 內管工作。市局主要負責組織開展日常監(jiān)管工作，組織定期檢查考核，查處不規(guī)范問題，重大問題及時報省級局，對縣級局上報發(fā)現的問題及時進行核實處理；市局下屬各縣（市）局、市區(qū)各分局具體負責落實日常監(jiān)管，加強對卷煙零售市場的監(jiān)控、分析，排 3 查內部違法違規(guī)線索，認真進行調查，發(fā)現不規(guī)范問題及時向市級局報告。 第三條 市局和市局 下 屬 各縣 (市 )局、市區(qū)各 分局 要按照國家煙草專賣局關于加強專賣管理組織機構建設的指導意見（國煙人 2007186號）的有關要求，設立內部專賣管理監(jiān)督工作機構，配齊工作 人員， 哈爾濱市煙草公司 的營銷、物流、 名煙總匯 和市局 下 屬 各縣 (市 )局、市區(qū)各 分局等部門 、單位 及 煙葉生產經營 企業(yè) 和煙葉 復烤企業(yè) 應確定具體負責部門，配合 市局開展 內管工作 ， 設立內管工作聯絡員，明確工作職責 。 內管部門應配備 收集監(jiān)管證據所需的設備，并保證內管檢查的用車需求。 第四條 市 局 開展內部專賣管理監(jiān)督工作的 基本原則 是： 一、 依法管理監(jiān)督的原則。對煙草專賣品生產經營企業(yè)要按照煙草專賣法律法規(guī)和國家局的有關規(guī)定，堅持“有法必依、執(zhí)法必嚴、違法必究”的方針，切實履行依法管理監(jiān)督職責。 二、 全面管理監(jiān)督的 原則。對所有煙草專賣品生產經營企業(yè)的生產經營活動進行全過程的專賣管理監(jiān)督。 三、 全員管理監(jiān)督的原則。既要充分發(fā)揮專賣監(jiān)督管理部門的職能作用，還應體現民主管理監(jiān)督的要求，發(fā)揮計劃、法規(guī)、財務、審計、紀檢監(jiān)察、整頓辦等部門的綜合作用，充分調動全行業(yè)廣大干部職工積極參與行業(yè)內部的專賣管理監(jiān)督。 四、 責任效率的原則。明確 市 局 本級 的任務、目標和責任，加強監(jiān)督檢查 ，確保煙草專賣法律法規(guī)和國家局內部管理規(guī)定、 制度 規(guī)范真正得到落實；注重運用信息化 監(jiān)管 手段，加強 日常監(jiān)管 ，提高 監(jiān) 管的效率和水平。 五 、保護與服務的原則。通過加強 行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督，打擊違法 4 生產經營行為，保護和服務合法生產經營行為，寓管理于服務之中。 第五條 市局要建立自身的舉報投訴辦理等各項工作制度，并指導下屬各縣（市）局、市區(qū)各分局建立自身的舉報投訴辦理等各項工作制度。對受理的反映內部違法違規(guī)問題的 舉報投訴，要及時進行調查處理。 第六條 市局 應按照省局的要求和規(guī)定積極推進 自身的 專賣內管信息化建設， 并指導 下屬各縣（市）局、市區(qū)各分局 積極推進 自身的 專賣內管信息化建設， 進一步按照國家局新規(guī)范和省局通知的有關要求，進一步 規(guī)范預警處理和資料備案等工作程序，實現對 行業(yè)內部煙草專賣品生產經營活動的實時、有效監(jiān)管。 第二章 日常監(jiān)管 第 一節(jié) 對商業(yè)企業(yè)卷煙經營的日常監(jiān)管 第七條 對商業(yè)企業(yè)卷煙經營日常監(jiān)管的重點主要是查處卷煙經營單位及有關業(yè)務人員的不規(guī)范問題 ： 卷煙經營單位的不規(guī)范問題具體包括脫離本地市場實際需求、盲目投放、 沖擊其他地區(qū)市場；以集資、虛假訂單等形式，套購倒賣卷煙；虛擬客戶、 無碼銷售、 捆綁銷售；直接向無證單位、個人銷售卷煙等問題。 有關業(yè)務人員的不規(guī)范問題具體包括以停歇業(yè)零售戶名義套購倒賣卷煙；克扣 截留零售戶訂購的卷煙、強制零售客戶訂購指定品牌卷煙然后回 收倒賣；內外勾結參與非法收購倒賣卷煙活動； 集中時間、線路或超零售戶經營能力投放 卷煙 ,為非法收購倒賣卷煙活動提供 方便 等問題。 第八條 對商業(yè)企業(yè)卷煙經營的日常監(jiān)管主要是通過利用信息系統(tǒng)、 5 真煙案件、投訴舉報和專賣市場監(jiān)管信息等方式進行監(jiān)管。 第九條 市 局 卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員 通過 哈爾濱市 煙草 行業(yè)內部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)自動抽取卷煙經營數據、進行運算分析排查異常品牌、異常訂單的情況，提出預警 。 此項工作的第一責任人是市局的卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 ： 一 是 對于月銷量超過上月銷量 預警系統(tǒng)規(guī) 定的閥值（百分比） 以上、單日銷量占月銷量 預警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比） 以上的品牌卷煙，要提出預警、確定為異常品牌； 二 是 對于零售戶單次訂購卷煙數量超過前 3個訂貨周期平均數的 預警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比） 的，月訂購卷煙數量超過上月量 預警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比） 的，單次訂購卷煙均價超過 3個訂貨周期均價 預警系統(tǒng)規(guī)定的閥值（百分比） 的，要提出預警、確定為異常訂單。 第十條 對專賣內管信息系統(tǒng)自動排查出的預警，每個工作日由市局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗 內管 人員 負責根據以下原則進行篩選： （一）排除新品引進、到貨不均衡、節(jié)假日等因 素的影響形成的無效預警。 （二）確保不規(guī)范問題能及時發(fā)現處理。 （三）將已出現批零價格倒掛、外流到其他地區(qū)的品牌作為需要重點關注的品牌。 （四）對異常品牌的預警，要輔助以品牌銷量時間曲線圖、區(qū)域銷量時間曲線圖、線路銷量時間曲線圖等分析工具，確定異常品牌銷量突增的時間段、區(qū)域或配送線路，進一步確定訂貨不正常的零售戶作為內部違法 6 違規(guī)線索。 （五）從總量異常的訂單中篩選出需要重點關注的品牌突增的訂單，確定為內部違法違規(guī)線索。 （六）從均價異常訂單中篩選出需要重點關注的高檔品牌突增或緊俏的高檔品牌突增的訂單，尤其是 地理位置偏僻、經營規(guī)模小、結構低的零售戶突然訂購數量較多高檔卷煙的情況，確定為內部違法違規(guī)線索。 第十一條 對市局 發(fā)現 的預警 的調查核實 工作， 市 局將 調查核實任務按照相應的各縣（市）局、市區(qū)各分局的轄區(qū) 進行 分解 ， 并 分別轉給 各縣（市）局、市區(qū)各分局轄區(qū)稽查隊進行實地走訪和調查核實。各縣（市）局、市區(qū)各分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員在規(guī)定的時限內完成市局交辦的調查核實任務后 要進行一次匯總分析， 向市局上 報 預警調查核實 情況 。市局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員要進行調查核實情況匯總上報 ； 同時，要 有針對性地 對各縣（市）局、市區(qū) 各分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗工作人員及調查核實人員 加強指導，確保工作質量。 在調查核實的過程中 ， 要重點查找卷煙經營層面 可能存在的 不規(guī)范問題的線索，組織進行查處。 此項工作的 第一責任人是市局及各縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗 的內管 人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第十二條 專賣 稽查 員、客戶經理、配送員在日常工作中要掌握零售戶停歇業(yè)、非法收購倒賣卷煙等情況，并及時向本級局專賣內管部門報告。本級局專賣內管部門要認真分析查找內部違法違規(guī)線索 。 此項工作的第一責任人是市局專賣稽查員、市公司的客戶經理和配送員及市局下屬各縣（市） 局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 7 （一）對于零售戶停歇業(yè)的情況，縣級局專賣內管部門要在接到報告后 3 個工作日內確定零售戶停歇業(yè)的具體時間、停歇業(yè)期間是否仍在訂購卷煙。對于在停歇業(yè)期間仍在訂購卷煙的，縣級局專賣內管部門當天就要作為內部違法違規(guī)線索向市級局專賣內管部門報告。 （二）對于非法收購倒賣卷煙的情況，縣級局專賣內管部門要在當天通知專賣稽查人員進行查處并將所涉卷煙品牌情況向市級局專賣內管部門報告，市級局專賣內管部門要針對所涉品牌，查找集中時間、集中線路投放或明顯超出零售戶經營能力提 供卷煙等情況，確定為內部違規(guī)線索。 第十三條 市場上非法流通的卷煙根源在行業(yè)內部，市局要通過查處的真煙案件查找內部違法違規(guī)線索。 （一）對于市、縣級局查處的真煙案件， 市局 將 按省局 要求上報情況并抄錄每條煙的 32 位條碼。 （二）對省局 有可能 發(fā)回 的從哈爾濱市煙草專賣局（公司） 流出 被查扣 卷煙 的 具體的品牌、數量及條碼等信息 ， 市級局要根據省局反饋的 相關品牌、數量和 條碼信息，查找出相關異常訂單，確定為內部違法違規(guī)線索。 第十四條 市、縣兩 級內管部門每周 都要 收集本級局各類投訴信息，凡是涉及“兩煙”生產經營不規(guī)范的投訴舉報， 做好詳細記錄，同時進行初步調查，一旦發(fā)現異常情況，確定為內部違法違規(guī)線索。 此項工作的 第一責任人是市局及市局下屬各縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第十五條 市、縣兩 級內管部門應加強與專賣市場監(jiān)管部門的溝通、聯系，定期互通信息，市場監(jiān)管部門一旦在市場上發(fā)現測評的零售戶經營 8 業(yè)態(tài)與其實際經營能力嚴重不相符、內部人員協(xié)助零售戶收煙、配送員集中送貨、 克扣 截留零售戶訂購的卷煙、強制零售客戶訂購指定品牌卷煙然后回收倒賣、內外勾結參與非法收購倒賣卷煙活動等現象，應立即告知本級內管部門，內管 部門做好詳細記錄，確定為內部違法違規(guī)線索。 此項工作的 第一責任人是市局及市局下屬各縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 （一）對卷煙配送的抽查。各級內管部門每月四次對本級卷煙配送車輛進行中途抽查，現場核對配送單據與車上卷煙，防止出現收煙、 克扣 截留零售戶訂購的卷煙等情況。 （二）對零售戶卷煙上架情況的抽查。地級市局直屬分局和縣級局的內管部門每月對轄區(qū)內零售戶的卷煙上架情況進行抽查，抽查的總戶數不少于 200 戶，主要發(fā)現測評的零售戶經營業(yè)態(tài)與其實際經營能力是否嚴重不相符，是否存在代訂貨 情況。 （三） 市 局將不定期對各級公司的卷煙配送情況進行突擊檢查，并對個別地區(qū)的零售戶上架情況進行暗訪、抽查。 第十六條 對罰沒卷煙銷售的監(jiān)管。 市 局內管部門掌握本地區(qū)罰沒卷煙銷售定點戶，并對定點戶罰沒卷煙上架銷售情況進行監(jiān)管；市局內管部門要本對全地區(qū)罰沒卷煙的購進、投放和庫存情況進行監(jiān)管，一旦發(fā)現異常情況，確定為內部違法違規(guī)線索。 此項工作的 第一責任人是市局的卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第十七條 市、縣兩級局 對所有內部違法違規(guī)線索都要組織力量，進行調查核實，查明情況。原則上涉及卷煙經營單位的 線索由 市 局組織查處； 9 其他線索由市局組織市、縣兩級專賣內管人員進行查處。需要交由縣級局調查核實的線索，市級局要在線索排查出的當天分發(fā)，縣級局負責在接到線索后 1周內查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局說明情況。特殊情況市局可以按照指定管轄的原則，指定特定的縣（市）局或者市區(qū)分局專賣內管人員進行查處。查辦專賣內管案件適用回避原則。 第十八條 調查核實應按以下工作流程進行： （一）準備相關資料，具體包括線索所涉零售戶的類別、所處區(qū)域商圈、訂貨方式、配送方式等基礎信息，線索所涉卷煙品牌的市場價格表現、是否曾外 流到其他地區(qū)被查扣等信息。 （二）調查零售戶經營狀況、收到所訂卷煙及貨款結算的情況，實地查看零售戶庫存，分析其所訂卷煙與實際經營能力是否匹配。對零售戶反映沒有收到所訂卷煙的情況，要進一步調查貨款的結算及銀行結算卡的保管情況。對零售戶反映卷煙送到后被收購的情況，要進一步調查卷煙被收購走的具體過程，重點調查有無行業(yè)內部工作人員事先給零售戶訂煙款或打招呼要求訂煙的問題。 （三）調查相關人員，對線索所涉零售戶已經停業(yè)或反映沒有收到訂單顯示卷煙的，要詢問相關配送人員調查有關卷煙的去向及具體操作過程；對代保管零售戶的銀 行結算卡、給零售戶分發(fā)訂煙款或打招呼要求訂煙的行業(yè)內部有關工作人員，要進行詢問。 （四）專賣內管工作人員要采取監(jiān)聽電話訪銷錄音、檢查網上訂貨客戶上網的 IP 地址等方式，深入調查，查明真實情況。 （五）收集整理調查核實過程中產生的痕跡資料，裝訂備案。 10 第十九條 市、縣兩級局 專賣內管工作人員要認真負責地調查核實有關內部違法違規(guī)線索，客觀公正地查明情況，形成并上報調查報告。對查出的不規(guī)范問題， 市、縣兩級局 在收到調查報告后 一 周內進行核實處理。此項工作的 第一責任人是市局及市局下屬各縣（市）局、市區(qū)分局卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第 二節(jié) 對商業(yè)企業(yè)煙葉生產經營的日常監(jiān)管 第二十條 對商業(yè)企業(yè)煙葉生產經營 企業(yè)（哈爾濱煙葉公司） 日常監(jiān)管的重點是對煙葉收購環(huán)節(jié)的監(jiān)管，查處不按合同收購等違法違規(guī)問題，具體包括： 跨區(qū)收購、收購外地煙，煙站工作人員弄虛作假、虛開發(fā)票、內外勾結、牟取私利，無合同、超合同收購等問題。 此項工作 第一責任人是市局及市局下屬各煙葉產區(qū)縣級局煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第二十一條 市局建立對煙葉收購日常監(jiān)管的預警 設置及處理 機制，從以下方面 設置預警，及時發(fā)現內部違法違規(guī)線索。 此 項工作第一責任人是市局的煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 （一）收購時間 :設置每天的煙葉收購時間區(qū)間，對超出規(guī)定的時間區(qū)間外對煙葉進行重量過磅、入庫等收購行為提出預警； （二）煙葉收購過磅：對 1批煙葉在過磅時連續(xù) 2磅以上等級、數量相同及規(guī)定收購時間外過磅和超出正常過磅重量的提出預警； （三）發(fā)票：對煙葉過磅時間在后，發(fā)票記賬時間在前，發(fā)票出票時間出現倒置的，提出預警； 11 （四）收購數據上傳：對不按規(guī)定上傳收購數據的提出預警； （五）未及時交售煙葉：對下部煙收購結束后未交售煙葉的煙農、中部煙收購結 束后未交售中部煙的煙農，分別提出預警； （六）交售煙葉等級結構比例：對交售 C2F、 C3F、 B1F 數量比較大、結構比較集中，與交售的下低等煙葉比例嚴重失調的，提出預警； （七）收購進度：對短時間內出現收購煙葉數量特別巨大、過磅入庫特別集中的，提出預警； （八）煙葉單產：對煙葉收購過程中或履行完成合同后，單產超過 200公斤的煙農，提出預警。 第二十二條 市局要根據信息系統(tǒng)提出的預警，排查出所涉的煙站、煙農以及交售煙葉的數量、等級等信息，作為內部違法違規(guī)線索，直接組織或交由縣級局進行調查核實。需要交由縣級局調查核 實的線索，市級局要在線索排查出的當天分發(fā)，縣級局負責在收到線索后 1 周內查明并上報情況，需要延長辦理時間的要向市級局專賣內管部門說明情況。 此項工作第一責任人是市局及市局下屬各煙葉產區(qū)縣級局煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第二十三條 調查核實應按以下流程進行： （一）準備相關資料。主要包括內部違法違規(guī)線索所涉煙農基本情況，如所屬煙站、合同面積數量等級、已交售的數量等級、歷史種植情況等。 （二）實地走訪煙農。主要調查核實煙農有沒有種煙、有沒有按合同種煙、線索所涉的交售行為是否為其所為、煙葉交售卡及 結算專用存折有沒有交由他人保管并要求煙農解釋為何會出現極端不正常的情況。 12 （三）詢問相關人員。根據情況詢問煙站負責人以及過磅、開票、預檢、分級等工作人員，查清簽訂虛假合同、操作虛開發(fā)票虛開碼單虛假收購行為的具體過程。 （四）檢查資金往來。要通過檢查收購資金的有關情況查明真實情況。 （五）收集整理調查核實過程中產生的痕跡資料，裝訂備案。 第二十四條 調查核實結束后要得出調查結論。調查結論就是有無違法違規(guī)問題，有組織地收購外地煙、跨區(qū)收購等問題屬集體行為， 虛開發(fā)票、虛開碼單、 簽訂虛假合同等問題屬個人行為 。 此項工 作第一責任人是市局下屬各煙葉產區(qū)縣級局煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第二十五條 對市 局下屬的煙葉產區(qū)縣 級局建立預警機制以及根據預警查處不規(guī)范問題的有關情況， 市 局將加強督導，確保工作質量。 煙葉收購期間， 市 局對有關內部違法違規(guī)線索的查處情況每月進行一次匯總分析并通報情況，有針對性地加強指導；對調查核實走過場、弄虛作假的，一經發(fā)現要嚴肅處理；對問題嚴重以及整改效果不明顯的，組織力量直接進行查處并追究分管領導及主要領導的責任。 第二十六條 市局要 指導下屬各煙葉產區(qū)縣級局 做好對各煙站在煙葉打包、入庫損益率、 霉變廢棄煙葉監(jiān)銷等方面的監(jiān)管，完善相關工作規(guī)程和有關專賣監(jiān)管制度 ， 完善對罰沒煙葉收購的工作規(guī)程和有關專賣監(jiān)管制度，實行有效監(jiān)管。 此項工作第一責任人是市局煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第 三節(jié) 對煙葉復烤企業(yè)生產經營的日常監(jiān)管 13 第二十七條 對煙葉復烤企業(yè)的監(jiān)管由市局內部專賣管理監(jiān)督處負責組織日常監(jiān)管工作。 對煙葉復烤企業(yè)生產經營日常監(jiān)管的重點是 對 加工過程中產生的煙梗、碎煙、煙末等副產品及廢棄煙草專賣品處置的監(jiān)管，查處對未取得相應煙草專賣許可證的單位或個人銷售或 提供加工過程中產生的副產品及廢棄煙草專賣品未徹底毀形就出廠出庫等問題。 此項工作第一責任人是市局煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員，承擔直接監(jiān)管責任。 第二十八條 煙葉復烤企業(yè) 運輸煙草專賣品，必須開具準運證。簽發(fā)準運證的專賣管理部門開證時需注明貨運單位的名稱，標明運輸車輛的車牌號碼、行車路線、有效期限，做到“一車一號一證”。嚴禁無證運輸和重復使用準運證等違法行為。 第二十九條 煙葉復烤企業(yè)（復烤生產線）每月要分委托方整理好當月各類副產品及廢棄煙草專賣品形成、交接、存儲、出庫、銷售、銷毀的報表及相關單據資料備查。 （一 ）復烤過程產生的副產品及廢棄煙草專賣品歸屬委托加工單位，副產品 形成運輸批量后委托方原則上要盡快運回； 委托復烤企業(yè)處理的，委托方要出具委托書。 （二）委托復烤企業(yè)處理的副產品、廢棄煙草專賣品，處理渠道要限制為行業(yè)內再造煙葉、煙草薄片等有關生產企業(yè)，不得提供給行業(yè)外的企業(yè)和單位；必須在徹底毀形、不能再用于卷煙生產后才能出廠、出庫。 第三十條 煙葉復烤企業(yè)（ 復烤生產線 ）所在地市級局要嚴格按國家局的相關管理制度進行監(jiān)管，對副產品及廢棄煙草專賣品銷毀要監(jiān)銷并留存監(jiān)銷記錄。市局發(fā)現煙葉復烤企業(yè)（ 復烤生產線 ）違法違規(guī)銷售 或對外 14 提供 副產品、廢棄煙草專賣品以及副產品、 廢棄煙草專賣品未徹底毀形就出廠、出庫的問題，要在當天向省局報告，由省局責成有關單位按規(guī)定進行處理。 第 三 章 定期檢查 第三十一條 市局要通過定期檢查對行業(yè)內部煙草專賣品生產經營活動的實時、有效監(jiān)管。市局定期檢查的對象是轄區(qū)內煙草專賣品生產經營企業(yè)；定期檢查的內容是檢查依法依規(guī)組織開展煙草專賣品生產經營活動的情況；定期檢查的時限要求是：半年一次全面檢查與專項定期檢查行結合。 第三十二條 市局 對轄區(qū)行業(yè)內所有煙草專賣品生產經營企業(yè) 依法依規(guī)開展“兩煙”生產經營活動情況及 內管工作開展情況要每半年開展一次全面檢查。市局針對問題較多單位，帶有普遍性、傾向性的問題，應專題組織開展重點檢查工作。 第三十三條 市局 在開展定期檢查前，要 制訂定期檢查方案，分期分批組織實施。每批定期檢查結束后要形成檢查報告， 通報檢查結果， 對發(fā)現的問題要依法依規(guī)進行處理并責成有關單位限期報告整改情況。 在定期檢查中市局要做好對行業(yè)內部煙草專賣品生產經營活動各個環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)管，指導接受檢查的企業(yè)不斷完善專賣內管長效機制，實現專賣內管工作的制度化、規(guī)范化和日?；?；及時調查處理不規(guī)范生產經營行為 ， 有效地防范和杜絕我 市行業(yè)內部違法違規(guī)經營行為的發(fā)生 。 第三十四條 在定期檢查中，市局及其監(jiān)管檢查對象的職責劃分如下： 15 一、 市局 在定期檢查中應履行的 內部專賣管理監(jiān)督職責 是 ： （一） 貫徹落實上級局內部專賣管理監(jiān)督的規(guī)定和要求，制定和實施本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督制度，建立本轄區(qū)內部專賣管理監(jiān)督長效機制； （二） 指導、檢查、考核縣級局 的 內部專賣管理監(jiān)督工作； （三） 對本轄區(qū)煙草專賣品生產經營企業(yè)進行事前、事中、事后的專賣管理監(jiān)督，查處本轄區(qū)行業(yè)內部發(fā)生的違法、違規(guī)案件； （四）隨時 承辦省局交辦 和其他應由 市 局直接辦理的 專賣 內管 任務 。 二 、 市局定期檢查的各 煙草專賣品生產經營企業(yè)應嚴格遵守專賣法律法規(guī)及有關規(guī)定，加強自律，自覺接受 市局的定期檢查 ，并履行下列責任： （ 一 ）貫徹落實 國家局、省局、市局有關 內部專賣管理監(jiān)督工作的部署和要求，制定、實施本企業(yè)守法生產經營自律制度，建立守法生產經營自律長效機制； （ 二 ）自覺按照專賣法律法規(guī)和國家局 、省局 的有關規(guī)定及本辦法從事煙草專賣品的購置、生產、調撥、運輸、銷售、倉儲、報廢處理等行為； （ 三 ）嚴格按照專賣法律法規(guī)和國家局的有關規(guī)定，及時辦理 專賣 許可證的申領、注銷、變更等手 續(xù)，按照 專賣 許可證規(guī)定的 經營 范圍、 地域范圍、銷售 渠道 等 生產、經營煙草專賣品； （ 四 ）積極配合 市局開展內部 專賣管理監(jiān)督 定期檢查 工作，如實向專賣監(jiān)督管理部門提供煙草專賣品生產經營活動的相關資料，并對相關資料的真實性負責，主動接受 市局 專賣監(jiān)督管理部門的 定期檢查和 內管 監(jiān)督。 第三十五條 市局定期檢查的內容包括： 接收市局定期檢查的卷煙商業(yè)企業(yè)（哈爾濱市 煙草公司） 要對貨源分 16 配、卷煙打碼到條等方面制訂明確的內管內控制度規(guī)定；營銷系統(tǒng)中的客戶信息要與專賣許可證信息系統(tǒng)中的數據一致，要明確修改客戶信息、調整類別的權限及程序。 市局要 對商業(yè)企業(yè)制訂并執(zhí)行有關內管內控制度規(guī)定的情況 進行定期檢查 監(jiān)管； 在市局定期檢查過程中，向市局檢查組人員提供 省局（公司）下達的卷煙購銷計劃、計劃增減或變更的相關文件、批文、卷煙價格明細表 、 月銷售計劃及貨源投放政策 、 月到貨、入庫、掃碼情況 、 月分揀配送及出庫情況 、 市公司經營自律 內管 制度及 其他市局定期檢查需要提供的資料。市局對定期檢查的卷煙 商業(yè)企業(yè) （哈爾濱市煙草公司）定期檢查的內容有： （ 一 ） 每 半年一次 對商業(yè)企業(yè)在貨源分配、卷煙打碼到條等方面，是否制訂了明確的內管內控制度規(guī)定，以及執(zhí)行情況進行檢查； （ 二 ） 每 半年一次 對商業(yè)企業(yè)營銷系統(tǒng)中的客戶信息與專賣許可證信息系統(tǒng)中的數據進行核對，出現數據不符的，查明原因； （ 三 ） 每 半年一次 對商業(yè)企業(yè)是否指定專人管理修改客戶信息、調整類別的權限和程序，以及執(zhí)行情況進行檢查； （ 四 ） 每 半年一次 會同財務、審計、監(jiān)察等部門核查實物庫存，與經營系統(tǒng)數據不符的，查明原因； （ 五 ） 每 半年一次 對商業(yè)企業(yè)準運證到貨無法（過期）確認的，查明原因，向 省局及時上報并登記備案； （ 六 ） 在省局的組織下， 每半年一次 對各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進行專項檢查，嚴肅查處無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題。 接收市局定期檢查的 煙葉生產經營企業(yè) （哈爾濱 煙葉公司） 要對煙葉 17 合同簽訂、育苗、假植、移栽、剩余煙苗銷毀、收購、調運等環(huán)節(jié)制定明確的 內管 內控制度規(guī)定；在市局定期檢查過程中，向市局檢查組人員提供每個農業(yè)年度上級下達的煙葉種植收購計劃、分解情況、各縣的實際落實情況、煙葉收購計劃的實際執(zhí)行情況（分實際收購的煙葉等級、產地、數量列表）、煙葉購銷合同及匯總數、煙葉購銷合同的實 際執(zhí)行情況（按調省內、省外分別進行匯總和合計匯總）、本業(yè)務年度未執(zhí)行的合同數（分煙葉等級、產地、數量列表），煙葉倉儲（分煙葉等級、產地、數量列表）等情況以及其他需要提供的資料。 接收市局定期檢查的 煙葉復烤加工企業(yè) （哈爾濱 天陽國際煙草有限責任公司） 要在市局定期檢查過程中，向市局檢查組人員提供 每個煙葉生產加工年度的生產加工計劃、原煙接收，實際落地數量、執(zhí)行加工計劃實際情況（加工數量、原煙投料、庫存情況、成品煙發(fā)運、復烤加工產生廢棄物的銷毀處理情況）、復烤加工企業(yè)專用機械使用情況以及 其他 市局定期檢查 需要提供的資料 。 市 局要指導、監(jiān)督、檢查市局轄區(qū)內煙葉產區(qū)各 縣 （市） 局加強對 本地區(qū) 預留煙田、育苗、移栽環(huán)節(jié)的管理，就農戶種煙申請、預留煙田、建立煙農信息檔案、煙種領取發(fā)放、計劃分解、合同簽訂、煙苗發(fā)放、合同變更等方面制訂工作規(guī)程，并對以上工作規(guī)程的執(zhí)行情況的監(jiān)管 （ 責任人：市局轄區(qū)內煙葉產區(qū)各 縣 （市） 局 煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員） ；同時對 市局 煙葉收購計劃、煙葉收購站點的設立 以及煙葉運輸及加工等環(huán)節(jié) 也應進行 定期檢查 監(jiān)管 （ 責任人：煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員） 。 市局對接收市局定期檢查的 煙葉生產經營企業(yè)和 煙葉復烤加工企業(yè) 具體的定期 18 檢查內容如下 ： （ 一 ） 在煙葉種植合同簽訂后， 1 個月內匯總已錄入煙葉收購系統(tǒng)的所屬各縣的煙葉計劃、合同 (約定種植面積、收購量 )，登錄煙葉收購系統(tǒng)檢查計劃、合同數量，查找合同簽訂不規(guī)范、超計劃簽訂合同的問題，查明原因并做工作記錄； （ 二 ） 在煙葉收購期間，每日登錄煙葉內管信息系統(tǒng)，核查在煙葉收購過程中合同調整是否規(guī)范；是否存在新增合同、虛假合同；查找煙農煙葉交售異常數據，指定各轄區(qū)縣局實地核查。 （ 三 ） 煙葉調撥銷售結束后將哈爾濱煙葉公司與各煙葉購進方所簽訂的合同數、開據準運證的數量和煙葉實際調撥銷售數進行對比，凡 是實際調撥銷售數大于合同的數量或者準運證的數量的，查明原因。 （ 四 ） 煙葉加工定期監(jiān)管 （ 責任人： 市局 煙葉生產經營監(jiān)管崗 內管人員） 1、煙葉調入監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查委托加工煙葉單位、合同簽訂數、收儲數，檢查是否存在無合同、超合同調入煙葉的問題；核查準運證憑證、準運證及到貨確認數、收儲數，檢查是否存在證貨不符接收煙葉的問題。 2、煙葉加工監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查原煙出庫數量、挑選數量、投料數量與加工合同總量，檢查是否有超合同加工煙葉的問題； 3、成品返回監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查加工成品（副產品）入庫數與合同數，檢查是否存在無合同、 超合同加工煙葉的問題； 核查成品（副產品）入庫、返回、庫存數與合同，檢查是否存在無合同、超合同的問題； 4、涉煙廢棄原料處理監(jiān)管環(huán)節(jié)要核查涉煙廢棄原料處理期初、產生、 19 處理（銷毀）、庫存數量，以及廢棄原料的流向單位，檢查是否有違規(guī)處理（銷毀）廢棄原料問題； 5、罰沒煙 葉處理監(jiān)管環(huán)節(jié) 要 收集罰沒煙葉收購統(tǒng)計表；罰沒煙葉委托加工合同；核查罰沒煙葉收購統(tǒng)計表；罰沒煙葉委托加工合同；與正常加工的成品（副產品）入庫、返回、庫存數對比，檢查是否存在違規(guī)加工、處理罰沒煙葉的問題。 第三十六條 市局要認真落實省局制訂的對 卷煙打碼到條進行管理監(jiān)督的具體辦法。要定期向省局匯報市局對卷煙打碼到條開展定期檢查的情況。對于市局在每半年一次開展 自身的定期檢查以及省局在每年對各商業(yè)企業(yè)卷煙打碼到條情況進行的專項檢查中，發(fā)現的無碼銷售卷煙及打測試碼、打通碼等問題，一經發(fā)現，必須 嚴肅查處 ，并將查處情況以及對相關責任人的處理情況及時上報省局 。 第四章 定期考核 第三十七條 市局每半年對縣級局內部專賣管理監(jiān)督工作進行一次考核。 此項工作的具體責任人是卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗和煙葉生產經營企業(yè)監(jiān)管崗工作人員以及綜合執(zhí)法監(jiān)督崗工作人員 。 考核內容要包括： 縣 級局日常監(jiān)管工作開展情況；是否按照縣級局監(jiān)管內容進行日常監(jiān)管，日常監(jiān)管有無及時發(fā)現問題并調查上報；縣級局監(jiān)管資料收集是否齊全及其他需要考核的內容?？h級局 內部專賣管理監(jiān)督職責的履行情況、轄區(qū)煙草專賣品生產經營的規(guī)范情況 、依法行政、內部案件的處理和移送情況、煙草專賣法律法規(guī)及國家局有關規(guī)定的培訓情況等 20 市局制訂具體的考核辦法，對所屬縣級局內部專賣管理監(jiān)督工作進行全面考核， 市局按照考核辦法，組成考核工作組，定期開展考核工作?？己斯ぷ鹘M通過聽、看、查等多種方式進行考核，形成考核結果，填寫內部專賣管理監(jiān)督工作考核打 分表?？己斯ぷ鹘M將考核結果上報審批后進行通報?？己酥邪l(fā)現的問題按有關程序進行處理。 如縣級局內部專賣管理監(jiān)督工作未按照上級局規(guī)定的監(jiān)管內容全面開展的，應 該發(fā)現的問題沒有發(fā)現的，發(fā)現問題不報告、不處理的， 監(jiān)管不到位、不作為的， 要 嚴格按照責任追究制度追究相關部門和人員的責任。 考核結果列入 市局對縣 級局領導干部工作業(yè)績考核結果?？己私Y果 應存檔保存，作為對 縣 級局領導干部業(yè)績評定、獎勵懲處、選拔任用的重要依據。 第 五 章 各項基礎工作 第三十八條 計劃、分工和小結方面： 市、縣兩 級局內管部門每年初要做好當年的內管工作計劃 或 者工作方案 ，每月底做好下月的月度工作計劃；做好合理分工工作，每個內管人員的分工必須合理，每個內管人員對所負責的工作要求必須熟練掌握；每月初將上月的內管工作情況進行小結；工作計劃、人員分工和月度小結必須在 專賣內管檔案 中 存檔 備案 （市、縣兩級局局此項工作的具體責任人是卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗和煙葉生產經營企業(yè)監(jiān)管崗工作人員以及綜合執(zhí)法監(jiān)督崗工作人員） 。 第三十九條 培訓方面：市、縣 兩 級局專賣內管部門要會同法規(guī)部門每年對行業(yè)內企業(yè)領導和有關業(yè)務人員進行一次以上煙草專賣法律、法規(guī)及有關規(guī)定的培訓；要及時組織傳達學習國家局有 關內部專賣管理監(jiān)督的 21 會議、文件精神，不斷提高自律意識，營造全員抓嚴格規(guī)范建設的良好氛圍；要組織建立交流、研討專賣內管工作經驗、方法、技藝的平臺，促進專賣內管工作人員不斷提高業(yè)務素質 （市、縣兩級局此項工作的具體責任人是卷煙商業(yè)企業(yè)監(jiān)管崗和煙葉生產經營企業(yè)監(jiān)管崗及綜合執(zhí)法監(jiān)督崗工作人員） 。 第四十條 報告方面：市級局每季度向省局，縣級局每月向市級局報告一次