瑞雪融資商業(yè)計劃書

目 錄 1、第一部分 公司 1.1 公司概述（ 1 ） 2、第二部分 產(chǎn)業(yè)背景（ 2 ） 3、第三部分 產(chǎn)品市場和競爭 3.1 我們的產(chǎn)品 （ 3 ） 3.2 廣闊的市場（ 4 ） 3.3 競爭分析（ 5 ） 4、第四部分 團(tuán)隊優(yōu)勢（ 6 ） 5、第五部分 公司的發(fā)展方向、目標(biāo)和后三年經(jīng)濟(jì)預(yù)測 5.1 公司宗旨（ 7 ） 5.2 公司發(fā)展方向和目標(biāo)（ 7 ） 5.3 公司未來三年投入產(chǎn)出估算（ 8 ） 6、第六部分 風(fēng)險與對策 6.1 風(fēng)險（ 8 ） 6.2 對策（ 9 ） 7、第七部分 投資形式、出路及回報（ 12 ） 8、附件 資產(chǎn)評估報告書和房 地 產(chǎn) 所有權(quán)證 （ 13 ） 1 第一部分 公司 1.1 公司 概述 寧波市瑞雪齒科有限公司，是從事義齒加工的企業(yè)，成立于 2000年 2月，公司設(shè) 立 在浙江省寧波市鎮(zhèn)海駱駝工業(yè)區(qū)匯水路 5號。公司從 2003 年開始，陸續(xù)在上海、杭州、南昌、柬埔寨等地設(shè)立多家分公司。目前，公司已經(jīng)成為華東地區(qū)規(guī)模最大、技術(shù)力量最強(qiáng)、市場占有率 最高的義齒加工企業(yè)之一，是寧波地區(qū)的行業(yè)龍頭。 公司現(xiàn)注冊資本為 150萬元，股權(quán)結(jié)構(gòu)為：金照明出資 75萬元，占總股本的 50%；賴紅霞出資 50萬元，占總股本的 30%；陳立昱出資 25萬元，占總股本的 20%。 公司成立至今，經(jīng)過七年的艱辛創(chuàng)業(yè)，得到了較快的發(fā)展，形成了相當(dāng)規(guī)模。公司設(shè)置 7個中層職能部門、 2個業(yè)務(wù)部、 4個門診部，下轄 15 個車間。現(xiàn)有在冊職工 300 人，生產(chǎn)經(jīng)營場地 土地 使用權(quán)面積達(dá) 5687m2，房屋建筑面積 4572.1m2。截止 2006 年 12 月，公司擁有總資產(chǎn) 3000萬元， 凈資產(chǎn) 3000萬元。目前公司經(jīng)營勢頭看好，從前三年的經(jīng)營狀況看，在銷售收入、實現(xiàn)利潤、凈資產(chǎn) 等 方面均有較好的業(yè)績（詳見下表）。 公司前三年經(jīng)濟(jì)效益情況表 單位：萬元 2004 2005 2006 銷 售 收入 1337 1830 2504 實現(xiàn) 利潤 394 523 702 凈資產(chǎn) 2000 2500 3000 年 度 項 目 2 第二部分 產(chǎn)業(yè)背景 義齒加工行業(yè)，是一個極具投資價值的行業(yè)。近十幾年來，口腔業(yè)的發(fā)展令人矚目，尤其是在國內(nèi)，隨著人民生活水平的提高，人們對口腔的健康和美觀日趨重視，對口腔衛(wèi)生，口腔保健，口腔美容的需求日益增長，帶動了 口腔業(yè)快速發(fā)展。 并且，在目前國內(nèi)口腔執(zhí)業(yè)醫(yī)生開業(yè)潮流的帶動下，在今后相當(dāng)長的時間里，口腔業(yè)的發(fā)展勢頭將進(jìn)一步得到提升。 口腔臨床和技工是口腔行業(yè)的兩大支柱。 技工從事的是嚴(yán)謹(jǐn)和精密的修復(fù)、制造工作，在齒科行業(yè)中是一個極其重要的環(huán)節(jié)，只有臨床醫(yī)生和口腔技工師通力合作，才能作出一顆或一付成型而且有益于健康的牙齒。以前 ， 一個牙科醫(yī)院和牙科診所都設(shè)有臨床和技工兩個科室， 后來由于 義齒加工工業(yè)化流水線式生產(chǎn)模式 進(jìn)入口腔 業(yè)后，口腔技工逐漸從牙 科醫(yī)院和牙科診所分離出來，形成了獨立的工業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)的模式。 這一形式一經(jīng)產(chǎn)生，立即被口腔行業(yè)廣泛接受，迅猛地發(fā)展成為一個新的產(chǎn)業(yè) 義齒加工行業(yè)。 義齒加工廠就是專門為口腔醫(yī)院和口腔診所制造活動和固定義齒的工廠，它采取了工業(yè)化、流水線生產(chǎn)的模式，大大提高 了生產(chǎn)效率，又大大降低了義齒制造成本。因此 ， 這個行業(yè)得以迅猛發(fā)展。 國內(nèi)義齒加工廠 ， 從九十代初的華南地區(qū)率先開始，至今已發(fā)展了十多年，在管理上、技術(shù)上、質(zhì)量上日趨成熟。目前 ， 沿海的義齒加工行業(yè)較內(nèi)地的義齒加工發(fā)達(dá)，技術(shù)熟練程度也相對較高 。 所以 ，國內(nèi)的義齒加工廠主要密集的集中在華東和華南地區(qū)。實力強(qiáng)大的義 3 齒加工廠已經(jīng)開始在異地發(fā)展子公司并朝著集團(tuán)化的方向發(fā)展。 隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展， 義齒加工業(yè)日趨成熟，一批技工師隊伍素質(zhì)不斷提高。 在國外屬于很高檔的烤瓷義齒已成為了我們現(xiàn) 在義齒加工行業(yè)的絕對主流，這樣的迅猛發(fā) 展勢頭 使業(yè)內(nèi)人士深感驚訝！由于 競爭的激烈化， 促使 整體制作水平和 加工 技藝在不斷提高，而且加工費用也相對趨于低廉?，F(xiàn)在 ， 國內(nèi)已有些義齒加工廠的技術(shù)水準(zhǔn)和其他綜合指標(biāo)已經(jīng)得到國外口腔界的認(rèn)可，完全能夠承接國外的義齒加工，尤其在近幾年，國內(nèi)義齒加工廠為境外加工的義齒量正在飛速增長。在宏觀的大環(huán)境下，隨著中國加入 WTO以及全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加速，同時自身的行業(yè)規(guī)范程度不斷提高，有理由相信中國能成為世界的義齒加工中心。 第三部分 產(chǎn)品市場和競爭 3.1 我們的產(chǎn)品 公司主要產(chǎn)品分普通金屬烤瓷 牙 系列、貴金屬系列、純 鈦系列、全瓷美容牙系列、種植義齒系列，體現(xiàn)自然、美觀、實用和舒適 感 。其中，批量較大的 是烤瓷義齒，月加工量超過 10000顆， 在市場份額上，浙江省約占 20%， 寧波地區(qū) 占 50%以上。公司按 照國際標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計生產(chǎn)流程，選用德國、日本等國家的高新技術(shù)和材料，全套加工設(shè)備 和技術(shù) 從美國、德國、瑞士引進(jìn) ， 從而 保證了公司的產(chǎn)品品質(zhì)始終處于與國際同步的水準(zhǔn)。 在國內(nèi)，有名望的義齒加工企業(yè)約有 10家，我公司約居 5-6位。 義齒加工分固定義齒和活動義齒兩大類 三 十 多 個品種，主要有八 4 個工序，是一個齒科技工手工操作和機(jī)器烤瓷相結(jié)合的過程?？茖W(xué) 的工序劃分和人員編組是義齒加工企業(yè)保證加工質(zhì)量、提高加工效率的關(guān)鍵，也是企業(yè)競爭力的核心。公司通過不斷實踐，目前在工序劃分、人員編組、材料選用、工具改進(jìn)等方面進(jìn)行科學(xué)合理的安排，可比 成本 平均水平減少 15% 20%， 經(jīng)濟(jì)效率 提高 20% 30%，合格品率也大為提高， 約 在 95%左右，從而提高了公司 的經(jīng)濟(jì) 效益。 公司還投 入 資 金 ，培訓(xùn)齒科精密附著體（連接固定義齒和活動義齒用）等復(fù)雜結(jié)構(gòu)義齒的高級技工師 隊伍 ，為高端的義齒制造打下發(fā)展基礎(chǔ)，成為國內(nèi)第二家可以制造萬能精密附著體義齒的公司。目前，精密附著體 正 向國家藥品食品管 理局申報專利。 3.2 廣闊 的市場 公司通過七年的悉 心經(jīng)營和快速發(fā)展，已建立起了龐大的客戶群，在浙江省 內(nèi) 已經(jīng)與 800家以上口腔醫(yī)院、私人口腔診所簽訂了長期義齒加工協(xié)議，形成了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。在口腔醫(yī)院 等 客戶的市場占有率上占 有 絕對優(yōu)勢。 作為 口腔醫(yī)院和口腔診所 ，也往往是義齒加工企業(yè)的目標(biāo)市場。 1、 口腔醫(yī)院類： 口腔醫(yī)院 雖 在數(shù)量上遠(yuǎn)遠(yuǎn)不如私人口腔診所，但義齒加工量卻大于私人口腔診所，而且口腔醫(yī)院的義齒加工費一般比私人口腔診所高 20% 30%。 因為 口腔醫(yī)院病人集中，義齒加工有加工量大，加工費高，加工質(zhì)量要求 高等特點，各個廠家積極爭取，競爭激烈，一旦簽訂合同成為長期客戶， 關(guān)系 比較穩(wěn)定，不易變化。這 是義齒加工廠最理想的客戶。 5 2、 私人診所類： 此類客戶數(shù)量眾多，地域分布分散，隨著口腔執(zhí)業(yè)醫(yī)生開業(yè)潮流的興旺，私人口腔診所數(shù)量會進(jìn)一步增多，規(guī)模也會逐步趨向高檔，高檔化的私人口腔診所 也 是義齒加工廠 重要的客戶。其具有加工費稍低，加工質(zhì)量要求稍低，義齒加工量較少和 業(yè)務(wù)成本相對較高的特點。雖然此類客戶的利潤較低， 但 對義齒加工廠來說 ， 因為其數(shù)量大， 市場拓展空間較大 。 3、 國外加工類： 近年來 ， 國內(nèi)加工廠為境外加工的義齒量正在飛速增 長，此類義齒加工質(zhì)量要求最高，加工費也較高，特別對加工時間要求很高，小型加工廠難以達(dá)到要求。我公司在上海設(shè)立公司 ，也是出于當(dāng)?shù)乜焖儇涍\(yùn)市場成熟以及能適應(yīng)對外加工要求的考慮，為開展海外業(yè)務(wù)打下基礎(chǔ)。 目前，公司在浙江省已經(jīng)建立了 30 多個業(yè)務(wù)點，從業(yè)人員 100多人。公司建立連鎖業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu) ， 用統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一質(zhì)量和統(tǒng)一服務(wù)的方式，既擴(kuò)大影響又?jǐn)U大業(yè)務(wù)，用快遞貨運(yùn)的方式實現(xiàn)物流，為公司的 營銷作 了可靠的保證。 公司主要通過向業(yè)務(wù)開拓地派駐業(yè)務(wù)員，和當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)單位合作 聯(lián)手，合資收購，兼 并當(dāng)?shù)氐募庸S或業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)， 資源整合等 方法 ，達(dá)到快速建立業(yè)務(wù)體系的目的。 3.3 競爭分析 我國的華南地區(qū)是義齒加工廠的發(fā)源地，深圳、廣東、珠海等地的義齒加工企業(yè)經(jīng)過十幾年的發(fā)展，都有了一定的規(guī)模和穩(wěn)定的客戶資源，在管理上、技術(shù)上、質(zhì)量上比較成熟。由于地理環(huán)境的優(yōu)勢， 6 他們在 為 境外義齒加工數(shù)量上占有絕 對優(yōu)勢，主要 業(yè)務(wù)是 對外加工 ，這種 格局已經(jīng) 基本 形成，并且是以中高檔義齒加工為主。 本公司 在大力發(fā)展中高檔義齒 加工能力 的同時 ，不放棄低檔義齒 業(yè)務(wù) 如鋼牙的市場，雖然低檔義齒加工利潤低，但公司 以高中低檔產(chǎn)品占領(lǐng)市場，打造“瑞雪”品牌。同時， 以高質(zhì)量 和不同層次 的服 務(wù)使客戶滿意。 沿海地區(qū)特別是華東地區(qū)的企業(yè)也發(fā)展迅猛 ，成為繼華南地區(qū)之后義齒加工發(fā)達(dá)地區(qū)，瑞雪公司就是其中的佼佼者。 公司在 本 地已經(jīng)處于 龍頭地位，甚至具有一定的客戶選擇權(quán)， 這是一般義齒加工企業(yè)所 不具有的，從而凸現(xiàn)出公司 強(qiáng)大的 品牌 優(yōu)勢和 競爭 能力。 在 浙江省內(nèi) ，雖然義齒加工企業(yè)眾多，但在規(guī)模和檔次上均難與我公司匹敵。 第四部分 團(tuán)隊優(yōu)勢 至今， 公司 已經(jīng)建立了一個素質(zhì)優(yōu)良、作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精湛的團(tuán)隊。在在冊職工 300 人中，現(xiàn)已具有大學(xué)學(xué)歷的 60 人，大 中 專學(xué)歷的 240人。 在技術(shù)職稱上，我們有口腔醫(yī)學(xué)博士、主任和副主任醫(yī)師職稱的資深專家 10 人（如主任醫(yī)師盛 ，原為浙江省口腔醫(yī)學(xué)會會長；醫(yī)學(xué)博士金，原為解放軍總醫(yī)院口腔科主任；主任醫(yī)師趙，原為寧波口腔醫(yī)院院長，等等）。 他們在技術(shù)上不僅有向口腔醫(yī)院、私人診所傳授技術(shù)的資源，而且在開拓業(yè)務(wù)上有 相當(dāng)好的 人脈資源。 有醫(yī)師 18 人，其中 12 人有口腔執(zhí)業(yè)醫(yī)生資格。有齒科技工200人，全部經(jīng)過專業(yè)培訓(xùn)。多年來， 公司與浙江高等?？茖W(xué)院、蕪湖衛(wèi)校、湖北荊州衛(wèi)校等多家醫(yī)科院校建立良好的校企合作關(guān)系，為企業(yè)培養(yǎng)了 大量的 技工人才。 7 第五部分 公司的發(fā)展方向、目標(biāo)和后三 年的經(jīng)濟(jì)預(yù)測 5.1 公司宗旨 以市場為導(dǎo)向，以科技為動力，誠信經(jīng)營，以人為本。倡導(dǎo)企業(yè)文化，發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊精神，培育員工愛崗敬業(yè)和道德信念。積極開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品，努力爭創(chuàng)優(yōu)質(zhì)名牌產(chǎn)品。強(qiáng)化用戶至上的質(zhì)量觀和效益第一的價值觀，樹立企業(yè)良好形象。 5.2 發(fā)展方向和目標(biāo) 1、方向：公司以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為方向，加快建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步形成市場經(jīng)濟(jì)體制。 2、目標(biāo)：到 2009年， 按 公司 目前的資產(chǎn)規(guī)模 達(dá)到的目標(biāo)是： （ 1）資產(chǎn)規(guī)模：企業(yè)總資產(chǎn) 7000萬元，凈資產(chǎn) 6000萬元 （ 2）經(jīng)濟(jì)效益：實現(xiàn)銷售收入 9500 萬元，利潤 5700 萬元，稅收 1188萬元。 （詳見如下經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測表） 經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測表 位：萬元 序號 項 目 2007年 2008年 2009年 1 股本金總額 3000 4600 6000 2 產(chǎn)品銷售收入 2500 3000 4000 3 實現(xiàn)利潤 1500 1800 2400 4 所得稅（ 33%） 495 594 792 5 稅后利潤 750 1206 1608 6 提取法定公積金（ 10%） 75 120.6 160.8 7 提取法定公益金（ 5%） 37.5 60.3 80.4 8 當(dāng)年可分配利潤 637.5 1025.1 1366.8 9 當(dāng)年股本紅利率（ %） 21.25 22.28 22.78 （ 3）企業(yè)形象：公司創(chuàng)立自己著名品牌，并成為國 內(nèi)同行業(yè)中集科研、生產(chǎn)、貿(mào)易于一體的現(xiàn)代化大型企業(yè)集團(tuán)，并使經(jīng)濟(jì)效益名列前茅。 8 5.3 公司未來三年 投入產(chǎn)出估算 1、開拓東南亞市場： 為了開發(fā)印度、越南、泰國等東南亞市場，我們在前幾年調(diào)查的基礎(chǔ)上，打算 重點在珠海投資 5000 萬元（其中自籌 1500萬元，融資 3500萬元） 新 建義齒生產(chǎn)廠 。 據(jù)了解，海外每顆義齒加工費一般在 30 100美元，我們初步定價在 100元人民幣，這將具有很強(qiáng)的價格優(yōu)勢。經(jīng)測算， 新廠建成后，第一年義齒生產(chǎn)月均 1 萬顆，第二年 5 萬顆，第三年 8 萬顆。屆時， “瑞雪”將擁有寧波、上海、柬埔寨和珠海四個加工廠。 公司將達(dá)到 20 萬顆的生產(chǎn)能力（目前生產(chǎn)能力 10萬顆），成為全國乃至亞洲最大的義齒生產(chǎn)企業(yè)。將實現(xiàn)月銷售收入 1000萬元，月利潤 600萬元，年新增利潤 7200萬元。 2、開拓美國市場：目前，公司已與加拿大業(yè)務(wù)點建立關(guān)系，并有與之合并或合作經(jīng)營的意向，如能加快 步伐，經(jīng)初步估算，義齒生產(chǎn)在一年內(nèi)月業(yè)務(wù)量將達(dá) 1.8 萬顆（ 600 顆 /日 30），月利潤為 360萬元（ 200 元 /顆 1.8 萬顆），實現(xiàn)年銷售收入 7200 萬元，新增利潤4320萬元。 第六部分 風(fēng)險與對策 6.1 風(fēng)險 1、管理風(fēng)險 對于本公司而言，目前還沒有成熟的管理模式和經(jīng)驗，尤其是對照 公司法 要求，公司目前還處在技術(shù)經(jīng)營型階段，在管理的理念上和方法上有待進(jìn)一步探索和加強(qiáng)。 公司規(guī)范的治理架構(gòu)還沒建立， 9 沒有形成產(chǎn)權(quán)多元化格局等。 2、市場經(jīng)營風(fēng)險 市場競爭日新月異，目前我公司產(chǎn)品雖然在省內(nèi)已建立了 30多個業(yè)務(wù)點，從業(yè) 100多人，且在杭州和上海均設(shè)有加工廠業(yè)務(wù)網(wǎng)點，市場占有率較高，但公司在 整個 華東地區(qū)的市場 還有很大開拓空間 。再是隨著人民生活水平的不斷提高，對 義齒 的質(zhì)量要求會更高， 以公司目前的規(guī)模，難以適應(yīng)市場的需求， 市場經(jīng)營面臨挑戰(zhàn)。 3、財務(wù)風(fēng)險： 雖然義齒產(chǎn)品能給公司創(chuàng)造豐厚的利潤，但如果 不能很好進(jìn)行平衡財務(wù)收支，進(jìn)行財務(wù)分析 和資本運(yùn)作等 ，將會 造成意外的 財務(wù)損失，如成本增加，應(yīng)收貨款不能及時到位，資金周轉(zhuǎn)不靈等。 6.2 對策 1、管理風(fēng)險對策 （ 1）加強(qiáng)組織機(jī)構(gòu)建設(shè)。 按照公司法要求，建立健全公司董事會、經(jīng)理層和監(jiān)事會，各司其職，各負(fù)其責(zé)，相互制衡，強(qiáng)化公司治理結(jié)構(gòu)。 建立健全管理部門，明確職責(zé)要求。 促使公司經(jīng)營管理規(guī)范運(yùn) 作。 （ 2）深化工資分配和用工制度改革。對工人全面實行計件工資，對管理人員實行績效工資。用工上，嚴(yán)肅勞動合同管理，建立獎罰制度，真正建立管理人員能上能下，職工能進(jìn)能出的機(jī)制， （ 3）強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，明確班組長職責(zé)，明確其知情權(quán)、管理權(quán)和決策權(quán)，使班組管理系統(tǒng)化、規(guī)范化。 10 （ 4）樹立人才第一的理念。形成以提高經(jīng)濟(jì)效益為出發(fā)點的用人機(jī)制，千方百計培養(yǎng)和引進(jìn)企業(yè)所需要的核心人才。 以 外聘請專家 、教授為企業(yè)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和管理顧問。 并歡迎有管理經(jīng)驗的投資者參與管理。 （ 5） 完善 公司的企業(yè)文化 建設(shè) ，以此形成自己的核心價值，以人為本，重視員工的作用，培養(yǎng)團(tuán)隊精神。 2、經(jīng)營市場風(fēng)險對策 （ 1）充分利用廣告媒體和網(wǎng)站，加強(qiáng)對公司和產(chǎn)品的宣傳工作，讓更多的患者和用戶單位了解我公司和產(chǎn)品。 （ 2）加強(qiáng)銷售隊伍建設(shè)， 造就高素質(zhì)的營銷隊伍。責(zé)任層層分解，層層落實。培養(yǎng)引進(jìn)有實戰(zhàn)經(jīng)驗的且有知識、技術(shù)型的營銷專家。 （ 3）通過擴(kuò)大在杭州、上海加工廠和業(yè)務(wù)網(wǎng)點，拓展華東和江西省的市場。 （ 4）探索建立全球銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)， 拓展海外市場。公司在柬埔寨建立一家口腔醫(yī)院和義齒加工廠的基礎(chǔ)上，計劃在未來三年內(nèi)，以金邊公司為中心， 加之在珠海建新廠 開拓越南、 印度 、泰國等東南亞市場。 而且 以上海公司 與加拿大、德國、英國、美國的有關(guān)企業(yè)加強(qiáng)聯(lián)系，并逐步在這些地區(qū)建立起業(yè)務(wù)網(wǎng)點，為快速拓展海外市場打下基礎(chǔ)。 （ 5）引進(jìn)高科技設(shè)備，加快產(chǎn)品開發(fā)速度。公司還計劃在 2007年投資 200萬元，從美國引入全國第一臺全電腦自動控制全瓷牙烤瓷機(jī)，使得公司在高端全瓷烤瓷牙加工生產(chǎn)的能力達(dá)到全國第一的水 11 平。 （ 6）提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低產(chǎn)品成本。通過科學(xué)規(guī)范的工序劃 分，人員編組，材料選用和改進(jìn)工具等方面，大力提高勞動效率，降低生產(chǎn)成本。并繼續(xù)與浙江高等?？圃盒?、衛(wèi)校合作，培養(yǎng)高素質(zhì)的技工人才， 擴(kuò)大企校交流，為企業(yè)儲備一定的人力資源 。 （ 7） 解決目標(biāo)市場定位問題。結(jié)合公司自身特長和優(yōu)勢，選擇確定口腔醫(yī)院、私人診所等，作為公司產(chǎn)品的服務(wù)對象，滿足目標(biāo)市場的需求，并使其達(dá)到高度的滿意，從而成為公司的“忠誠顧客”。同時細(xì)分市場，進(jìn)而找到自己的市場定位。 （ 8）實施穩(wěn)健的營銷策略。在產(chǎn)品 上，向能穩(wěn)固擴(kuò)大一批忠實消費者，市場潛力巨大和具有較長生命周期的方向傾斜；在價格上，以中低檔 為主，高價位作適當(dāng)補(bǔ)充和擴(kuò)大；在促銷上，一切圍繞