珍稀苗木(彩色林業(yè))繁育示范基地可行性研究報(bào)告

遼寧 XX園林科技有限公司 珍稀苗木（彩色林業(yè)）繁育示范基地 可行性研究報(bào)告 - - 第一章 總 論 一、項(xiàng)目提要 1、項(xiàng)目名稱： 遼 寧 XX園 林科技有限公司珍稀苗木（彩色林業(yè)）繁育示范基地 2、建設(shè)性質(zhì)：新建 3、項(xiàng)目單位： 遼 寧 XX園 林科技有限公司（籌） 4、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： XX 5、建設(shè)地點(diǎn)：撫順市 XXXX 6、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模： 建設(shè)優(yōu)質(zhì)珍稀苗木（主要為適生彩色園藝綠化樹） 繁育示范 基地 100 畝。 7、建設(shè)期限： 2 年。第一年完成整地、播種、育苗和部分苗木栽植工作；第二年完成基 礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、苗木移栽、嫁接、培育等工作。 8、投資規(guī)模及資金構(gòu)成： 項(xiàng)目 總投資 562.1 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 97.1萬元（含基地建設(shè) 72.4 萬元、水利設(shè)施及配套投資 24.7 萬元），營(yíng)林投資 225 萬元，流動(dòng)資金 240 萬元（含公司運(yùn)營(yíng)及管理 80 萬元，市場(chǎng)營(yíng)銷 90 萬元，技術(shù)發(fā)展資金 70 萬元）。 7、資金籌措：企業(yè)自籌 300萬元，申請(qǐng)國(guó)家政策資金 165 萬元，銀行貸款 97萬元。 8、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)：項(xiàng)目建成后， 年產(chǎn)珍稀種苗 14 萬棵，珍稀成苗 2.4 萬棵，年產(chǎn)值 1140 萬元，年 利潤(rùn) 200 萬元、利稅 260 萬元； 9、項(xiàng) 目輻射范圍及帶動(dòng)能力：項(xiàng)目建成后，將 輻射帶動(dòng)周邊縣鄉(xiāng)珍稀苗木生產(chǎn) 2000-3000 畝 輻射區(qū)域，帶動(dòng)農(nóng)戶 1000 戶，每年可- - 增加項(xiàng)目區(qū)人均純收入 1800 元，直接增加就業(yè)人數(shù) 150人。 第二章 項(xiàng)目背景及及必要性 一、項(xiàng)目建設(shè)背景 隨著我國(guó)人民物質(zhì)文化生活水平的提高和城市化進(jìn)程不斷加快，城市綠化、美化、改善生態(tài)環(huán)境越來越受到人們的關(guān)注，國(guó)土綠化已成為一項(xiàng)基本國(guó)策。近年來全國(guó)都在加快推進(jìn)園林、道路綠化工程，各城市實(shí)施“森林城市”建設(shè)，促進(jìn)了綠化苗木產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展。園藝綠化的高效益也吸引了眾多的企業(yè)、人才、 資金進(jìn)入這個(gè)行業(yè)，加劇了競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度。常規(guī)苗木、花卉已基本飽和，要想有所發(fā)展，必須別辟蹊徑，走出自己的獨(dú)特之路。 隨著社會(huì)的發(fā)展，人們對(duì)生活的要求從“綠起來”過渡到“美起來”，在園林綠化中追求富有內(nèi)涵的多層次景觀，國(guó)內(nèi)園林綠化市場(chǎng)也從單純的“綠化”，迅速轉(zhuǎn)向“彩化、美化、香化、凈化”。但是，傳統(tǒng)的綠化樹種普遍存在品種單一，色彩單一等特點(diǎn)，無法滿足這種要求。在這種情況下，“彩色樹”以其獨(dú)特的表現(xiàn)，成為綠化苗木中異軍突起的亮點(diǎn)，受到廣泛關(guān)注。 彩色樹木主要是指以樹木各部位色彩（非綠色）作為觀賞特性的樹木。通常 包括觀葉、觀花、觀果、觀枝等幾種。其中主要是以觀葉的樹木為主，又稱為彩葉樹木。觀花樹木主要以開花作為主要觀賞特性。 從上個(gè)世紀(jì) 90 年代初，在我國(guó)南方的許多大中型城市綠化工程中，彩色樹種就一直占據(jù)重要的地位，市場(chǎng)強(qiáng)勁的需求。經(jīng)過近十年的引種、擴(kuò)繁，逐漸走出苗圃，實(shí)現(xiàn)了商品化，也為種植大戶帶來了豐厚的利潤(rùn)。 - - 二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義 1、城市化進(jìn)程加快，城市建設(shè)對(duì)園林苗木需求加大。 我國(guó)將加快城市森林建設(shè)步伐，到 2010 年全國(guó) 70%的城市林木覆蓋率要達(dá)到30%。為建設(shè)“藍(lán)天碧水、青山綠地”的生態(tài)城市，各城市 紛紛投入大筆資金，進(jìn)行城市的綠化、美化工作。除公共綠地穩(wěn)步增長(zhǎng)外，各地居住區(qū)、單位、防護(hù)綠地和生態(tài)綠化也快速發(fā)展。因此，花卉苗木的需求量將持續(xù)增長(zhǎng)。 2、綠化變“彩化”，市場(chǎng)需求大。 由于目前的綠化建設(shè)已經(jīng)從單純的建綠，升級(jí)為彩化、美化城市，新的景觀工程和設(shè)計(jì)都需要彩色樹種，舊的綠地改造也需要彩色樹種?？梢灶A(yù)見的是彩色樹在城市中的比例會(huì)逐步提高，并有望達(dá)到15-20的比例，如不計(jì)舊有的綠地升級(jí)改造，僅按照每年新增綠地的面積計(jì)算 (2003-2010 年間，全國(guó)平均每年城市公共綠地面積還要增加 2 萬多公頃 )，彩色 苗木的需求量就會(huì)達(dá)到 4000 公頃，前景十分廣闊。 3、目前彩色苗木市場(chǎng)供不應(yīng)求。 目前，彩色苗木在市場(chǎng)中的容量還較小，基本處于供不應(yīng)求的狀況。彩色樹的喬木數(shù)量也不多，但個(gè)別灌木品種如紅花繼木等，卻由于歷史原因，種植面積較大。從國(guó)外進(jìn)口的灌木品種除部分品種外，基本都處于品種擴(kuò)繁階段，還不能進(jìn)入工程的苗木市場(chǎng)。喬木品種更是只有在苗圃中看到小苗，預(yù)計(jì)應(yīng)用要等到幾年以后。 國(guó)內(nèi)的許多苗圃企業(yè)尤其是苗木新品種發(fā)展較快的地區(qū)，已經(jīng)開始意思到彩色樹木的巨大市場(chǎng)前景，開始引種彩色苗木，但目前的數(shù)量還不能滿足日后的市場(chǎng)需求。這 些彩色苗木品種一旦出圃后，由于- - 其較強(qiáng)的觀賞價(jià)值和新穎性必將獲得市場(chǎng)的青睞。而等到這些品種逐步被人們認(rèn)識(shí)，并進(jìn)入普通的農(nóng)民苗圃后，才算真正成為當(dāng)家品種。 有專家預(yù)言，大規(guī)格苗木及彩葉樹種近十年內(nèi)都不會(huì)過時(shí)。 4、彩色樹“南熱、北冷”，在東北地區(qū)方興未艾。 近年來，為了滿足綠化市場(chǎng)需要，遼寧乃至東北地區(qū)的不少城市，均建設(shè)了大量的苗圃，也產(chǎn)生了一定的經(jīng)濟(jì)效益。但彩色樹的引種與馴化工作一直落后于南方地區(qū)，在近一兩年，才開始概念的推廣工作。而南方的一些城市，經(jīng)過近 10 年的推廣工作，已經(jīng)開始大面積種植，實(shí)現(xiàn)了商品化。經(jīng)過 調(diào)查和分析，彩色樹進(jìn)入東北市場(chǎng)的條件已經(jīng)成熟，必將在2-5 年內(nèi)，掀起推廣和種植熱潮。 5、符合園林綠化苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì) 當(dāng)前許多苗圃生產(chǎn)的都是小規(guī)格的普通品種，這樣的低水平競(jìng)爭(zhēng)必將導(dǎo)致在 5 10年后，常規(guī)品種的小苗價(jià)格開始大規(guī)?；?。按照國(guó)外城市園林發(fā)展的規(guī)律，以后對(duì)苗木的需求必將轉(zhuǎn)入特色苗木，比如彩色苗木等?，F(xiàn)在開始育苗正好符合苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。 6、符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，可以申請(qǐng)政策資金支持。 各級(jí)政府和部門對(duì)于環(huán)境保護(hù)，發(fā)展林業(yè)都很重視，而引進(jìn)彩色樹木對(duì)于豐富城市樹木品種，增添城市彩色景觀都大有裨 益，因此本項(xiàng)目可以申請(qǐng)科研基金扶持發(fā)展。 7、彩色苗木比一般的苗木品種投資回報(bào)率高，整個(gè)市場(chǎng)處于上升期，投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。 品種的推廣通常伴隨著比較高的利潤(rùn)和較長(zhǎng)的發(fā)展前景，進(jìn)口彩色苗木品種通常都引入時(shí)間不長(zhǎng)，還處于上升期，投資風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。與其他品種不同的是，選擇彩色苗木就是選擇了綠化樹木品種的高地，對(duì)于那些想加速發(fā)展，超越一般苗木企業(yè)- - 的商家，如新進(jìn)入苗木產(chǎn)業(yè)的社會(huì)資本來說，是一個(gè)很好的選擇。 8、發(fā)展彩色樹，與國(guó)際市場(chǎng)對(duì)接，才能真正提高我國(guó)園林綠化水平。 彩色樹木作為新的園林景觀樹木的分類方式，還是在近幾年 出現(xiàn)的。但在國(guó)外，如歐洲、北美地區(qū)，苗木市場(chǎng)發(fā)展相對(duì)成熟，早在100 多年前就有關(guān)于培育樹木彩色變種的記載?，F(xiàn)在，彩色樹木已經(jīng)作為一個(gè)與常規(guī)樹木品種和造林樹種不同的獨(dú)立分支發(fā)展起來，彩色苗木也發(fā)展成為一個(gè)專門的產(chǎn)業(yè)。中國(guó)是世界園林之母，許多從國(guó)外引進(jìn)的植物品種都與中國(guó)有著淵源關(guān)系。但在我國(guó)國(guó)內(nèi)，彩色樹木品種還很單調(diào)。國(guó)內(nèi)的彩色樹木主要有：紅葉類的紅楓、紅葉李、紅葉小檗、三角楓、五角楓、烏桕、紅花繼木、紫葉錦帶花、火炬樹、黃連木等。黃葉類有灑金柏、銀杏、馬褂木、金葉女貞、金邊瑞香、金葉梔子、金邊黃楊、金葉刺槐、 金合歡、雪荔等。銀葉類有銀白楊、白背懸鉤子、胡頹子等幾個(gè)品種。國(guó)外的彩色樹木品種比較豐富，品種多達(dá)近千個(gè)，其原因在于他們很早就重視園林樹木品種的收集、選擇和培育工作。早在 100 多年前，就有歐洲的園藝公司從中國(guó)等地收集原始的植物資源。而我國(guó)在此領(lǐng)域內(nèi)，除傳統(tǒng)的紅花繼木等品種外幾乎沒有投入本土彩色園林樹木品種研究工作。國(guó)內(nèi)開始重視園林樹木的引種也是在近幾年園林綠化成為熱點(diǎn)之后，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于同期引進(jìn)的花卉、珍稀苗木等園藝植物品種。目前，引入國(guó)內(nèi)的彩色苗木品種有 100 多個(gè)，如美國(guó)紅櫨、美國(guó)紅楓、美國(guó)紫葉矮櫻、金葉小檗 等品種，都在國(guó)內(nèi)園林綠化界也引起了不小的反響。 - - 第三章 建設(shè)條件 一、項(xiàng)目區(qū)概況 1、地理位置及自然資源狀況 撫順市清原滿族自治縣位于遼寧省寧東部。地處遼、吉兩省交界處。西距省會(huì)沈陽(yáng) 146 公里。地理位置為東經(jīng) 124 20 06 125 28 58；北緯 41 47 52 42 28 25。境內(nèi)最高海拔為 1100.1 米，最低海拔 136.2 米。地勢(shì)東南高西北低，低山丘陵與河谷交錯(cuò)，中部沿渾河河谷平原向西逐步低緩，是一個(gè)典型的東北山區(qū)縣。 XX 全縣總面積為 3978 平方公里，其中山地占 82.7%，平 地占13.8%，水面占 3.5%，素有“八山一水一分田”之稱。耕地面積 42.6萬畝，占全縣總面積的 10.07%；農(nóng)業(yè)上盛產(chǎn)水稻、大豆、玉米、高糧，并特產(chǎn)煙草等經(jīng)濟(jì)作物。 清原是一個(gè)典型的林業(yè)大縣，森林覆被率達(dá) 59.7%。全縣有林面積 366 萬畝，其中人工林 169 萬畝。 主要有柞、樺、楊、紅松、落葉松等 202 個(gè)樹種。森林總蓄積量 2,129 萬立方米，林木年生長(zhǎng)量70萬立方米， 年采伐量 22 萬立方米，森林覆蓋率 67.7。 清原已成為遼寧省重點(diǎn)商品材基地和水源涵養(yǎng)林基地， 是全國(guó)人工造林先進(jìn)縣和林政資源管理示范縣。 XX 屬暖溫帶大陸性季風(fēng)氣候，冬季漫長(zhǎng)寒冷，夏季炎熱多雨，年平均氣溫 3.9 5.4 度，最冷出現(xiàn)在 1 月，最熱出現(xiàn)在 7 月，極端最高氣溫 36.5 度，最低零下 37.6 度，大于 10 度的年活動(dòng)積溫- - 2497.5-2943.0度。無霜期 120 139 天，平均日照 2433小時(shí)，年降水量 700 850 毫米，降雨量集中在 6、 7、 8 月份，植物生長(zhǎng)季在 4 9 月。 XX 位于 XX南部地區(qū)。境內(nèi) 河為紅河支流，平均徑流量 萬立方米。地下水量豐盈，水資源較為豐富。土壤主要為沖積土和草甸土等，山地土壤種類以暗棕壤、棕壤為主。 3、社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況： XX 現(xiàn)有人口 34.9萬，其中農(nóng)業(yè)戶 55208戶。農(nóng)村勞動(dòng)力 萬人。 2005 年全縣工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 億元，其中林業(yè)產(chǎn)值 億元，上繳財(cái)政 億元，人均年收入 3210 元。 撫順市 XX 林業(yè)局主管全縣林業(yè)工作，縣內(nèi)有農(nóng)業(yè)、林業(yè)、農(nóng)機(jī)科研所各一個(gè)，全縣擁有科技人員 9,072 人，其中大專以上 2,643人。全縣有國(guó)有林場(chǎng) 個(gè)，鄉(xiāng)村林場(chǎng) 個(gè)，林業(yè)系統(tǒng)職工 余人。林業(yè)系統(tǒng)技術(shù)力量雄厚，有工程師 人，助理工程師 人。 二、項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 1、政策環(huán)境 清原是東北的 林業(yè)大縣，因此在林業(yè)的發(fā)展上，政策環(huán)境較為優(yōu)越。 XX 提出了 “ 建設(shè)遼寧生態(tài)大縣、發(fā)展山區(qū)特色經(jīng)濟(jì) ” 的發(fā)展思路。確定了 “培育生態(tài)文明、優(yōu)化生態(tài)環(huán)境、發(fā)展生態(tài)經(jīng)濟(jì) ”三大建設(shè)板塊。先后制定了生態(tài)示范區(qū)建設(shè)、水土保持治理、發(fā)展生態(tài)旅游、林業(yè)發(fā)展等五大配套工程的發(fā)展規(guī)劃?？h人大常委會(huì)也適時(shí)制定了清原滿族自治縣森林資源管護(hù)條例等 多 部地方性法規(guī) 。 2003 年11 月 ， 清原通過了國(guó)家級(jí)生態(tài)示范區(qū)建設(shè)試點(diǎn)縣驗(yàn)收， 2005 年 8 月清原成為中國(guó)國(guó)土經(jīng)濟(jì)學(xué)研究會(huì)、全國(guó)中小城市生態(tài)建設(shè)環(huán)境實(shí)驗(yàn)區(qū)- - 會(huì)員， 2006 年 10 月又被國(guó)家林業(yè)局確定為 “ 國(guó)家森林可持續(xù)經(jīng)營(yíng)管理示范縣 ” ，在全國(guó) 2400多個(gè)縣中，僅有 7 個(gè)縣獲此殊榮。 2007 年 2月 18 日，溫家寶總理在清原視察時(shí)指出：清原要發(fā)展林業(yè)，不光是生態(tài)林，還包括經(jīng)濟(jì)林、林下產(chǎn)業(yè)。本項(xiàng)目的建設(shè)正是把政府相關(guān)政策落到實(shí)處的較好機(jī)會(huì)。 2、科技開發(fā)能力 本項(xiàng)目依托沈陽(yáng)市科協(xié)、沈陽(yáng)農(nóng)業(yè)大學(xué)、沈陽(yáng)農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)學(xué)院，為本項(xiàng)目的實(shí)施將提供強(qiáng)有力的科學(xué)技術(shù)力量。同時(shí)，本項(xiàng)目也與國(guó)外林業(yè)苗木基地建立了必要的聯(lián)系。這些都保證了項(xiàng)目在今后發(fā)展中具有較強(qiáng)的后續(xù)開發(fā)能力。 3、基礎(chǔ)設(shè)施條件 撫順市 XXXX交通較為便利，村內(nèi)公路可 直通 202 國(guó)道，距沈陽(yáng)至南雜木高速公路收費(fèi)口僅 10 公里，如果南雜木至清原段修通，還可縮短時(shí)間。 202 國(guó)道向北可達(dá)吉林，交通十分便捷。 撫順市 XXXX有著優(yōu)越的自然環(huán)境條件和豐富的物種資源，區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯，林業(yè)技術(shù)力量和林業(yè)科技支撐有一定的基礎(chǔ)。近幾年來，在縣林業(yè)政策的指導(dǎo)下，每年工程造林在 萬畝以上，培育和造就了一大批林業(yè)科技隊(duì)伍。 撫順市 XXXX有很多優(yōu)良、珍貴的落葉闊葉樹種，種質(zhì)資源十分豐富，建設(shè)大、中型綠化苗木繁育基地有著得天獨(dú)厚的條件。同時(shí)，該項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)調(diào)整 XX 林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，加快林業(yè)建設(shè)步伐，增 加就業(yè)機(jī)會(huì)，帶動(dòng)農(nóng)民脫貧致富奔小康，提供了有效的途徑。 - - 第四章 市場(chǎng)分析與銷售方案 一、市場(chǎng)分析 1、市場(chǎng)需求分析 北京為解決綠化色彩單調(diào)問題，特別是為了滿足 2008 年奧運(yùn)會(huì)的需要，現(xiàn)在已經(jīng)要求在今后一段時(shí)間內(nèi)，在山區(qū)主要交通干道兩側(cè)和重點(diǎn)風(fēng)景旅游區(qū)種植紅葉系列的彩葉喬灌木樹種， 2002 年北京已實(shí)施“栽植 5 萬畝黃櫨、火炬樹、楓樹類、橡樹類等彩葉樹種 300 萬株”的計(jì)劃。上海世博會(huì)的舉辦同樣需要更多的彩葉樹種，以增加城市的季相變化。而目前江、浙地區(qū)的傳統(tǒng)苗木品種主要為香樟、金合歡，據(jù)統(tǒng)計(jì)約占苗木總量的 80以上，其他新品種苗木至今仍未形成規(guī)模和優(yōu)勢(shì)。據(jù)調(diào)查，江蘇、浙江等地的苗木市場(chǎng)對(duì)彩葉花灌木和大規(guī)模的苗木需求在不斷增加，價(jià)格已明顯高于往年。河南省是我國(guó)重要的產(chǎn)苗大省， 2002 年底對(duì)該地的苗木市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查時(shí)發(fā)現(xiàn)，在未來一段時(shí)間內(nèi)，彩葉樹種如美國(guó)紅櫨、紅楓、紫葉稠李、挪威槭等，較稀有的喬木類品種如紅花七葉樹、美國(guó)紅橡樹、美國(guó)紅楓、藍(lán)杉等，花灌木類如加拿大紫荊、多花崍木等苗木緊缺，行情走俏，價(jià)格看漲。 可以看到，經(jīng)過近十年的發(fā)展，彩色樹等珍稀在南方已經(jīng)形成了巨大的市場(chǎng)。而目前在北方，屬于剛剛起步的階段，必將在 今后 5 10年內(nèi)有著廣闊的市場(chǎng)前景。 2、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力分析 第一，產(chǎn)品獨(dú)占優(yōu)勢(shì)：本項(xiàng)目的現(xiàn)有主要產(chǎn)品是沈陽(yáng)市科協(xié)經(jīng)過- - 五年的時(shí)間引種、馴化成功的珍稀彩色樹種，目前在東北地區(qū)尚屬首例，。 第二，技術(shù)優(yōu)勢(shì)：本產(chǎn)品有沈陽(yáng)農(nóng)業(yè)大學(xué)等一流的研究單位提供全方位的技術(shù)支持。 第三，時(shí)間成本優(yōu)勢(shì)：根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，本項(xiàng)目越早實(shí)施，種植苗木的繁生空間越大，所獲得的收益越高。 3、市場(chǎng)營(yíng)銷策略分析 （ 1）公司目前已初步與沈陽(yáng)市科協(xié)、沈陽(yáng)農(nóng)業(yè)大學(xué)、東亞種業(yè)等多家單位建立了聯(lián)銷協(xié)議，并通過對(duì)方強(qiáng)大的銷售網(wǎng)絡(luò)將產(chǎn)品銷往遼寧各地。此外，為了及 時(shí)掌握市場(chǎng)信息，接收消費(fèi)者反饋意見，公司選擇有代表性的沈陽(yáng)、鞍山等地設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)。 （ 2）注重品牌效應(yīng)。公司計(jì)劃用每年銷售額 10%，投入宣傳與營(yíng)銷，創(chuàng)建珍稀苗木品牌，力爭(zhēng)在 3-5 年內(nèi)打造東北彩色綠化苗木第一品牌。 （ 3）建立健全服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。進(jìn)一步擴(kuò)大營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，通過提高產(chǎn)品質(zhì)量和周到服務(wù)樹立公司良好形象，為園林綠化市場(chǎng)提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品與服務(wù)。 第五章 項(xiàng)目建設(shè)方案 一、建設(shè)規(guī)模和選址 1、建設(shè)規(guī)模： 根據(jù)形勢(shì)發(fā)展和市場(chǎng)的預(yù)測(cè)，苗木基地建成之后，將達(dá)到擁有珍稀苗木品種 50-100 種，年產(chǎn) 珍稀種苗 14 萬棵，珍稀商- - 品苗 2.4 萬棵 ，年產(chǎn)珍稀花卉盆景苗 1.5 萬盆的生產(chǎn)規(guī)模。力爭(zhēng)在 3-5年內(nèi)成為東北三省最大的珍稀苗木繁育示范基地。 2、基地選址原則： （ 1）立地條件好，能集中連片，有一定灌溉條件。 （ 2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)和行政村有較強(qiáng)的組織能力，有專門的管理人員進(jìn)行輔助項(xiàng)目實(shí)施。 （ 3） 干部、群眾素質(zhì)高，積極要求參與基地建設(shè)。 （ 4）項(xiàng)目區(qū)交通、電力等基礎(chǔ)設(shè)施較為方便。 3、選址方案：該處土地位于公路旁，靠近居民點(diǎn)。所有權(quán)屬下大堡村委會(huì)及村民，租賃期 30 年（現(xiàn)剩余年限為 20 年），土地現(xiàn)狀為旱田，地勢(shì)較平坦，土層厚度在 50 厘米以上，地下水位 低，不含鹽堿，為偏酸性棕壤土， PH值 5.5 6.5 之間，屬丘陵間小平原地貌。項(xiàng)目地點(diǎn)的水、電、路等基礎(chǔ)設(shè)施完備，無洪水及干旱威脅，無公路塵土污染（路面為瀝青鋪設(shè)），便于項(xiàng)目的順利實(shí)施和運(yùn)作，同時(shí)對(duì)于花木產(chǎn)品銷售及運(yùn)輸都可稱得上是理想場(chǎng)址。 二、苗木基地規(guī)劃和布局 為了便于開展各項(xiàng)育苗活動(dòng)和對(duì)土地進(jìn)行合理的開利用，苗木基地將對(duì)用地進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，除了生活管理區(qū)和田間道路外，耕作區(qū)包括：繁殖區(qū)、引種試驗(yàn)區(qū)、產(chǎn)品展示區(qū)、種植區(qū)、假植區(qū)等，具體如下： 1.繁殖區(qū) 包括播種區(qū)和營(yíng)養(yǎng)繁殖（扦插等）區(qū)。在這個(gè)區(qū)主要進(jìn)行播種 、扦插、嫁接等項(xiàng)工作，這是園林苗圃開展育苗工作最重要的區(qū)域，這- - 個(gè)區(qū)工作的成敗直接影響整個(gè)苗圃的育苗工作。為此，在圃地中應(yīng)選擇最好的土地作為繁殖區(qū)，要求設(shè)在地勢(shì)高燥、平坦、土質(zhì)好、排灌方便，且又便于開展各項(xiàng)管理工作的位置。計(jì)劃用地 15畝。 2.移植區(qū) 這個(gè)區(qū)的主要任務(wù)是通過移植，把由繁殖區(qū)培育出來的 1 2 年生的幼苗，再培養(yǎng) 1年，長(zhǎng)成較大的苗木后，再移至木苗區(qū)進(jìn)行培育或直接出圃。由于株行距的擴(kuò)大，移植區(qū)的面積比繁殖區(qū)相應(yīng)地增加，可根據(jù)土壤質(zhì)地和肥力狀況培育具有不同生物學(xué)特性的樹種。但是，移植區(qū)的位置最好靠近繁 殖區(qū)。計(jì)劃用地 20畝。 3.大苗區(qū) 培育供城市園林綠化用的大苗。一般是將幼苗在移植區(qū)培養(yǎng)一定年限后，再移至大苗區(qū)進(jìn)行培養(yǎng)。由于苗木體量相對(duì)較大，所以要求土層深厚，其位置可設(shè)在移植區(qū)外圍，最好靠近圃內(nèi)主路或苗外緣近圃外公路的地段，以便于苗木出圃外運(yùn)。計(jì)劃用地 30 畝。 4.母本區(qū)（ 采穗圃 ） 為了便于生產(chǎn)，設(shè)母本區(qū)，以供應(yīng)生產(chǎn)中所需要的種子和插穗、接穗等。母本區(qū)可設(shè)在苗圃的周邊或一隅，但不應(yīng)遮擋其它育苗區(qū)的陽(yáng)光。有些樹種可結(jié)合建產(chǎn)防護(hù)林帶和行道樹的方式栽植。計(jì)劃用地10畝。 5.引種馴化及生產(chǎn)實(shí)驗(yàn)區(qū) 為了豐富城市 園林景觀，需要引進(jìn)和增加園林植物的種和品種，同時(shí)應(yīng)不斷地提高育苗工作的水平，不斷地解決育苗生產(chǎn)中遇到的問題，為此特設(shè)立此區(qū)。在這個(gè)區(qū)，既要可以播種、扦插，又可以進(jìn)行- - 移植培育大苗，也可以開展雜交育種等活動(dòng)，為此，應(yīng)把這個(gè)區(qū)與繁殖區(qū)放在同等重要的位置來對(duì)待。計(jì)劃用地 15 畝。 6.溫室（含組培和容器育苗）及草本花卉繁殖區(qū) 根據(jù)城市綠化的需要，在園林苗圃內(nèi)設(shè)立草本花卉繁殖區(qū)，主要是繁殖和培育各種類型（ 1 2 年生草本花卉、宿根花卉、球根花卉和水生花卉等）的草本花卉；利用組培育苗技設(shè)術(shù)提高繁殖系數(shù)、培育無病毒的苗木等出 已被普遍應(yīng)用。有條件的園林苗圃設(shè)立這個(gè)區(qū)是非常必要的。計(jì)劃用地 10 畝。 此外，還將根據(jù)需要規(guī)劃設(shè)立假植區(qū)、積肥場(chǎng)等。 三、生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程 1、品種：該項(xiàng)目種苗將選用已經(jīng)在東北引種、馴化成功的優(yōu)質(zhì)苗木品種，具有抗病蟲害、抗寒、抗旱性強(qiáng)等特點(diǎn)，包括紅寶石、金炎花紅、金針槐、西伯利亞花楸等彩色珍稀樹種。在三到五年內(nèi)，通過引種北美、歐洲等地的珍稀樹種，發(fā)展到 50-100 個(gè)品種。 2、密度： 800-1000株 /畝，株行距 0.6 0.66（ m） 3、整地：采用大穴狀整地方法。即開挖長(zhǎng)寬深各為 1m 的大穴，用生土 筑埂，熟土混肥回填，分層踏實(shí)。 4、栽植：栽植必須做到深埋、踏實(shí)、扶正、坐水、生物覆蓋，嚴(yán)格執(zhí)行“三埋兩踩，提苗”的造林技術(shù)規(guī)程。 5、工程建設(shè)中，全面推廣使用保水劑，生根粉，根寶本醮根技術(shù)，全面提高造林質(zhì)量。 6、補(bǔ)植：造林后第一個(gè)生產(chǎn)季節(jié)結(jié)束后，應(yīng)進(jìn)行大活率檢查，發(fā)現(xiàn)死亡立即補(bǔ)植，確保成活率達(dá)到 100%。 - - 7、苗期田間管理：定期不定期做好松土、播種、栽苗、移植、除草、間苗、開溝、排水、灌溉、施肥、修剪、定形、嫁接等工作，冬季做好防凍工作，夏季做好遮蔭防曬工作，積極搞好病蟲害防治工作。 四、項(xiàng)目具體建設(shè)內(nèi) 容 1、 道路建設(shè) 共計(jì)修建道路 1900米，其中修建主車道水泥路 500 米，寬 4 米；手推車道水泥路 20條、長(zhǎng)度 500 米，寬度 1 2 米；修建水泥路 300米；修建泥沙路主道 1 條長(zhǎng)度 222米，寬 4.5 米；手推車車道泥沙路6 條長(zhǎng)度 333 米，寬 1.5 米。 2、 供水系統(tǒng) 供水系統(tǒng)包括直徑 3 米、深 10 米的深水井、水泵抽水、二級(jí)蓄水池、抽水泵房、底高 10 米的水塔、一、二、三級(jí)供水管。 噴淋系統(tǒng)采用固定離心式噴頭噴淋與人工龍頭噴淋系統(tǒng)兩種。 3、 排水系統(tǒng)建設(shè) 排水系統(tǒng)建設(shè)主要包括育苗地內(nèi)的主排水溝和副排水溝，總長(zhǎng)度2800米， 主排水溝三面砌磚，總長(zhǎng)度 800 米，內(nèi)空 50craX50cra，副排水溝兩邊砌磚，內(nèi)空 30cmX30cra，總長(zhǎng)度 2000米，涵洞二座。 4、 溫室、倉(cāng)庫(kù)、辦公室、職工住宅及圍墻建設(shè) 項(xiàng)目配套設(shè)施建設(shè)有：建溫室 500 平方米；建花木儲(chǔ)藏保鮮倉(cāng)庫(kù)300 平方米 (其中泥倉(cāng) 100 平方米 )，建辦公室 300 平方米，同時(shí)在基地四周砌圍墻 1850米，高 2 米， 圍墻基礎(chǔ)清基 50cmX50cm，用片石- - 砌筑，基礎(chǔ)平原地面后用磚砌 2 米高。 5、 育苗大棚建設(shè) 育苗大棚采用鋼架結(jié)構(gòu)，弧型棚面，用角鋼、鋼管、扁鋼焊接成單棟式 (長(zhǎng) 25米，寬 8 米 )共建 2 個(gè)育苗大棚。 6、其他 購(gòu)運(yùn)送苗木、生產(chǎn)資料運(yùn)輸車各一輛。 五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排。 詳見下表項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃進(jìn)度表 項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃進(jìn)度表 年月 項(xiàng)目 2007 年 2008 年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 總平面布置與放樣 母本苗木種植 機(jī)耕路施工 排灌溝渠施工 管理房施工 土壤改良 水泵房施工 標(biāo)準(zhǔn)大棚施工 設(shè)備訂貨 設(shè)備安裝 倉(cāng)庫(kù)施工 工程驗(yàn)收 第六章 投資估算與資金籌措 - - 一、投資估算依據(jù) 1、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第二版） 1993； 2、中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司編著投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南1998。 3、 全國(guó)統(tǒng) 一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價(jià)表價(jià)表（ 2002 版） 4、參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額； 5、其它費(fèi)用取費(fèi)依據(jù) （ 1）設(shè)計(jì)費(fèi)參考國(guó)家有關(guān)工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)取費(fèi)； （ 2）建設(shè)單位管理費(fèi)依據(jù)省財(cái)政廳有關(guān)規(guī)定取費(fèi)； （ 3）基本預(yù)備按工程費(fèi)與其它費(fèi)用之和 8%估算； （ 4）建設(shè)期利息年有效利率按 5.89%(5 年期以上 )。 二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目計(jì)劃總投資為 562.1萬元。 固定資產(chǎn)投資 97.1萬元，其中基地建設(shè) 72.4 萬元，水利設(shè)施及配套投資 24.7 萬元。營(yíng)林投資 225萬元。流動(dòng)資金 240 萬元，其中含公司運(yùn)營(yíng)及管理 80 萬 元，市場(chǎng)營(yíng)銷 90萬元，技術(shù)發(fā)展資金 70 萬元 。具體投資如下： 1、土地承包費(fèi)：按每年每畝 200 元計(jì)算，承包期 20 年，以一次性簽定協(xié)議，年租的形式， 100 畝的每年租金為 2 萬元。 20 年投資總額為 40 萬元； 2、土地平整、道路拓寬等前期工作費(fèi) 23.5 萬元； 3、辦公用房、辦公設(shè)備、水電排灌設(shè)施、工程車輛大概需要 45萬元； - - 4、管理技術(shù)人員和民工工資以及培訓(xùn)考察費(fèi)用大概需要 110 萬元； 5、溫室、大棚、保鮮庫(kù)等成本費(fèi)約需 15.9 萬元； 6、種苗費(fèi) (包括種子、苗木 )約需 156.5 萬元； 7、肥料、農(nóng)藥、生產(chǎn)工具等生產(chǎn)資 料費(fèi)約需 300 萬元； 具體請(qǐng)參見下表： 項(xiàng)目投資估算一覽表 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容 數(shù)量 單 位 規(guī)格 造價(jià) (元 ) 金額 (萬元 ) 備注 固定資產(chǎn)投資 土地租金 100 畝 200 2.0 年租金 機(jī)耕路 1900 m 路幅3/6m 50 9.5 泥結(jié)石 排水溝渠 2800 m 頂 5 m、底 3 m、高 2 m 50 14.0 溫室大棚 2 座 6 30 m 3750 7.5 合金鋼管結(jié)構(gòu) 水塔 1 座 50噸 40000 4.0 塔底高 10米 深井 1 眼 3 10 m 20000 2.0 直徑深度 水管 7000 米 300mm 5 3.5 噴灌機(jī) 4 臺(tái) 3000 1.2 移動(dòng)型 門衛(wèi)房 1 間 40 m2 250 1.0 辦公綜合樓 300 m2 580 17.4 儲(chǔ)藏保鮮庫(kù) 120 m2 300 3.6 保鮮設(shè)備 4 臺(tái) 12000 4.8 包括電動(dòng)機(jī) 運(yùn)輸車輛 2 輛 56000 11.2 電力變壓器 50V 臺(tái) 1 30000 3 農(nóng)機(jī)具 小型 10 竹木籬笆 800 米 高 2米 30 2.4 圍墻 小計(jì) 97.1 營(yíng) 名貴苗木 1000 棵 35000 35.0 大苗購(gòu)進(jìn) - - 林 費(fèi)用 1-2年種苗 20 畝 30000 60.0 砧木 15 畝 1000 1.5 扦插 15 畝 40000 60.0 化肥農(nóng)藥 38.5 人工費(fèi) 30.0 小計(jì) 225 其它 設(shè)計(jì)費(fèi)(含前期費(fèi) ) 18.0 公司運(yùn)營(yíng)及管理 62.0 市場(chǎng)營(yíng)銷 90.0 技術(shù)發(fā)展資金 70.0 小計(jì) 240.0 項(xiàng)目靜態(tài)投資 562.1 建設(shè)期利息 262*5.89% 15.44 合計(jì) 577.54 三、資金來源與籌措 項(xiàng)目總投資 562.1萬元， 資金來源與籌措 方案如下： 1、自籌資金 300 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資（含營(yíng)林） 160萬元， 用于流動(dòng)資金 140 萬元； 2、申請(qǐng)國(guó)家政策資金 165 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資（含營(yíng)林） 162 萬元， 用于流動(dòng)資金 3萬元。 3、 銀行貸款 97萬元。用于流動(dòng)資金之 技術(shù)發(fā)展資金 70萬元，其他 27 萬元。 - - 四、 項(xiàng)目效益分析 1、經(jīng)濟(jì)效 益分析 項(xiàng)目建成后，預(yù)計(jì) 年產(chǎn)珍稀種苗 14 萬棵，珍稀成苗 2.4 萬棵，年產(chǎn)值 1140 萬元，年 利潤(rùn) 200 萬元、利稅 260 萬元。花卉和草坪，當(dāng)年投資，當(dāng)年就可盈利， 20畝的花卉和草坪當(dāng)年產(chǎn)值就可達(dá) 10 萬元以上。珍稀種苗的嫁接工作可在第二年春天進(jìn)行，在秋季進(jìn)行銷售。按每棵 30 元計(jì)算，年收益為 420 萬元；綠化苗木生產(chǎn)周期較長(zhǎng)，一般需 2 至 3 年或更長(zhǎng)時(shí)間，也就是說要到第三年才可出圃盈利，第三年按每棵成苗 300元計(jì)算，當(dāng)年產(chǎn)值可達(dá) 720萬元以上；而且隨著培育年限的增加，其產(chǎn)值將逐年增加。為保證每年種苗和成苗的供應(yīng)，在繁殖區(qū)、 移植區(qū)和大苗區(qū)實(shí)行輪作。 預(yù)計(jì)項(xiàng)目實(shí)施第五年可以收回全部投資成本，經(jīng)濟(jì)效益十分明顯。 2、利潤(rùn)分析 本項(xiàng)目是高科技產(chǎn)業(yè)，又是綠化事業(yè)。根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，種苗兔征營(yíng)業(yè)稅，只繳特產(chǎn)稅，特產(chǎn)稅按 8上繳 1140 萬元 X8 =91.20萬元。即苗木產(chǎn)值減去生產(chǎn)成本，減特產(chǎn)稅，即為本項(xiàng)目的純利潤(rùn)。項(xiàng)目建成后，它將成為東北地區(qū)最大的良種苗木繁育生產(chǎn)基地，經(jīng)濟(jì)效益十分顯著。 珍稀種苗 按每棵成本 10 元計(jì)算，利潤(rùn)為 280 萬元；綠化苗木按每棵成本 50元計(jì)算，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 600萬元。 3、生態(tài)效益分析 因 XXXX 城公路沿 線兩邊屬生態(tài)脆弱區(qū)，項(xiàng)目建成后，將有效治- - 理和改善當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境，對(duì)調(diào)節(jié)氣候、涵養(yǎng)水源、保持水土、擴(kuò)大森林植被起到極大促進(jìn)作用，尤其是對(duì)美化綠化公路沿線，實(shí)施我縣綠色通道工程建設(shè)增加一道亮麗的風(fēng)景線。 4、社會(huì)效益分析 苗圃項(xiàng)目建成后需要員工 45 人，其中管理人員 9 人，科研技術(shù)人員 7 人，普通員工 30 人。另外，還需聘請(qǐng)一些專業(yè)學(xué)校畢業(yè)學(xué)生和有經(jīng)驗(yàn)的本行業(yè)專家。其余普通員工，將優(yōu)先選擇所在地的農(nóng)民或下崗失業(yè)人員。 據(jù)估算， 項(xiàng)目建成后，將 輻射帶動(dòng)周邊縣鄉(xiāng)珍稀苗木生產(chǎn)2000-3000 畝 輻射區(qū)域，帶動(dòng)農(nóng)戶 1000戶，每年 可增加項(xiàng)目區(qū)人均純收入 1800 元，直接增加就業(yè)人數(shù) 150人。 第七章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、總成本費(fèi)用估算 1、外購(gòu)原輔材料費(fèi)。珍稀苗木生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測(cè)算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、80%、 100%時(shí)，外購(gòu)原輔材料費(fèi)分別為 148 萬元、 189 萬元和 237 萬元。 2、外購(gòu)動(dòng)力費(fèi)，主要項(xiàng)目為機(jī)耕費(fèi)和水利費(fèi)，兩項(xiàng)費(fèi)用按每畝175 元，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時(shí)，外購(gòu)動(dòng)力費(fèi)分別為 32 萬元、42 萬元、 53 萬元。 3、工資及福利費(fèi)，以計(jì)件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計(jì) 算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時(shí)，工資及福利費(fèi)分別為 83 萬- - 元、 107 萬元和 132 萬元。 4、折舊費(fèi)，折舊年限按 20 年，年折舊率 5%，年折舊費(fèi) 37 萬元。固定資產(chǎn)殘值率 10%，固定資產(chǎn)余值 82 萬元。 5、修理費(fèi)，為折舊費(fèi)的 50%，年修理費(fèi) 19 萬元。 6、利息支出，流動(dòng)資金借款 200 萬元，有效利率 5.89%，年利息支出 12 萬元。 7、其它費(fèi)用，包括其他種植費(fèi)用、管理費(fèi)用、土地租金和銷售費(fèi)用。其他種植費(fèi)用和管理費(fèi)用分別按工資及福利費(fèi)的 120%和 100%測(cè)算，分別為 100 萬元、 128 萬元、 158 萬元和 83 萬元 、 107 萬元、132 萬元；租金每畝按 350 元計(jì)算；銷售費(fèi)用按銷售收入的 5。詳見總成本費(fèi)用估算表。 二、銷售收入、銷售稅金及附加值 1、銷售收入，根據(jù)珍稀苗木品種和產(chǎn)地批發(fā)價(jià)測(cè)算，生產(chǎn)負(fù)荷60%、 80%、 100%時(shí)，銷售收入分別為 684 萬元、 912 萬元和 1140萬元。詳見銷售收入、稅金及附加估算表。 2、稅金及附加，根據(jù)國(guó)定現(xiàn)行有關(guān)稅費(fèi)規(guī)定，珍稀苗木產(chǎn)品免征稅費(fèi)。 三、財(cái)務(wù)盈利能力分析 1、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 18.2%； 2、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值，基準(zhǔn)收益率按 10%計(jì)，依據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%）為 677 萬元； - - 3、投資回收期，根據(jù)計(jì)算，投資回收期為 5.86 年（含建設(shè)期）； 4、投資利潤(rùn)率 年利潤(rùn)總額（計(jì)算期平均值） 投資利潤(rùn)率 = 100% 項(xiàng)目總投資 172 = 100% = 31.0% 562 5、銷售額利潤(rùn)率 年利潤(rùn)總額（計(jì)算期平均值） 銷售額利潤(rùn)率 = 100% 年銷售收入（ 計(jì)算期平均值） 172 = 100% = 15.0% 1140 分析表明，本項(xiàng)目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準(zhǔn)收益率最低要求時(shí)，還有超額盈余，各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)均處在可接受的范圍之內(nèi)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是可接受的。詳見現(xiàn)金流量表（全部投資）。 四、清償能力分析 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表、資金來源與運(yùn)用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率，以考察項(xiàng)目的財(cái)務(wù)狀況及清償能力。 資產(chǎn)負(fù)債表顯示，資產(chǎn)負(fù)債率在計(jì)算期第三年之前為 50%以 上，第四年開始及以后各年份均呈快速下降趨勢(shì)，最低年份資產(chǎn)負(fù)債率為5.1%；流動(dòng)比率在計(jì)算期第三年之前為 100%以下之處，第四年開始及以后逐年提高，最高達(dá)到 1904%；速動(dòng)比率在計(jì)算期第四年之前低于 100%之外，第五年開始及以后逐年提高，最高達(dá)到 1828%。分析- - 表明：該項(xiàng)目的凈資產(chǎn)能夠抵補(bǔ)負(fù)債有余，財(cái)務(wù)狀況良好。 通過資金來源與運(yùn)用表分析，項(xiàng)目除能做到資金平衡外，各年均有盈余資金。 固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為 5 年（含建設(shè)期），能夠滿足貸款機(jī)構(gòu)的要求。 以上分析顯示該項(xiàng) 目具有較強(qiáng)的清償能力。詳見資金來源與地運(yùn)用表、資產(chǎn)負(fù)債表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表。 五、不確定性分析 1、盈虧平衡點(diǎn)分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP 年固定成本 BEP = 100% 年銷售收入 年可變成本 年稅金及附加 468 = 100% = 66% 1140 422 0 計(jì)算結(jié)果表示：生產(chǎn)能力達(dá)到 66%，項(xiàng)目可以做取盈虧平衡，企業(yè)可以保本。 2、敏感性分析 影響項(xiàng)目效益的主要因素是 產(chǎn)量、成本和價(jià)格。在產(chǎn)量預(yù)測(cè)中，充分考慮了影響產(chǎn)量的各項(xiàng)因素。價(jià)格雖然波動(dòng)性大，但以近多年的市場(chǎng)價(jià)格作為主要依據(jù)。為了預(yù)測(cè)上述因素變化 (產(chǎn)量下降 10、造林成本增加 10，成本價(jià)格下跌 10 )仍然能獲得一定的經(jīng)濟(jì)效益。- - 說明本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)不大，項(xiàng)目是可行的。 該產(chǎn)品在市場(chǎng)滯銷之時(shí)，仍可通過對(duì)園林花木的培育生長(zhǎng)，增加樹齡等方式，使價(jià)值倍增，在市場(chǎng)好轉(zhuǎn)時(shí)賣出更好的價(jià)格，因此該項(xiàng)目市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小。 對(duì)銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本和項(xiàng)目投資諸因素單項(xiàng)變化的敏感性分析，詳見下表敏感性分析表。 敏感性分析表 項(xiàng)目 變化因子與變化率（ %） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 銷售收入 經(jīng)營(yíng)成本 項(xiàng)目投資 1銷售收入變化 1.1 銷售收入增加 +5 0 0 22.7 1138 5.87 1.2基本方案 18.2 677 6.86 1.3銷售收入減少 -5 0 0 13.6 287 8.45 2經(jīng)營(yíng)成本變化 2.1經(jīng)營(yíng)成本增加 0 +5 0 14.6 371 8.00 2.2基本方案 18.2 677 6.86 2.3經(jīng)營(yíng)成本減少 0 -5 0 21.7 984 6.00 3項(xiàng)目投資變化 3.1項(xiàng)目投資增加 0 0 +10 16.9 603 7.21 3.2基本方案 18.2 677 6.86 3.3 項(xiàng)目投資減少 0 0 -10 19.8 752 6.50 六、項(xiàng)目建設(shè)保障措施 - - 撫順市 XXXX委、鄉(xiāng)政府對(duì)項(xiàng)目實(shí)施非常重視，采取了各項(xiàng)優(yōu)惠政策，在土地征用、土地承包、資金投入、施工組織、勞動(dòng)力投入，宣傳發(fā)動(dòng)，科技和信息管理等方面都將會(huì)給予有力的支持。項(xiàng)目建設(shè)單位管理機(jī)構(gòu)健全，技術(shù)力量雄厚，有豐富的項(xiàng)目管理和項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，這一切可為項(xiàng)目的實(shí) 施提供可靠的保障。 第八章 項(xiàng)目組織與管理 一、企業(yè)組織 1、企業(yè)制度與管理 建立現(xiàn)代企業(yè)制度，公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織是實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)管理和經(jīng)營(yíng)管理的重要保證和組織措施，為滿足企業(yè)的產(chǎn)與銷而設(shè)置相應(yīng)的職能部門，基地管理的基本原則應(yīng)包括決策、計(jì)劃、組織、指揮、監(jiān)督等五個(gè)方面。企業(yè)職能部門的設(shè)置基本原則是：組織指揮統(tǒng)一，管理高效精干，職能協(xié)調(diào)靈活。 2、企業(yè)組織機(jī)構(gòu)圖 董事會(huì) - - 3、勞 動(dòng)定員 （ 1） 管理人員編制 詳見管理人員編制表 （ 2） 勞動(dòng)工人定員 勞動(dòng)工人 200 人，以臨時(shí)工為主，根據(jù)季節(jié)及生產(chǎn)需求，從經(jīng)過培訓(xùn)的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民中抽調(diào)。 （ 3）人員培訓(xùn) 珍稀苗木 生產(chǎn)是種技術(shù)含量高，操作規(guī)程要求嚴(yán)格的新型生產(chǎn)方式。在生產(chǎn)管理方面要強(qiáng)化生產(chǎn)基地建設(shè)、凈化產(chǎn)地環(huán)境、嚴(yán)格投入品管理、推行標(biāo)準(zhǔn)化。 管理人員編制表 職能部門 管理人員 技術(shù)術(shù)人員 合計(jì) 備注 職位 人數(shù) 職位 人數(shù) 總經(jīng)理辦公 董事長(zhǎng) 1 9 1 總經(jīng)理 經(jīng)理辦公室 計(jì)財(cái)部 生產(chǎn)技術(shù)部 供銷部 產(chǎn)品銷售 原料供應(yīng) 生產(chǎn)技術(shù) 現(xiàn)場(chǎng)管理 會(huì)計(jì)出納 計(jì)劃統(tǒng)計(jì) 行政事務(wù) 勞工保衛(wèi) - - 室 總經(jīng)理 1 1 副總經(jīng)理 1 1 辦公室主任 1 1 行政事務(wù) 1 1 勞工保衛(wèi) 2 2 計(jì)財(cái)部 會(huì)計(jì) 1 1 出納 1 1 計(jì)統(tǒng) 1 1 生產(chǎn)技術(shù)部 高級(jí)農(nóng)藝師 （ 1） 副總經(jīng)理兼 技術(shù)員 2 2 現(xiàn)場(chǎng)管理員 3 3 供銷部 原料供應(yīng) 2 2 產(chǎn)品銷售 4 3 合計(jì) 20 生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)組織化程度。因此，要求有高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)人，而且也需要各種熟練的、懂技術(shù)的田間勞動(dòng)工人。按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，采用理論 與實(shí)踐相結(jié)合的培訓(xùn)方式， 對(duì)管理人員、技術(shù)人員和勞動(dòng)工人根據(jù)不同的對(duì)象，采用不同的方式分別進(jìn)行崗前培訓(xùn)、常規(guī)培訓(xùn)和定期培訓(xùn)。