商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)

第十章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 肖 鵬 中央財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政與公共管理學(xué)院 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 2 本章節(jié)的框架體系 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 10.3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 10.4商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù) 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 3 商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展 商業(yè)銀行是一個(gè)古老的行業(yè)。它起源于古代的銀錢業(yè)和貨幣兌換業(yè)。 1、主要業(yè)務(wù)形式： 1）貨幣的兌換業(yè)務(wù) 2）貨幣保管業(yè)務(wù) 3）異地支付業(yè)務(wù) 后來銀錢業(yè)主發(fā)現(xiàn)，通過從事上述業(yè)務(wù)，他們手中總有大量的貨幣閑置，所以他們將這些貨幣貸給需要用錢的人并收取利息。而且發(fā)現(xiàn)這項(xiàng)業(yè)務(wù)的收入比前三項(xiàng)的收入都要高，因此銀錢業(yè)主便開始積極從事這項(xiàng)業(yè)務(wù)，這樣就需要大量的資金，為了聚集大量的資金銀錢業(yè)主們開始不再向存錢戶收取利息，反而向他們支付利息，這就是現(xiàn)代意義上的銀行。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 4 商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展 現(xiàn)代意義上的銀行起源于文藝復(fù)興時(shí)期的意大利。 1397年世界上第一家銀行 梅迪西銀行成立，并且此后的一個(gè)多世紀(jì)里控制了整個(gè)意大利的銀行業(yè)。 英國的銀行則起源于為顧客保管金銀的金匠。由于金匠為顧客開出的收據(jù)可以流通，所以它就是我們今天銀行券的前身。 由于規(guī)模小、風(fēng)險(xiǎn)大、經(jīng)營(yíng)成本比較高，所以貸款的利息比較高，這樣就不能滿足工商企業(yè)的發(fā)展需要。 因此 1694年，在政府的支持下，英國出現(xiàn)了第一家股份制商業(yè)銀行 英格蘭銀行。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 5 商業(yè)銀行的產(chǎn)生發(fā)展 中國的銀行業(yè)是從明清時(shí)代開始的。 北方是山西的 “ 票號(hào) ” ；南方是浙江、紹興、湛江等地的 “ 錢莊 ” 。 我國第一家現(xiàn)代銀行，是 1897年成立的中國通商銀行，盛宣懷主持創(chuàng)辦。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 6 商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì) 集中化 全能化 電子化 國際化 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 7 90年代后，銀行合并的浪潮風(fēng)起云涌。 花旗公司和旅行者集團(tuán)的合并標(biāo)志著商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)業(yè)開始合并。 許多國家，銀行業(yè)主要為少數(shù)幾家大銀行所控制。 集中化的原因 競(jìng)爭(zhēng)日益激烈 信息技術(shù)發(fā)展 單家銀行無法與其它大銀行抗衡； 銀行內(nèi)部成本變得低廉，銀行規(guī)模開始擴(kuò)大。 1.集中化。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 8 2.全能化。 1999年美國總統(tǒng)克林頓簽署的 金融服務(wù)現(xiàn)代化方案 是銀行全能化格局的標(biāo)志性法案。 原因是范圍經(jīng)濟(jì)：同時(shí)從事多項(xiàng)業(yè)務(wù)，可以互補(bǔ)。 80年代以后，職能分工型開始逐漸向全能型銀行轉(zhuǎn)化。 銀行業(yè)全能化趨勢(shì)對(duì)中國是一種挑戰(zhàn)。 2004年修改施行的 中國商業(yè)銀行法 ：規(guī)定商業(yè)銀行不能介入股票交易、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等領(lǐng)域。 1986年 英國 通過 金融服務(wù)法 。給 英國 的金融市場(chǎng) “ 大松綁 ” 。 英國 的金融業(yè)基本上銀行和證券走向混業(yè)。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 9 經(jīng)濟(jì)國際一體化導(dǎo)致金融國際一體化； 銀行業(yè)務(wù)越來越多地超越了國界。 股權(quán)開放，很多已經(jīng)成為上市公司。 3.電子化。 4.國際化。 5.社會(huì)化。 自動(dòng)取款機(jī)、信用卡、 24小時(shí)無人銀行、網(wǎng)上銀行等等。 銀行內(nèi)部的電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 10 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù) 資產(chǎn)總額 負(fù)債總額 + 銀行資本 企業(yè)的資產(chǎn)代表企業(yè)資金存在形式或資金的去向，而負(fù)債則表明資金的來源 從另一種角度理解，資產(chǎn)和負(fù)債都是給定的而所有者權(quán)益是前兩項(xiàng)的差額，是一個(gè)剩余項(xiàng)因?yàn)樗姓呦碛械氖鞘Ｓ嗨魅?quán)。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 11 資產(chǎn) 負(fù)債及所有者權(quán)益 現(xiàn)金 257.59 存款 35804.70 存放中央銀行款項(xiàng) 3479.17 短期 17918.97 存放同業(yè) 358.03 長(zhǎng)期 17885.73 拆放同業(yè) 1456.88 同業(yè)存款 2932.35 貸款 26594.66 同業(yè)拆放 319.94 短期 15999.04 借入款項(xiàng) 327.26 中長(zhǎng)期 10595.62 發(fā)行債券 0.27 減：準(zhǔn)備金 80.46 短期 0 應(yīng)收利息 514.65 長(zhǎng)期 0.27 證券投資 7944.52 其他負(fù)債 1886.25 固定資產(chǎn) 840.77 所有者權(quán)益 1909.94 減：累計(jì)折舊 204.02 實(shí)收資本 1674.17 其他資產(chǎn) 2018.92 資本公積 11.47 盈余公積 147.61 未分配利潤(rùn) 76.69 資產(chǎn)總計(jì) 43180.71 負(fù)債及所有者權(quán)益 總計(jì) 43180.71 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 2001年中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表 （億元） 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 12 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行最重要的資金來源： 廣義，指除了銀行自有資本以外的一切資金來源。 狹義，主要指銀行存款、借款等一切非資本性的負(fù)債。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 13 1.負(fù)債業(yè)務(wù)。 是銀行最主要的資金來源，是銀行經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。 另一個(gè)資金來源是自有資金，占很小的比例。 商業(yè)銀行的自有資本一般不到負(fù)債總額的 10% 活期存款 （支票存款） 儲(chǔ)蓄存款 定期存款 非存款性負(fù)債 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 14 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 銀行的注冊(cè)資本 它是吸收銀行虧損的 “ 緩沖器 ” 。為了維持銀行業(yè)的穩(wěn)定，各國金融監(jiān)管部門都規(guī)定了一個(gè)最低最低資本充足標(biāo)準(zhǔn)，而且這一標(biāo)準(zhǔn)在全球范圍內(nèi)正逐步趨近于統(tǒng)一。（巴塞爾協(xié)議的 8%標(biāo)準(zhǔn)） 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 15 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 存款負(fù)債： 活期存款 （ 美國法律規(guī)定，這部分存款是不支付利息的。銀行通過提供免費(fèi)的服務(wù)來吸引存款者）。 定期存款 儲(chǔ)蓄存款 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 16 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 12739.87 其他存款 2458.10 信托存款 4898.33 農(nóng)業(yè)存款 68498.67 定期儲(chǔ)蓄 35118.98 活期儲(chǔ)蓄 103617.6 儲(chǔ)蓄存款 6727.65 機(jī)關(guān)團(tuán)體存款 5126.94 財(cái)政存款 72487.05 企業(yè)存款 208055.6 各項(xiàng)存款 2003.12 Item 2003中國金融機(jī)構(gòu)存款 億元 存款是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是最大的負(fù)債。 存款 ： 存款人在保留所有權(quán)的條件下，把使用權(quán)暫時(shí)轉(zhuǎn)讓給銀行的貨幣。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 17 10.1商業(yè)銀行負(fù)債 活期存款 （ 1） 活期存款：?jiǎn)挝黄髽I(yè)在存入人民幣、外幣存款時(shí)不約定存期，隨時(shí)存取，銀行按結(jié)息日相應(yīng)的活期存款利率計(jì)付利息的一種存款。 活期存款 是商業(yè)銀行最重要的資金來源之一， 國外個(gè)人都可以開設(shè)。 目前，在廣州、武漢、北京等城市已經(jīng)有一定量的個(gè)人支票在使用 。 活期存款：存款人有權(quán)簽發(fā)支票的存款 。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 18 活期存款特點(diǎn) 流動(dòng)性強(qiáng) 不付息 存取款和轉(zhuǎn)帳頻繁 銀行的服務(wù)成本較高 各國絕大多數(shù)商業(yè)銀行不對(duì)活期存款支付利息 提現(xiàn)。 轉(zhuǎn)帳。多用于轉(zhuǎn)帳而非提現(xiàn)。 支付?？砷_支票，進(jìn)行支付，作為貨幣使用。 活期存款三大功能 活期存款特點(diǎn)與功能 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 19 儲(chǔ)蓄： 個(gè)人或家庭將貨幣存入銀行等金融機(jī)構(gòu)，以保障安全和謀求利息收益的行為。 人民幣存款利率 單位： %年 3.60 5 年 3.24 3 年 2.70 2 年 2.25 1 年 2.07 6個(gè)月 1.71 3個(gè)月 0.72 其中：活 期 利率 存 款 儲(chǔ)蓄卡業(yè)務(wù)越來越多。 你手里有哪些銀行卡？ 10.1商業(yè)銀行負(fù)債 儲(chǔ)蓄存款 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 20 特點(diǎn)：盈利性強(qiáng)，流動(dòng)性差。 儲(chǔ)蓄存款和定期存款的存款人不能用支票提款， 支取相對(duì)穩(wěn)定， 構(gòu)成商業(yè)銀行可靠的資金來源 定期存款：?jiǎn)挝黄髽I(yè)存入人民幣、外幣存款時(shí)與銀行約定存期和利率，在存款到期支取時(shí)，銀行按存入日約定的利率計(jì)付利息的一種存款。 10.1商業(yè)銀行負(fù)債 定期存款 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 21 我國商業(yè)銀行存款種類圖 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 22 貨幣層次的劃分 M0 流通中現(xiàn)金 M 流通中現(xiàn)金商業(yè)銀行體系的支票存款（又稱活期 存款，可轉(zhuǎn)賬存款，包括轉(zhuǎn)賬信用卡的存款） 狹義貨幣?；痉从沉松鐣?huì)的直接購買支付能力，能對(duì)商品市場(chǎng)造成直接壓力。 M2 M 儲(chǔ)蓄存款商業(yè)銀行的定期存款 廣義貨幣。儲(chǔ)蓄存款不可開支票，不能作為支付手段，但可隨時(shí)提取，所以構(gòu)成潛在購買力。 M3 M2 +其它金融機(jī)構(gòu)的儲(chǔ)蓄存款和定期存款 M4 M3 +其它短期流動(dòng)資產(chǎn)（國庫券、商業(yè)票據(jù)等） 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 23 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 短期借款 （同業(yè)拆借、向中央銀行借款、證券回購協(xié)議、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)） 長(zhǎng)期借款 （金融債券） 非存款性負(fù)債： 商業(yè)銀行向其他銀行或企業(yè)的借款，以彌補(bǔ)暫時(shí)性的資金不足或獲取額外的利益。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 24 銀行（金融）同業(yè)拆借市場(chǎng) inter-bank loan market 同業(yè)拆借市場(chǎng)： 金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期臨時(shí)性資金融通活動(dòng)的總稱。 在國際金融領(lǐng)域，外匯貸款利率的優(yōu)惠常以 LIBOR為準(zhǔn)。 LIBOR：倫敦同業(yè)拆放利率 London Inter Bank Offered Rate CHIBOR 中國銀行間 同業(yè)拆借利率 中國在 1984年底出現(xiàn)銀行機(jī)構(gòu)之間相互借貸，不久就在全國推廣。 初步形成以上海、北京、武漢、廣州、沈陽、西安等大城市為依托，跨地區(qū)、跨系統(tǒng)、多層次、大范圍的同業(yè)拆借市場(chǎng)體系，對(duì)于融通資金、充分使用信貸資金發(fā)揮了重大作用。 為金融機(jī)構(gòu)之間提供了有效和便利的短期資金調(diào)劑市場(chǎng)。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 25 存款準(zhǔn)備金是為防止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防存款擠兌及清算資金不足而向中央銀行繳納的資金儲(chǔ)備。 商業(yè)銀行的法定準(zhǔn)備率必須與其存款負(fù)債保持中央銀行所規(guī)定的最低比例。 通常，中央銀行對(duì)準(zhǔn)備金不支付利息。 負(fù)債結(jié)構(gòu)及負(fù)債余額不斷變化，法定準(zhǔn)備金數(shù)額也不斷變化，在中央銀行的存款準(zhǔn)備金就會(huì)經(jīng)常高 /低于法定準(zhǔn)備率 低則必須及時(shí)補(bǔ)足，否則會(huì)受到中央銀行處罰； 高則應(yīng)及時(shí)運(yùn)用出去，否則銀行收益會(huì)受到損失。 為獲利，以同業(yè)拆借市場(chǎng)的資金來源擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)。 增加了資金的需求，刺激了供給； 增加了同業(yè)拆借市場(chǎng)的參加者，大大促進(jìn)了同業(yè)拆借市場(chǎng)的發(fā)展。 根源：存款準(zhǔn)備金政策的實(shí)施 條件： 追逐利益 發(fā)展 我國央行卻要為此支付利息 1.89%年利率 銀行（金融）同業(yè)拆借市場(chǎng) inter-bank loan market 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 26 期限較短 除金融機(jī)構(gòu)外，還有兩種中介機(jī)構(gòu) /中介人參加： 專門辦理拆借業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，如日本的短期融資公司； 兼做拆借中介業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)，這種兼營(yíng)中介機(jī)構(gòu)通常是一些大的商業(yè)銀行。 不需要繳納存款準(zhǔn)備金 只允許金融機(jī)構(gòu)參加 一般非金融機(jī)構(gòu)不參與拆借。 通常為隔夜拆借，最長(zhǎng)不超過 1年。 金融開放國家，外國中央銀行及商業(yè)銀行也可以參加同業(yè)拆借市場(chǎng) 銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)的特點(diǎn) 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 27 回購協(xié)議 指在賣出某一證券時(shí) 約定未來某一時(shí)日再以事先約定的價(jià)格買回的交易。 也可以是相反方向的交易。 實(shí)際上是一種以證券為抵押的短期貸款。 回購交易的標(biāo)的物一般是國債，國債在這種交易中是一種抵押品，回購交易也就是以國債為抵押品的貸款融資， 但也有學(xué)者認(rèn)為回購交易是一種債券交易方式。 證券回購協(xié)議 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 28 回購交易首先于 1969年在美國開始，其后發(fā)展迅速。 回購交易不僅是大多數(shù)非金融公司管理資金頭寸、獲得短期證券市場(chǎng)穩(wěn)定收益或者獲取短期融資的有效渠道， 也是商業(yè)銀行、投資銀行、基金管理公司等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)管理和融資的主要工具之一，因而市場(chǎng)交易尤為活躍，交易規(guī)模不斷增加。 美國市場(chǎng)上每天交易額在 5000億美元以上。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 29 貼現(xiàn)率 discount rate 貼現(xiàn)率：貼現(xiàn)利息與貼現(xiàn)的商業(yè)票據(jù)面額之間的比率。 再貼現(xiàn)： 當(dāng)商業(yè)銀行資金緊張，周轉(zhuǎn)困難時(shí)，把已辦理貼現(xiàn)的票據(jù)向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋N現(xiàn)，中央銀行按再貼現(xiàn)率扣除再貼現(xiàn)的利息后把余額付給商業(yè)銀行。 中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，可以影響市場(chǎng)利率和商業(yè)銀行貸款數(shù)量，從而控制社會(huì)上的資金量。 一般由 商業(yè)銀行根據(jù)再貼現(xiàn)率 市場(chǎng)利率 所貼現(xiàn)票據(jù)的信用程度確定。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 30 例題 某企業(yè)將一張票面為100萬元的 60天后到期的商業(yè)承兌匯票到銀行貼現(xiàn)，銀行月貼現(xiàn)率為 3.75 （一個(gè)月按 30天計(jì)）。 求 （ 1）銀行應(yīng)扣除的貼現(xiàn)利息； （ 2）銀行應(yīng)支付給企業(yè)的貼現(xiàn)金額。 （ 1）貼現(xiàn)利息 100萬元 3.75 2 0.75萬元 （ 2）貼現(xiàn)金額 100萬元 0.75萬元 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 31 本章節(jié)的框架體系 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 10.3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 10.4商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù) 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 32 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 基本概念： 指商業(yè)銀行將籌集來的資金運(yùn)用出去的業(yè)務(wù)。包括現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)來源。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 33 資產(chǎn) 負(fù)債及所有者權(quán)益 現(xiàn)金 257.59 存款 35804.70 存放中央銀行款項(xiàng) 3479.17 短期 17918.97 存放同業(yè) 358.03 長(zhǎng)期 17885.73 拆放同業(yè) 1456.88 同業(yè)存款 2932.35 貸款 26594.66 同業(yè)拆放 319.94 短期 15999.04 借入款項(xiàng) 327.26 中長(zhǎng)期 10595.62 發(fā)行債券 0.27 減：準(zhǔn)備金 80.46 短期 0 應(yīng)收利息 514.65 長(zhǎng)期 0.27 證券投資 7944.52 其他負(fù)債 1886.25 固定資產(chǎn) 840.77 所有者權(quán)益 1909.94 減：累計(jì)折舊 204.02 實(shí)收資本 1674.17 其他資產(chǎn) 2018.92 資本公積 11.47 盈余公積 147.61 未分配利潤(rùn) 76.69 資產(chǎn)總計(jì) 43180.71 負(fù)債及所有者權(quán)益 總計(jì) 43180.71 商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表 2001年中國工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表 （億元） 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 34 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)： 庫存現(xiàn)金 在中央銀行存款（法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金） 存放同業(yè)存款 托收中的現(xiàn)金 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 35 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 現(xiàn)金項(xiàng)目 現(xiàn)金是銀行的一線準(zhǔn)備，開展業(yè)務(wù)的重要保證；流動(dòng)性非常高。盈利性很低，所占比例越來越小。 銀行相互存放的資金，相互結(jié)算和轉(zhuǎn)帳等服務(wù)。 應(yīng)收而還未收到的那部分資金。 商業(yè)銀行為應(yīng)付日常的提款要求而保留的資金。 （ 1）準(zhǔn)備金 （ 2）應(yīng)收現(xiàn)金 （ 3）存放同業(yè) 法定準(zhǔn)備金：央行規(guī)定商業(yè)銀行必須持有的準(zhǔn)備金。 超額準(zhǔn)備金：銀行超額持有的準(zhǔn)備金與庫存現(xiàn)金。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 36 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款 貸款業(yè)務(wù)： 按貸款期限，分活期貸款、定期貸款和透支。 按貸款保障程度，分為擔(dān)保貸款和信用貸款。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 37 貸 款 利率 其中： 6個(gè)月 5.22 1 年 5.58 1-3年（含） 5.76 3-5年（含） 5.85 5年以上 6.12 個(gè)人住房公積金貸款 5年（含）以下 3.78 5年以上 4.23 自營(yíng)性個(gè)人住房貸款 5年（含）以下 4.95 5年以上 5.31 貸款是最重要的銀行資產(chǎn)，商業(yè)銀行最主要的收入來源 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 38 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款業(yè)務(wù)： 按貸款用途，分為工商貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、消費(fèi)者貸款、農(nóng)業(yè)貸款等。 按償還方式，分為一次性償還和分期償還。 按風(fēng)險(xiǎn)程度，分正常貸款、關(guān)注貸款、資級(jí)貸款、可疑貸款和損失類貸款。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 39 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 貸款的基本程序： 貸款申請(qǐng) 貸款調(diào)查 對(duì)借款人的信用評(píng)估 貸款審批 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 40 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)： 指商業(yè)買進(jìn)未到期的票據(jù)，并收取一定貼現(xiàn)利息的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 貼現(xiàn)付款額 =票據(jù)面額 x（ 1-日貼現(xiàn)率 x未到期天數(shù)） 銀行根據(jù)票面金額及貼現(xiàn)率，計(jì)算出從貼現(xiàn)日起到票據(jù)到期日止這段時(shí)間的貼現(xiàn)利息，并從票面金額中扣除，余額部分支付給客戶。 票據(jù)到期時(shí)，銀行向票據(jù)載明的支付人索取票面金額的款項(xiàng)。 具體程序 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 41 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 證券投資業(yè)務(wù)： 混業(yè)經(jīng)營(yíng)與分業(yè)經(jīng)營(yíng) 投資品種（政府債券、公司債券、股票、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)）。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 42 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 證券投資是銀行重要的收入來源之一。 在商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中的比重不斷上升。 證券投資的收益較高； 證券的流動(dòng)性比貸款等其他資產(chǎn)要高； 可以實(shí)現(xiàn)多樣化的投資組合從而降低風(fēng)險(xiǎn)。 銀行投資于證券的好處： 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 43 本章節(jié)的框架體系 10.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù) 10.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù) 10.3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 10.4商業(yè)銀行國際業(yè)務(wù) 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 44 10.3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 基本概念： 也稱中介業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、居間業(yè)務(wù)，指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資財(cái)，以中間人的身份替客戶辦理收付或其他委托事項(xiàng)，為客戶提供種類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 45 10.3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 結(jié)算性中間業(yè)務(wù)： 銀行通過結(jié)算工具，為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉(zhuǎn)帳劃撥資金行為的業(yè)務(wù)。 根據(jù)收款人和付款人是否在同一城市或地區(qū) 分為兩種類型： 同城結(jié)算：主要是支票結(jié)算。 異地結(jié)算：有三種方式 ：匯兌、托收和信用證結(jié)算。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 46 10.3商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 結(jié)算原則和方式： 信用原則、誰的錢進(jìn)誰的帳和銀行不墊款原則。 方式： 銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、銀行支票、匯兌、委托收款、異地托收承付、銀行卡 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 47 銀行匯票是銀行 應(yīng)匯款人的請(qǐng)求， 在匯款人按規(guī)定履行手續(xù)并交足保證金后， 簽發(fā)給匯款人 由其交付收款人的一種匯票。 銀行匯票的基本當(dāng)事人只有兩個(gè)，即出票銀行和收款人，銀行既是出票人，又是付款人。 銀行匯票是由客戶將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金的票據(jù)。 銀行匯票具有票隨人到、方便靈活、兌付性強(qiáng)的特點(diǎn)，深受歡迎。 銀行匯票是以紙張匯票形式發(fā)出的。 匯票解付后，出票行與代理付款行之間的資金清算通過商業(yè)銀行內(nèi)電子匯兌系統(tǒng)處理。 銀行匯票 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 48 商業(yè)匯票是 非銀行機(jī)構(gòu)簽發(fā)的， 委托付款人 在付款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的一種匯票。 商業(yè)匯票一般有三個(gè)當(dāng)事人，即 出票人 付款人 收款人。 按照承兌人的不同，商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。 由銀行承兌的匯票為銀行承兌匯票； 由銀行以外的企事業(yè)單位等承兌的匯票為商業(yè)承兌匯票。 商業(yè)匯票 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 49 銀行本票 本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 銀行本票是申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)給其憑以辦理同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)轉(zhuǎn)賬或支取現(xiàn)金的票據(jù)。 本票的基本當(dāng)事人有兩個(gè)，即出票人和收款人。 目前，在我國流通并使用的本票只有銀行本票。 本票 特點(diǎn)。 見票即付，無需承兌 。 未到期的本票，持票人必須經(jīng) 背書 后才能轉(zhuǎn)讓流通；轉(zhuǎn)讓后的本票如出票人到期不能償付，背書人負(fù)有付款的責(zé)任。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 50 支票 支票是 出票人簽發(fā)的， 委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu) 在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。 目前，在北京、廣州、武漢等城市已經(jīng)有一定量的個(gè)人支票在使用。 支票的基本當(dāng)事人有三個(gè)：出票人、付款人和收款人。 支票是在中國最普遍使用的非現(xiàn)金支付工具，用于支取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬。 在同一城市范圍內(nèi)的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、清償債務(wù)等款項(xiàng)支付，均可以使用支票。 第十章 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 51 異地結(jié)算的三種基本方式 1）匯兌 Remittance：付款人將現(xiàn)款交付給銀行，由銀行把款項(xiàng)支付給異地收款人的業(yè)務(wù)。 2）托收 Collection ：收款人向付款人開出一張匯