商業(yè)銀行實務教學課件下載

第一節(jié) 中間業(yè)務概述 第二節(jié) 信托與租賃業(yè)務 第三節(jié) 代理、咨詢業(yè)務與信用卡業(yè)務 本章主要內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排 商業(yè)銀行實務教學課件下載 -樣章 .PPT 第九章 商業(yè)銀行的中間業(yè)務 第四節(jié) 貸款承諾與貸款出售 第一節(jié) 中間業(yè)務概述 一、中間業(yè)務的概念 所謂中間業(yè)務，是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信息、機構(gòu)網(wǎng)絡、資金和信譽方面的優(yōu)勢，不運用或較少運用自己的資財，以中間人身份代客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃和其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經(jīng)營活動。 二、中間業(yè)務的特點 不運用或較少運用自己的資金 以接受客戶委托的方式開展業(yè)務 風險較小 收益較高 三、中間業(yè)務的性質(zhì) （一 )中間業(yè)務基本的性質(zhì) 居間的地位 或有資產(chǎn)、或有負債的性質(zhì) 以收取手續(xù)費的形式獲得收益 （二）中間業(yè)務的性質(zhì)的變化 從不占用資金到占用資金 從不墊付資金到墊付資金 出售無形資產(chǎn) 信用 承擔風險 出現(xiàn)衍生金融工具交易和新的權(quán)利義務形式。 三、中間業(yè)務與表外業(yè)務的關系 （一）中間業(yè)務與表外業(yè)務的聯(lián)系 中間業(yè)務和表外業(yè)務都不在資產(chǎn)負債表上反映 中間業(yè)務和表外業(yè)務具有基本相同的收入形態(tài) 中間業(yè)務與表外業(yè)務在外延上具有交叉性 （二）中間業(yè)務與表外業(yè)務的區(qū)別 屬性不同 范圍不同 風險程度不同 受金融當局管理的程度不同 四、中間業(yè)務的種類 （一）按中間業(yè)務的功能和形式劃分 結(jié)算性中間業(yè)務 擔保性中間業(yè)務 融資性中間業(yè)務 管理性中間業(yè)務 衍生金融工具業(yè)務 其他中間業(yè)務 （二）其他分類 按銀行在開展中間業(yè)務時的身份劃分：委托性業(yè)務、代理性業(yè)務和自營性業(yè)務。 按是否與信用活動有關劃分：信用性中間業(yè)務和非信用性中間業(yè)務。 一、信托業(yè)務 （一）信托業(yè)務的特征 信托業(yè)務以資財為核心 信托業(yè)務以信用為基礎 信托業(yè)務具有多邊關系 信托業(yè)務收益具有雙向性 信托資財具有獨立性 第二節(jié) 信托與租賃業(yè)務 （二）信托業(yè)務的職能 財務管理職能 融通資金的職能 信用服務的職能 （三）信托業(yè)務的主要形式 信托存款 信托貸款 信托投資 委托存款 委托貸款 委托投資 二、租賃業(yè)務 （一）租賃業(yè)務的性質(zhì) 融資與融物結(jié)合 信用和貿(mào)易相結(jié)合 銀行資本與產(chǎn)業(yè)資本交織在一起，發(fā)揮著雙重作用 （二） 現(xiàn)代租賃的特征 租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離 具有獨特的資金運動形式 租金的分次歸流 涉及到三個當事人，兩個或兩個以上合同 承租人具有對租賃標的物的選擇權(quán) （三）租賃業(yè)務的種類 1融資性租賃 融資性租賃含義： 融資性租賃又稱 “ 金融租賃 ” 、 “ 資本租賃 ” ，是指出租方以收取租金為條件，出資購買承租方所需設備，并承認承租方占有和使用該設備的交易，是國際租賃業(yè)務中最為普遍采用的一種形式。 融資性租賃的特點 承租人在租約期間分期支付的租金數(shù)額，足以償付出租人為購置設備的資本支出并有盈利 租賃合同一經(jīng)簽訂，原則上雙方無權(quán)解除租約 制造商提供的設備，承租人負責檢查，并代出租人接受該項資產(chǎn)。出租人對設備的質(zhì)量與技術條件不予擔保 承租人負責設備的維修和保險 租賃期限較長，一般設備租賃期為 3-5年，但大型設備如飛機、鉆井平臺等的租期則可達 10年以上 租約期滿，承租人對租賃設備有較靈活的選擇權(quán)，可續(xù)租、退租或留購。 融資性租賃的方式 直接租賃 轉(zhuǎn)租賃 杠桿租賃 回租租賃 收益合成租賃 2經(jīng)營性租賃 經(jīng)營性租賃的含義： 又稱 “ 服務性租賃 ” 、 “ 操作性租賃 ” ，指的是出租人向承租人短期租出設備，在租期內(nèi)由出租人負責設備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險費和提供專門的技術服務得租賃方式。 經(jīng)營性租賃的特點 租期短 租賃設備多為具有高度專門技術、需專門保養(yǎng)管理、技術更新快、通用性強并有較好二手市場的設備 租金較高 同一租賃物不只租給固定的一個用戶使用，而是可以轉(zhuǎn)租幾個用戶使用 在租賃期間，承租人預先通知出租人即可中止合同。 經(jīng)營性租賃的方式 維修租賃 短期租賃 專業(yè)設備租賃 3綜合性租賃 綜合性租賃即租賃信用同其他貿(mào)易形式加以結(jié)合的租賃形式，是國際租賃行業(yè)中除融資性租賃外的又一種廣為采用的租賃形式。 一、代理業(yè)務 （一）代理業(yè)務的概念： 代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受單位或個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務的業(yè)務。 第三節(jié) 代理業(yè)務、咨詢業(yè)務與信用卡業(yè)務 （二）代理業(yè)務的主要種類和內(nèi)容 代理收付款業(yè)務 代理融通業(yè)務 現(xiàn)金管理 其他代理業(yè)務 二、咨詢業(yè)務 商業(yè)銀行的咨詢業(yè)務，是指銀行等咨詢機構(gòu)根據(jù)委托方的要求，運用咨詢機構(gòu)自身的人才、設備和信息資料或組織專家學者，利用其知識、經(jīng)驗和技能，按照公正獨立的原則，采用調(diào)查、分析預測等科學方法，客觀地提出最佳的或幾種可供選擇的方法或建議，為委托方解決各種問題的智力服務。 商業(yè)銀行的咨詢業(yè)務范圍極為廣泛，除了為銀行信貸服務外，還從事企業(yè)信用等級評估、項目評估、專題調(diào)查、市場信息咨詢等多種業(yè)務。 三、信用卡業(yè)務 （一）信用卡的概念： 信用卡是銀行或公司簽發(fā)的證明持有人信譽良好，可以在指定的商店或場所進行記賬消費，如購買商品、支付勞務或在指定地點支取現(xiàn)金的一種信用憑證。 （二）銀行信用卡的功能 轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能 -這是信用卡最主要的功能。 儲蓄功能 匯兌功能 第四節(jié) 貸款承諾與貸款出售 一、貸款承諾概述 （一）貸款承諾的概念 貸款承諾是指銀行承諾客戶在未來一定的時期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，應客戶的要求，隨時提供不超過一定限額的貸款。 承諾分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾 （二）貸款承諾的主要業(yè)務方式 信用額度 備用信用額度 循環(huán)信用額度 票據(jù)發(fā)行便利（ NIFs） 二、貸款出售 （）貸款出售的概念 貸款出售是指商業(yè)銀行在貸款形成之后，將貸款債券出售給第三方，重新獲得資金來源并獲取手續(xù)費收入的一種業(yè)務方式。 （二）貸款出售的發(fā)展及原因 從經(jīng)濟環(huán)境來看 20世紀 80年代開始的大規(guī)模的公司并購，成為貸款出售市場迅速發(fā)展的最主要動力 20世紀 80年代的國際債務危機促使了發(fā)展中國家債務二級市場的誕生，這也成為推動貸款出售市場發(fā)展的重