財(cái)務(wù)咨詢報(bào)告.doc

公司 管理報(bào)表項(xiàng)目咨詢報(bào)告 信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所管理咨詢部 二 OO 二年四月九日 I 目目 錄錄 前前 言言 1 一 一 財(cái)務(wù)管理報(bào)表財(cái)務(wù)管理報(bào)表 3 1 貢獻(xiàn)毛益式損益表 3 2 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表 4 3 現(xiàn)金收支管理報(bào)表 5 4 預(yù)算表 8 二 二 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表 9 5 資產(chǎn)項(xiàng)目管理報(bào)表 9 6 負(fù)債類管理報(bào)表 12 三 三 損益表項(xiàng)目管理報(bào)表?yè)p益表項(xiàng)目管理報(bào)表 12 7 銷售收入類管理報(bào)表 13 8 銷售成本類管理報(bào)表 13 9 銷售費(fèi)用管理報(bào)表 14 10 管理費(fèi)用管理報(bào)表 14 四 四 業(yè)務(wù)類管理報(bào)表業(yè)務(wù)類管理報(bào)表 15 11 物流與生產(chǎn)管理報(bào)表 15 12 客戶與項(xiàng)目分析管理報(bào)表 16 13 勞動(dòng)人事管理報(bào)表 17 五 五 附件附件 18 14 附件一 管理報(bào)告表格清單 及表格 18 財(cái)務(wù)管理報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表 損益表項(xiàng)目 業(yè)務(wù)管理報(bào)表 15 附件二 分析指標(biāo)計(jì)算說明 22 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 1 Shine Wing Consulting Solutions for Business 前前 言言 公司 公司 二 00 一年七月 我們接受貴公司委托 針對(duì)阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公 司 下簡(jiǎn)稱 阿爾西公司 各項(xiàng)業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r設(shè)計(jì)一套管理報(bào)表 我們通過對(duì)貴公司 銷售 生產(chǎn)等各項(xiàng)業(yè)務(wù)深入調(diào)研 訪談 分析 研究 為貴公司設(shè)計(jì)了一套管理報(bào)表 此報(bào)告如下 阿爾西公司的管理報(bào)表包括財(cái)務(wù)管理報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表 損益表項(xiàng)目 管理報(bào)表及業(yè)務(wù)類管理報(bào)表 財(cái)務(wù)管理報(bào)表財(cái)務(wù)管理報(bào)表包括 貢獻(xiàn)毛益式損益月度分析表 貢獻(xiàn)毛益式損益歷史狀況分析 表 貢獻(xiàn)毛益式損益辦事處分析表 按月度分析 貢獻(xiàn)毛益式損益預(yù)算執(zhí)行分析表 產(chǎn)品銷售統(tǒng)計(jì)分析表 各大區(qū) 辦事處銷售統(tǒng)計(jì)分析表 毛利分析 按產(chǎn)品分類 毛利分析 按銷售渠道 毛利分析 按銷售單位分析表 公司盈虧平衡分析表 銷售機(jī)構(gòu)盈虧分析表 資產(chǎn)負(fù)債月度分析表 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算執(zhí)行分析表 現(xiàn)金收支月 度分析表 現(xiàn)金收支歷史水平分析表 現(xiàn)金收支預(yù)算執(zhí)行分析表 大區(qū) 辦事處現(xiàn)金 收支比較分析表 現(xiàn)金收支合同盈利分析表 辦事處收款狀況分析表 合同月收款計(jì) 劃 合同月收款計(jì)劃執(zhí)行分析表 月收款反饋表 采購(gòu)合同付款計(jì)劃表 采購(gòu)付款計(jì) 劃執(zhí)行分析表 銷售費(fèi)用撥款計(jì)劃及執(zhí)行分析表 公司經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)匯總分析表 大 區(qū) 辦事處經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析表 職能管理部門經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析表 北京總部與服務(wù)公司內(nèi) 部月度結(jié)算管理報(bào)表 北京總部與服務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算管理報(bào)表 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表包括 應(yīng)收帳款帳齡分析表 應(yīng)收賬款付款周期表 原材 料庫(kù)齡分析表 匯總 原材料庫(kù)齡分析表 工廠 半成品庫(kù)齡分析表 匯總 半成 品庫(kù)齡分析表 工廠 產(chǎn)成品庫(kù)齡分析表 匯總 產(chǎn)成品庫(kù)齡分析表 工廠 庫(kù)存分 類表 庫(kù)存原材料盤點(diǎn)總表 庫(kù)存原材料盤點(diǎn)表 分廠 庫(kù)存半成品盤點(diǎn)表 庫(kù)存產(chǎn) 成品盤點(diǎn)表 固定資產(chǎn)實(shí)物管理表 主要設(shè)備利用情況分析表 主要設(shè)備利用情況分 析表 分廠 固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表 固定資產(chǎn)檢驗(yàn)單 固定資產(chǎn)折舊方法變更申請(qǐng)表 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移交接單 固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)表 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào) 告 月產(chǎn)品產(chǎn)量 產(chǎn)值 發(fā)出報(bào)表 匯總 月產(chǎn)品產(chǎn)量 產(chǎn)值 發(fā)出報(bào)表 分廠 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 2 Shine Wing Consulting Solutions for Business 應(yīng)付帳款帳齡分析表 匯總 應(yīng)付境外采購(gòu)分析表 其中負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表包括 應(yīng)付帳款賬齡分析表 匯總 應(yīng)付境外采購(gòu)分析表 損益表項(xiàng)目管理報(bào)表?yè)p益表項(xiàng)目管理報(bào)表包括 銷售收入項(xiàng)目管理報(bào)表 銷售成本項(xiàng)目管理報(bào)表 銷 售費(fèi)用項(xiàng)目管理報(bào)表及管理費(fèi)用項(xiàng)目報(bào)表 銷售收入管理報(bào)表包括 銷售收入分析表 銷售成本項(xiàng)目管理報(bào)表包括 支出明細(xì)分析表 工時(shí)計(jì)算表 產(chǎn)品成本核算匯總表 工廠產(chǎn)品成本核算匯總表 人工成本分配表 材料成本分配表 制造費(fèi)用分配表 年度產(chǎn)成品成本分析表 銷售費(fèi)用項(xiàng)目管理報(bào)表包括 銷售費(fèi)用明細(xì)綜合分析表 銷售費(fèi)用明細(xì)月度分析表 辦事處銷售費(fèi)用明細(xì)分析表 銷售費(fèi)用結(jié)構(gòu)百分比分析表 銷售費(fèi)用分析表 管理費(fèi)用項(xiàng)目管理報(bào)表包括 管理費(fèi)用綜合分析表 管理費(fèi)用月度 分析表 管理費(fèi)用部門比較分析表 管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行分析表 業(yè)務(wù)類管理報(bào)表業(yè)務(wù)類管理報(bào)表包括物流與生產(chǎn)管理報(bào)表 客戶與項(xiàng)目管理報(bào)表以及勞動(dòng)人事管 理報(bào)表 物流與生產(chǎn)管理報(bào)表包括 生產(chǎn)狀態(tài)反饋表 生產(chǎn)進(jìn)度表 備件需求單 定 產(chǎn)任務(wù)單 采購(gòu)定單 質(zhì)檢報(bào)告書 客戶與項(xiàng)目分析管理報(bào)表包括 客戶登記表已簽 約項(xiàng)目管理表 項(xiàng)目執(zhí)行情況評(píng)比表 項(xiàng)目款付款計(jì)劃 預(yù)計(jì)簽約項(xiàng)目信息登記表 合同管理報(bào)表 定單平臺(tái)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析表 項(xiàng)目管理動(dòng)態(tài)跟蹤表 失敗項(xiàng)目信息登記 表 產(chǎn)品研發(fā)動(dòng)態(tài)表 勞動(dòng)人事管理報(bào)表包括 勞動(dòng)定額 定員指標(biāo) 實(shí)際用工情況 統(tǒng)計(jì)表 月職能部門管理效率指標(biāo)分析表 月各大區(qū)管理效率指標(biāo)分析表 月 大 區(qū)管理效率指標(biāo)分析表 以下是我們?cè)O(shè)計(jì)完成的阿爾西公司全套管理報(bào)表及其填制說明 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 3 Shine Wing Consulting Solutions for Business 一 一 財(cái)務(wù)管理報(bào)表財(cái)務(wù)管理報(bào)表 1 1 貢獻(xiàn)毛益式損益表貢獻(xiàn)毛益式損益表 1 貢獻(xiàn)毛益式損益月度分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào) 送公司總經(jīng)理 貢獻(xiàn)毛益式損益月度分析表用來分析產(chǎn)品銷售毛利 產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)毛 益 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)及經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的發(fā)生情況 單位產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)毛益是指銷售一單位產(chǎn) 品貢獻(xiàn)的利潤(rùn) 在此表中 為了總括反映公司 工廠及意大利 RC 的盈利情況 銷售 收入與產(chǎn)品銷售成本分別分為公司 工廠及意大利 RC 產(chǎn)品銷售收入及銷售成本 銷 售折扣與折讓填寫給客戶的銷售傭金 產(chǎn)品銷售毛利等于產(chǎn)品銷售收入扣除銷售折扣 與折讓 銷售稅金及附加 產(chǎn)品銷售成本 產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)毛益等于銷售毛利扣除變動(dòng) 銷售費(fèi)用與變動(dòng)管理費(fèi)用 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)等于產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)毛益扣除固定銷售費(fèi)用 固定管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)加上投資收益及營(yíng)業(yè)外收支凈額等于利潤(rùn)總 額 利潤(rùn)總額扣除公司所得稅后得公司凈利潤(rùn) 2 貢獻(xiàn)毛益式損益歷史狀況分析表 此表由商財(cái)部每年末編制 于每年度結(jié)束后 十五日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 貢獻(xiàn)毛益式損益歷史狀況分析表用來分析以往三年產(chǎn)品銷 售毛利 產(chǎn)品銷售貢獻(xiàn)毛益 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)及經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的發(fā)生情況 其格式與貢獻(xiàn)毛 益式損益月度分析表格式及填制方法相同 3 貢獻(xiàn)毛益式損益辦事處分析表 此表由商財(cái)部每月根據(jù)各大區(qū) 辦事處編制貢 獻(xiàn)毛益式損益表編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 貢獻(xiàn)毛益式損益辦事處 分析表用來分析各大區(qū)及辦事處的各種產(chǎn)品的盈利情況 其表格格式及填制方法與貢 獻(xiàn)毛益式損益月度分析表格式及填制方法相同 4 貢獻(xiàn)毛益式損益預(yù)算執(zhí)行分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日 內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 貢獻(xiàn)毛益式損益預(yù)算執(zhí)行分析表用來分析公司各月預(yù)算及累計(jì)年 度預(yù)算執(zhí)行情況 其格式與填制方法與貢獻(xiàn)毛益式損益月度分析表填制方法相同 5 產(chǎn)品銷售統(tǒng)計(jì)分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公司 總經(jīng)理 產(chǎn)品銷售分析表用來分析各種進(jìn)口 國(guó)產(chǎn)產(chǎn)品每月的銷售額及增長(zhǎng)率以及年 度累計(jì)銷售額及增長(zhǎng)率 表的縱向按產(chǎn)品分類 表的橫向分本期及本年累計(jì)銷售額及 增長(zhǎng)率 增長(zhǎng)率等于本期獲本期累計(jì)銷售額除以上期或上期累計(jì)銷售額 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 4 Shine Wing Consulting Solutions for Business 6 各大區(qū) 辦事處銷售統(tǒng)計(jì)分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日 內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 各大區(qū) 辦事處銷售分析表用來分析各大區(qū) 辦事處每月經(jīng)營(yíng)業(yè) 績(jī)以及反映每月和累計(jì)銷售增長(zhǎng) 作為考核的依據(jù) 其填制方法與產(chǎn)品銷售分析表相 同 7 產(chǎn)品毛利分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng) 理 產(chǎn)品毛利分析表用來分析各種進(jìn)口 國(guó)產(chǎn)產(chǎn)品每月的銷售額項(xiàng)目毛利及毛利率以 及與上期對(duì)比增減狀況 并且反映國(guó)產(chǎn)產(chǎn)品及進(jìn)口產(chǎn)品平均毛利率狀況 該表是對(duì)貢 獻(xiàn)毛益式損益表的進(jìn)一步說明 8 各銷售渠道毛利分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公 司總經(jīng)理 各銷售渠道毛利分析表用來分析直接簽約 經(jīng)銷商 代理商以及綜合平均 銷售收入 項(xiàng)目毛利 毛利率和毛利率增減情況的管理報(bào)表 其填制方法與產(chǎn)品毛利 分析表相同 是對(duì)貢獻(xiàn)毛益式損益表的進(jìn)一步說明 9 各銷售單位毛利分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公 司總經(jīng)理 各銷售單位毛利分析表用來分析公司總部 華北大區(qū) 華東大區(qū) 華中大 區(qū) 西南大區(qū)及經(jīng)銷商的各種產(chǎn)品銷售收入 項(xiàng)目毛利 毛利率及毛利率增減狀況的 管理報(bào)表 表格縱向按大區(qū)及產(chǎn)品分類 橫向分銷售收入 項(xiàng)目毛利 毛利率及增減 增長(zhǎng)率等于本期銷售額除以上期銷售額 公司平均毛利率等于項(xiàng)目毛利總額與銷售收 入總額的比例 10 公司盈虧平衡分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公司 總經(jīng)理 公司盈虧平衡分析表用來比較分析本期及去年同期的銷售機(jī)構(gòu)費(fèi)用 生產(chǎn)部 門固定費(fèi)用 公司固定費(fèi)用及項(xiàng)目銷售收入 項(xiàng)目毛利總額及公司平均毛利率 其編 制方法同前分析表 11 銷售機(jī)構(gòu)盈虧分析 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公司總 經(jīng)理 銷售機(jī)構(gòu)盈虧分析用來分析各大區(qū) 辦事處項(xiàng)目銷售收入 項(xiàng)目毛利總額 毛 利率 銷售費(fèi)用 銷售機(jī)構(gòu)固定費(fèi)用各期的發(fā)生狀況 用于對(duì)比分析各大區(qū)辦事處的 盈利能力 作為考核銷售機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的依據(jù) 2 2 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表 12 資產(chǎn)負(fù)債月度分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公司 總經(jīng)理 資產(chǎn)負(fù)債月度分析表格式與公司資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目相同 用于綜合反映公司各 月末的資產(chǎn)負(fù)債狀況 其編制方法同公司資產(chǎn)負(fù)債表 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 5 Shine Wing Consulting Solutions for Business 13 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算執(zhí)行分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送 公司總經(jīng)理 資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算執(zhí)行分析表項(xiàng)目分類與公司資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目相同 用于綜 合反映公司各月資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算執(zhí)行狀況 預(yù)算數(shù)根據(jù)各項(xiàng)目年初制定的預(yù)算填制 實(shí) 際數(shù)等于每期累計(jì)實(shí)際數(shù) 差異等于實(shí)際數(shù)與預(yù)算數(shù)之差 差異比率是差異與預(yù)算數(shù) 之比 全年預(yù)算數(shù)等于年度各項(xiàng)目的預(yù)算值 3 3 現(xiàn)金收支管理報(bào)表現(xiàn)金收支管理報(bào)表 14 現(xiàn)金收支計(jì)劃表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng) 理 現(xiàn)金收支計(jì)劃表用于反映公司現(xiàn)金收支情況的管理報(bào)表 表的橫向各季度及各月 份 縱向是各現(xiàn)金收入及支出項(xiàng)目 各項(xiàng)目的明細(xì)均有支出明細(xì)附表 作為編制現(xiàn)金 收支計(jì)劃表的依據(jù) 現(xiàn)金收入項(xiàng)目包括 收到客戶現(xiàn)金及其他收入現(xiàn)金 現(xiàn)金支出項(xiàng) 目包括物資采購(gòu) 支付增值稅 上繳營(yíng)業(yè)稅金 營(yíng)業(yè)費(fèi)用及管理費(fèi)用支出 固定資產(chǎn) 及長(zhǎng)期投資現(xiàn)金支出項(xiàng)目等 10 個(gè)項(xiàng)目 現(xiàn)金 多余 不足等于期初現(xiàn)金余額加上現(xiàn)金 收入減去現(xiàn)金支出合計(jì)與安全庫(kù)存現(xiàn)金量比較 若小于安全現(xiàn)金庫(kù)存量 則屬于現(xiàn)金 不足 需進(jìn)一步籌資 若大于安全現(xiàn)金庫(kù)存量 則可用部分資金還款及其他現(xiàn)金支出 項(xiàng)目 直到期末現(xiàn)金余額接近安全現(xiàn)金庫(kù)存量 15 現(xiàn)金收支歷史水平分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送 公司總經(jīng)理 現(xiàn)金收支歷史水平分析表用于分析近 3 年公司現(xiàn)金收支情況管理報(bào)表 為公司制定現(xiàn)金收支計(jì)劃提供依據(jù) 此表由商財(cái)部每年編制 于每年度結(jié)束后十五日 內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 表的縱向各項(xiàng)目分類及填制方法與現(xiàn)金收支計(jì)劃相同 16 現(xiàn)金收支預(yù)算執(zhí)行分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送 公司總經(jīng)理 現(xiàn)金收支預(yù)算執(zhí)行分析表用于反映現(xiàn)金收支及其各明細(xì)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情 況的管理報(bào)表 預(yù)算數(shù)根據(jù)現(xiàn)金收支年度預(yù)算填列 實(shí)際數(shù)表示實(shí)際發(fā)生的現(xiàn)金收支 各項(xiàng)目 根據(jù)現(xiàn)金流量表填列 差異是實(shí)際數(shù)與預(yù)算數(shù)之差 差異比率等于差異與預(yù) 算數(shù)之比 全年預(yù)算數(shù)根據(jù)全年預(yù)算填列 其縱向各現(xiàn)金收支項(xiàng)目的數(shù)值關(guān)系與現(xiàn)金 收支計(jì)劃相同 17 大區(qū) 辦事處現(xiàn)金收支比較分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五 日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 大區(qū) 辦事處現(xiàn)金收支比較分析表反映各大區(qū) 辦事處的現(xiàn)金 每月現(xiàn)金收支及其明細(xì)項(xiàng)目發(fā)生情況的管理報(bào)表 橫向列各大區(qū) 辦事處 縱向列示 各現(xiàn)金收支及明細(xì)項(xiàng)目 分類同現(xiàn)金收支計(jì)劃 通過此表可清楚分析各辦事處收入 支出情況 便于公司對(duì)現(xiàn)金支出效益分析 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 6 Shine Wing Consulting Solutions for Business 18 現(xiàn)金收支項(xiàng)目盈利分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送 公司總經(jīng)理 現(xiàn)金收支合同盈利分析表用于對(duì)公司所有合同各月現(xiàn)金收回 支出情況 及合同執(zhí)行情況評(píng)價(jià)管理報(bào)表 其縱向反映期初現(xiàn)金余額 合同現(xiàn)金收入 合同現(xiàn)金 支出 其他現(xiàn)金收入 非合同現(xiàn)金支出 現(xiàn)金收支余額及合同執(zhí)行情況評(píng)價(jià) 該分析 表作為考核各業(yè)務(wù)員的依據(jù) 合同執(zhí)行評(píng)價(jià)中的合同是指已執(zhí)行完的合同 各合同的 應(yīng)收款項(xiàng)等于合同應(yīng)收回的總標(biāo)的額 已收款項(xiàng)等于各月各合同已經(jīng)收回的款項(xiàng) 待 收的款項(xiàng)等于應(yīng)收款項(xiàng)減去已收款項(xiàng) 合同現(xiàn)金支出根據(jù)采購(gòu)合同填制各合同支出項(xiàng) 目 19 辦事處收款狀況分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送公 司總經(jīng)理 辦事處收款狀況分析表用于分析各辦事處實(shí)際收款 計(jì)劃收款及收款計(jì)劃 完成比例 累計(jì)應(yīng)收款總額 前期合同收款 新簽合同收款 預(yù)付款與到貨款收款比 率 一年以上應(yīng)收賬款率 以便于考核各辦事處經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 作為編制各現(xiàn)金收支管理 報(bào)表的依據(jù) 20 合同月收款計(jì)劃表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送公司商 財(cái)部經(jīng)理 合同月收款計(jì)劃表分已簽合同和預(yù)計(jì)簽訂合同 對(duì)于已簽合同按合同編號(hào) 辦事處報(bào)合同金額 合同執(zhí)行狀況填制已形成應(yīng)收款 合同執(zhí)行預(yù)測(cè) 預(yù)測(cè)新增應(yīng)收 款 累計(jì)應(yīng)收款 預(yù)計(jì)本期可收回款 商財(cái)部根據(jù)此表編制現(xiàn)金收支計(jì)劃表 預(yù)計(jì)簽 訂合同根據(jù)辦事處預(yù)測(cè)簽訂合同金額及預(yù)測(cè)本期可回收款項(xiàng)總額 21 合同月收款計(jì)劃執(zhí)行分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào) 送公司商財(cái)部經(jīng)理 合同月收款計(jì)劃執(zhí)行分析表用于對(duì)公司各合同計(jì)劃收款執(zhí)行情況 對(duì)于與計(jì)劃有較大差異的合同 應(yīng)說明原因 敦促各辦事處提出及時(shí)收款的措施 對(duì) 本期新簽訂合同 按合同編號(hào) 辦事處填制預(yù)測(cè)簽約合同總額 預(yù)測(cè)本期可收回額 實(shí)際簽約合同總額及實(shí)際收款總額 對(duì)實(shí)際值與預(yù)測(cè)值之間的差異進(jìn)行解釋 說明原 因 22 月收款反饋表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送公司總 經(jīng)理 月收款反饋表用于分析各大區(qū)中央空調(diào) 機(jī)房空調(diào)各月合同計(jì)劃收款及收款執(zhí) 行情況 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 7 Shine Wing Consulting Solutions for Business 23 采購(gòu)合同付款計(jì)劃表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送公司 商財(cái)部經(jīng)理 采購(gòu)合同付款計(jì)劃表按已簽合同和預(yù)計(jì)簽訂合同分類 已簽合同采購(gòu)付 款按合同編號(hào)分類 填制合同金額 合同執(zhí)行情況 前期應(yīng)付采購(gòu)金額 合同執(zhí)行預(yù) 測(cè) 本期新增采購(gòu)金額 累計(jì)應(yīng)付款 本期計(jì)劃付款 付款說明 對(duì)于預(yù)計(jì)簽訂合同 根據(jù)項(xiàng)目名稱預(yù)測(cè)簽約采購(gòu)合同 預(yù)測(cè)本期采購(gòu)付款總額 根據(jù)采購(gòu)合同付款計(jì)劃表 編制現(xiàn)金收支計(jì)劃表 24 采購(gòu)付款計(jì)劃執(zhí)行分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束后五日內(nèi)報(bào)送 商財(cái)部經(jīng)理 采購(gòu)付款計(jì)劃執(zhí)行分析表分為上期已簽訂合同采購(gòu)付款及預(yù)計(jì)簽訂合同 采購(gòu)付款 上期已簽訂合同采購(gòu)付款按合同編號(hào) 預(yù)測(cè)數(shù) 實(shí)際付款金額 實(shí)際值與 預(yù)測(cè)值之間的差異分析計(jì)劃執(zhí)行情況 并解釋差異發(fā)生的原因 預(yù)計(jì)簽訂合同根據(jù)項(xiàng) 目名稱 預(yù)測(cè)簽約采購(gòu)合同 預(yù)測(cè)本期付款總額 實(shí)際簽約采購(gòu)合同 實(shí)際付款合同 對(duì)于差異發(fā)生原因進(jìn)行分析 25 銷售費(fèi)用撥款計(jì)劃及執(zhí)行分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日 內(nèi)報(bào)送公司商財(cái)部經(jīng)理 銷售費(fèi)用撥款計(jì)劃及執(zhí)行分析表主要用于預(yù)測(cè)各辦事處 大 區(qū) 市場(chǎng)部 銷售總經(jīng)理編制前期累計(jì)未用余額 預(yù)測(cè)本月費(fèi)用額度 本月計(jì)劃撥款 本月實(shí)際支付金額 并分析撥款計(jì)劃差異發(fā)生的原因 26 公司經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)匯總分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi) 報(bào)送公司總經(jīng)理 表的橫向主要進(jìn)行歷史水平 預(yù)算執(zhí)行分析 各大區(qū)財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)比 分析 責(zé)任單位財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)比分析 涉及的指標(biāo)有盈利能力 發(fā)展能力 償債能力 資產(chǎn)管理能力 負(fù)債狀況 服務(wù)質(zhì)量及其他一些管理指標(biāo) 盈利能力分析比率有資產(chǎn) 凈利率 銷售凈利潤(rùn)率 發(fā)展能力分析比率包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 固定資產(chǎn)成新率 三 年利潤(rùn)平均增長(zhǎng)率 三年資本平均增長(zhǎng)率 償債能力償債能力分析指標(biāo)包括流動(dòng)比率 速動(dòng)比率 現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率 長(zhǎng)期資產(chǎn)適合率 經(jīng)營(yíng)虧損掛帳比率 資產(chǎn)管理分析 指標(biāo)包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 不良資產(chǎn)比率 資產(chǎn)損失比率 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 流動(dòng)資產(chǎn) 周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率 在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)率 營(yíng)業(yè)周期 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 原材料周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 負(fù)債狀況分析指標(biāo)包括資產(chǎn)負(fù)債率 權(quán)益乘數(shù) 產(chǎn)權(quán)比率 有形凈值債務(wù)率 已獲利息倍數(shù) 長(zhǎng)期債務(wù)與營(yíng)運(yùn)資金比率 服務(wù)質(zhì)量狀 況指標(biāo)包括服務(wù)質(zhì)量 用戶滿意度 客戶投訴處理及時(shí)率 其他方面的指標(biāo)包括被新 聞媒體爆光 公司決定及下達(dá)調(diào)度令執(zhí)行情況等 這些指標(biāo)的計(jì)算方法在分析指標(biāo)計(jì) 算說明表中進(jìn)行說明 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 8 Shine Wing Consulting Solutions for Business 27 大區(qū) 辦事處經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi) 報(bào)送公司總經(jīng)理 此表主要用于考核大區(qū) 辦事處經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)所涉及的指標(biāo)的分析表格 表的橫向是各大區(qū)及其所包含的辦事處 縱向是各項(xiàng)指標(biāo) 包括盈利能力分析比率 發(fā)展能力分析指標(biāo) 合同執(zhí)行情況分析指標(biāo) 投入產(chǎn)出比分析 服務(wù)質(zhì)量狀況分析指 標(biāo)及其他的經(jīng)營(yíng)管理方面指標(biāo) 這些指標(biāo)的計(jì)算方法在分析指標(biāo)計(jì)算說明表中進(jìn)行說 明 28 職能管理部門經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi) 報(bào)送公司總經(jīng)理 此表主要用于考核各職能管理部門所涉及指標(biāo)的分析表格 表的橫 向是生產(chǎn)部門及管理部門 生產(chǎn)部門包括物流中心 北京工廠及天津工廠 管理部門 包括 IT 部 產(chǎn)品研發(fā)部 商財(cái)部 行政部 人力資源部 質(zhì)量管理部 企劃部 總裁 辦及綜合水平 縱向是各項(xiàng)考核指標(biāo) 包括盈利能力分析比率 發(fā)展能力分析指標(biāo) 合同執(zhí)行情況分析指標(biāo) 投入產(chǎn)出比分析 服務(wù)質(zhì)量狀況分析指標(biāo)及其他的經(jīng)營(yíng)管理 方面指標(biāo) 這些指標(biāo)的計(jì)算方法在分析指標(biāo)計(jì)算說明表中進(jìn)行說明 29 北京總部與服務(wù)公司內(nèi)部月度結(jié)算管理報(bào)表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月 結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 此表主要用于與服務(wù)公司進(jìn)行內(nèi)部結(jié)算的管理報(bào)表 此表包括內(nèi)部服務(wù)收入 內(nèi)部服務(wù)支出 內(nèi)部服務(wù)凈收益 各部分分為按現(xiàn)金結(jié)算部 分及非現(xiàn)金結(jié)算部分 根據(jù)各項(xiàng)目來進(jìn)行分析 30 北京總部與服務(wù)公司內(nèi)部結(jié)算管理報(bào)表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束 前五日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 此表主要用于主要作為北京總部與服務(wù)公司內(nèi)部月度結(jié)算 管理報(bào)表的附表 分析每月北京總部與各華東 華北 華中 西南 華南技術(shù)服務(wù)中 心及其所包含的辦事處各項(xiàng)目 重點(diǎn) 結(jié)算情況 項(xiàng)目的重要性由公司根據(jù)實(shí)際情況 制定 4 4 預(yù)算表預(yù)算表 31 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司預(yù)算表 此表由商財(cái)部編制 于每月結(jié)束 后五日內(nèi)報(bào)送商財(cái)部經(jīng)理 此表橫向 應(yīng)付金額 本月保底金額 本月必保金額 實(shí) 際支出 實(shí)際資金需求時(shí)間 本月資金需求時(shí)間 按預(yù)算數(shù)和實(shí)際執(zhí)行數(shù)填列 縱向 按部門分類 主要用于安排公司各部門各月的資金 該表于每月結(jié)束前 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào) 送商財(cái)部經(jīng)理 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 9 Shine Wing Consulting Solutions for Business 32 月預(yù)算執(zhí)行分析表 此表由商財(cái)部按月編制 主要用于分析各月預(yù)算執(zhí)行情 況 該表橫向 預(yù)算金額 本月實(shí)際支出 本月計(jì)劃內(nèi)付款 本月未支付款項(xiàng) 計(jì)劃 外支出 當(dāng)月付款率 計(jì)劃內(nèi)付款率 計(jì)劃外付款率 差異 總預(yù)算執(zhí)行率 按預(yù)算 數(shù)和實(shí)際執(zhí)行數(shù)填列 該表于每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào)送公司商財(cái)部經(jīng)理 二 二 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目管理報(bào)表 5 5 資產(chǎn)項(xiàng)目管理報(bào)表資產(chǎn)項(xiàng)目管理報(bào)表 33 應(yīng)收賬款賬齡分析表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送公司 商財(cái)部經(jīng)理 此表主要用于分析客戶拖欠款項(xiàng)的賬齡 其中 表的縱向主要按客戶分 類 表的橫向按應(yīng)收賬款的賬齡分類 超過信用期 1 30 天 超過信用期 30 90 天 超 過信用期 90 180 天 超過信用期 180 360 天 超過信用期 360 天以上 并且分析每一 種情況各客戶所占的應(yīng)收賬款總額的百分率 以此來決定每個(gè)客戶的信用度 34 應(yīng)收賬款付款周期表 此表由商財(cái)部每月編制 于每月結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送公司 商財(cái)部經(jīng)理 此表主要用于分析各大區(qū)辦事處合同預(yù)付款 發(fā)貨款 到貨款 尾款及 質(zhì)保金收取情況 35 原材料庫(kù)齡分析表 匯總 此表由庫(kù)房部保管員每月編制 于每月結(jié)束前五 日內(nèi)報(bào)送物流中心 此表主要用于及時(shí)把握原材料庫(kù)存狀況及每種原材料的庫(kù)齡 少 于 30 天的 大于 30 天少于 90 天的 大于 90 天的 對(duì)于庫(kù)齡長(zhǎng)的原材料及時(shí)分析及 時(shí)采取措施 保證公司原材料的及時(shí)供應(yīng) 36 原材料庫(kù)齡分析表 工廠 此表由工廠倉(cāng)庫(kù)保管員按月編制 于每月結(jié)束前 三日內(nèi)報(bào)送公司庫(kù)房保管員 其格式與填制方法與原材料庫(kù)齡分析表 匯總 相同 37 半成品庫(kù)齡分析表 匯總 此表由庫(kù)房部保管員每月編制 于每月結(jié)束前五 日內(nèi)報(bào)送公司物流中心 此表主要用于及時(shí)掌握半成品庫(kù)存狀況及每種半成品的庫(kù)齡 少于 30 天的 大于 30 天少于 90 天的 大于 90 天的 對(duì)于庫(kù)齡長(zhǎng)的半成品及時(shí)分析 及時(shí)采取措施 保證公司半成品的供應(yīng)及時(shí) 38 半成品庫(kù)齡分析表 工廠 此表由工廠倉(cāng)庫(kù)保管員按月編制 于每月結(jié)束前 三日內(nèi)報(bào)送公司庫(kù)房保管員 其格式與填制方法與半成品庫(kù)齡分析表 匯總 相同 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 10 Shine Wing Consulting Solutions for Business 39 產(chǎn)成品庫(kù)齡分析表 匯總 此表由成品庫(kù)保管員每月編制 于每月結(jié)束前五 日內(nèi)報(bào)送公司物流中心 產(chǎn)成品按庫(kù)存的時(shí)間分為少于 30 天 大于 30 天小于 90 天 大于 90 天的 該表分別要填制金額與數(shù)量 并分析庫(kù)齡長(zhǎng)的產(chǎn)品的原因 敦促及時(shí)銷 售部門及時(shí)銷售 40 產(chǎn)成品庫(kù)齡分析表 工廠 此表由工廠成品庫(kù)保管員按月編制 于每月結(jié)束 前三日內(nèi)報(bào)送公司庫(kù)房保管員 其格式與填制方法與半成品庫(kù)齡分析表 匯總 相同 41 實(shí)際庫(kù)存分類表 此表用于天津工廠 北京工廠及其他庫(kù)存地標(biāo)準(zhǔn)件 制冷件 電器件 輔料 大五金 原材料 整機(jī)的庫(kù)存情況 由各地的倉(cāng)庫(kù)管理員編制 每月 結(jié)束前五日內(nèi)報(bào)送物流中心負(fù)責(zé)人 42 庫(kù)存原材料盤點(diǎn)總表 此表主要由原材料盤點(diǎn)人編制 材料須預(yù)先編號(hào) 分別 寫明材料名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 庫(kù)存數(shù)量 帳面數(shù)量 單價(jià) 金額及備注 備注主 要反映原材料的損耗狀況 此表每季度編制一次 季度結(jié)束前三日?qǐng)?bào)送公司商財(cái)部 43 庫(kù)存原材料盤點(diǎn)表 分廠 此表主要由分廠原材料盤點(diǎn)人編制 材料須預(yù)先 編號(hào) 分別寫明材料名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 庫(kù)存數(shù)量 帳面數(shù)量 單價(jià) 金額及備 注 備注主要反映原材料的損耗狀況 季度結(jié)束前三日?qǐng)?bào)送公司商財(cái)部 44 庫(kù)存半成品盤點(diǎn)總表 此表主要由半成品盤點(diǎn)人編制 材料須預(yù)先編號(hào) 分別 寫明材料名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 庫(kù)存數(shù)量 帳面數(shù)量 單價(jià) 金額及備注 備注主 要反映半成品的損耗狀況 季度結(jié)束前三日?qǐng)?bào)送公司商財(cái)部 45 庫(kù)存產(chǎn)成品盤點(diǎn)表 此表主要由產(chǎn)成品盤點(diǎn)人編制 材料須預(yù)先編號(hào) 分別寫 明材料名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 庫(kù)存數(shù)量 帳面數(shù)量 單價(jià) 金額及備注 備注主要 反映產(chǎn)成品的損耗狀況 季度結(jié)束前三日?qǐng)?bào)送公司商財(cái)部 46 固定資產(chǎn)實(shí)物管理表 此表主要由固定資產(chǎn)管理員編制 固定資產(chǎn)統(tǒng)一編號(hào) 分別寫明固定資產(chǎn)名稱 購(gòu)置日期 存放部門 責(zé)任者 單價(jià) 數(shù)量 金額 殘值 折舊比率 折舊 凈值及備注的一些特殊情況 47 主要設(shè)備利用情況分析表 此表主要用以反映公司主要設(shè)備管理的情況 此表 由設(shè)備管理員填制 分別列明設(shè)備名稱 數(shù)量 狀況 實(shí)際利用臺(tái)時(shí) 檢修臺(tái)時(shí) 停 開臺(tái)時(shí)及設(shè)備利用率 此表每月末結(jié)束后三日內(nèi)編制完成報(bào)送公司技術(shù)總監(jiān) 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 11 Shine Wing Consulting Solutions for Business 48 主要設(shè)備利用情況分析表 分廠 此表主要用以反映分廠主要設(shè)備管理的情 況 此表由各分廠設(shè)備管理員填制 分別列明設(shè)備名稱 數(shù)量 狀況 實(shí)際利用臺(tái)時(shí) 檢修臺(tái)時(shí) 停開臺(tái)時(shí)及設(shè)備利用率 此表每月末結(jié)束后三日內(nèi)編制完成報(bào)送公司技術(shù) 總監(jiān) 49 固定資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)表 此表主要用于固定資產(chǎn)采購(gòu)前的申請(qǐng)及審批表 分別要 列明申請(qǐng)部門 申請(qǐng)人 申請(qǐng)日期 申請(qǐng)理由以及目前資產(chǎn)狀況 預(yù)算情況 資產(chǎn)名 稱 資產(chǎn)型號(hào)等 此表先經(jīng)主管的副總經(jīng)理審批 最后由總經(jīng)理簽批 50 固定資產(chǎn)檢驗(yàn)單 此表主要用于對(duì)現(xiàn)有的固定資產(chǎn)進(jìn)行檢驗(yàn) 分別要列明申請(qǐng) 部門 檢驗(yàn)日期 檢驗(yàn)人 資產(chǎn)名稱 定單號(hào) 數(shù)量一致情況 質(zhì)量合格情況 附件 完整情況 其他的檢驗(yàn)項(xiàng)目以及檢驗(yàn)結(jié)果等 固定資產(chǎn)檢驗(yàn)單作為固定資產(chǎn)維護(hù)保管 的重要的依據(jù) 根據(jù)固定資產(chǎn)自身的要求時(shí)間定期及時(shí)檢驗(yàn) 51 固定資產(chǎn)折舊方法變更申請(qǐng)表 此表主要用于固定資產(chǎn)折舊方法變更的申請(qǐng) 分別要求列明申請(qǐng)人 申請(qǐng)日期 資產(chǎn)名稱 資產(chǎn)型號(hào) 現(xiàn)行折舊方法下的資產(chǎn)價(jià)值 管理狀況以及變更后的資產(chǎn)價(jià)值管理狀況 固定資產(chǎn)折舊方法變更原因等 固定資產(chǎn) 折舊方法變更申請(qǐng)表只有在出現(xiàn)會(huì)計(jì)法規(guī)定的條件下方可申請(qǐng)變更 并且及時(shí)報(bào)稅務(wù) 部門批準(zhǔn) 52 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單 此表主要用于固定資產(chǎn)在部門之間進(jìn)行轉(zhuǎn)移的申請(qǐng)單證 申請(qǐng)單須列明申請(qǐng)人 申請(qǐng)日期 轉(zhuǎn)出部門 轉(zhuǎn)入部門 資產(chǎn)名稱 型號(hào) 資產(chǎn)編號(hào) 轉(zhuǎn)移原因 轉(zhuǎn)入部門經(jīng)理簽字 轉(zhuǎn)出部門經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字總經(jīng)理簽字 固定 資產(chǎn)管理人員根據(jù)此表進(jìn)行更正現(xiàn)有的固定資產(chǎn)管理報(bào)表 53 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移交接單 此表主要用于經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)移后的固定資產(chǎn)最后轉(zhuǎn)移交接的 單證 該單證必須列明資產(chǎn)名稱 轉(zhuǎn)移日期 轉(zhuǎn)移申請(qǐng)單編號(hào) 資產(chǎn)編號(hào) 轉(zhuǎn)出部門 遷出位置 轉(zhuǎn)入部門 遷入位置 原使用人 新使用人 轉(zhuǎn)入部門經(jīng)理簽字 轉(zhuǎn)出部 門經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字及其他須說明的事項(xiàng) 54 固定資產(chǎn)處置申請(qǐng)表 此表主要用于處置固定資產(chǎn)前須填制的申請(qǐng)表格 此表 要求選擇處置固定資產(chǎn)的事項(xiàng) 轉(zhuǎn)讓 變賣 盤盈 盤虧 報(bào)廢 毀損 表的正文部 分由固定資產(chǎn)的使用部門填制申請(qǐng)人 資產(chǎn)型號(hào) 資產(chǎn)名稱 資產(chǎn)編號(hào) 備注 處置 原因等 商財(cái)部須填制資產(chǎn)原值 資產(chǎn)殘值 累計(jì)折舊 現(xiàn)值及其他須說明的事項(xiàng) 行政部須詳細(xì)填制經(jīng)辦人 處置方案理由 處置收入 處置盈虧 處置費(fèi)用及其他須 說明的事項(xiàng) 最后行政部經(jīng)理 商財(cái)部經(jīng)理及公司總經(jīng)理簽字 處置完畢后須相應(yīng)填 制有關(guān)減少固定資產(chǎn)的管理表格 撤出固定資產(chǎn)管理卡片 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 12 Shine Wing Consulting Solutions for Business 55 固定資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告 此表主要由固定資產(chǎn)盤點(diǎn)人員編制 一般規(guī)定 固定資產(chǎn) 每半年盤點(diǎn)一次 如遇特殊須盤點(diǎn)事項(xiàng) 也須填制該表 填制時(shí) 須列明固定資產(chǎn)編 號(hào) 固定資產(chǎn)名稱 規(guī)格型號(hào) 單位 盤點(diǎn)數(shù)量 帳面數(shù)量 單價(jià) 金額 差異 差 異原因 處理方案 處理結(jié)果及備注 56 月產(chǎn)品產(chǎn)量 產(chǎn)值 發(fā)出報(bào)表 匯總 此表由商財(cái)部編制 產(chǎn)品型號(hào)按目 前產(chǎn)品分類方法分類 反映本月實(shí)際 本年累計(jì)的產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)值以及發(fā)出產(chǎn)品數(shù)量 金額 最后填寫本月實(shí)際庫(kù)存 57 月產(chǎn)品產(chǎn)量 產(chǎn)值 發(fā)出報(bào)表 匯總 此表由各分廠生產(chǎn)負(fù)責(zé)人編制 產(chǎn) 品型號(hào)按目前產(chǎn)品分類方法分類 反映本月實(shí)際 本年累計(jì)的產(chǎn)品產(chǎn)量和產(chǎn)值以及發(fā) 出產(chǎn)品數(shù)量 金額 最后填寫本月實(shí)際庫(kù)存 此表每月編制 于月度結(jié)束后三日?qǐng)?bào)送 公司商財(cái)部 6 6 負(fù)債類管理報(bào)表負(fù)債類管理報(bào)表 58 應(yīng)付帳款賬齡分析表 此表由商財(cái)部每月及時(shí)編制 月末結(jié)束后 5 日內(nèi)報(bào)送公 司商財(cái)部經(jīng)理 編制此表的目的是合理安排資金 根據(jù)不同的供應(yīng)商 將應(yīng)付帳款分 為超過信用期 1 30 天 30 90 天 90 180 天 180 360 天 大于 360 天 分別應(yīng)列明應(yīng) 付帳款的金額及所占的百分比 59 應(yīng)付境外采購(gòu)分析表 此表用于分析采購(gòu)合同付款執(zhí)行情況 已付貨款 欠付 到期應(yīng)付款 到期應(yīng)付款付款率 應(yīng)付已付現(xiàn)值 應(yīng)付已付現(xiàn)值率 應(yīng)付欠款現(xiàn)值率 合同總欠 總欠款率 應(yīng)付預(yù)付款 已付預(yù)付款 欠付預(yù)付款 付款周期 付款現(xiàn)值 應(yīng)付發(fā)貨款 已付發(fā)貨額 欠付發(fā)貨款 付款周期 付款現(xiàn)值 應(yīng)付口岸提貨款 已 付口岸提貨款 欠付口岸提貨款 付款周期 付款現(xiàn)值 應(yīng)付尾款 已付尾款 欠 付尾款 付款周期 付款現(xiàn)值 應(yīng)付進(jìn)口關(guān)稅 已付進(jìn)口關(guān)稅 欠付進(jìn)口關(guān)稅 付款 周期 付款現(xiàn)值 應(yīng)付進(jìn)口運(yùn)費(fèi) 已付進(jìn)口運(yùn)費(fèi) 欠付進(jìn)口運(yùn)費(fèi) 付款周期 付款現(xiàn) 值 應(yīng)付港雜費(fèi) 已付港雜費(fèi) 欠付港雜費(fèi) 應(yīng)付港雜費(fèi) 付款周期 付款現(xiàn)值 應(yīng) 付國(guó)內(nèi)運(yùn) 保 包費(fèi) 已付國(guó)內(nèi)運(yùn) 保 包費(fèi) 欠付國(guó)內(nèi)運(yùn) 保 包費(fèi) 付款周期 付款現(xiàn)值 應(yīng)付代理 手續(xù)費(fèi) 已付代理 手續(xù)費(fèi) 欠付代理 手續(xù)費(fèi) 付款周期 付款現(xiàn)值等 各項(xiàng)目由合同階段的執(zhí)行人員負(fù)責(zé)填寫 每日填制并更新 三 三 損益表項(xiàng)目管理報(bào)表?yè)p益表項(xiàng)目管理報(bào)表 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 13 Shine Wing Consulting Solutions for Business 7 7 銷售收入類管理報(bào)表銷售收入類管理報(bào)表 60 銷售收入分析表 此表主要由商財(cái)部每月及時(shí)編制 月末結(jié)束后 5 日內(nèi)報(bào)送公 司總經(jīng)理 表的縱向分主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入按產(chǎn)品分類 其 他業(yè)務(wù)收入按項(xiàng)目分類 表的橫向按大區(qū)分類 分別分析本月數(shù)和本年累計(jì)數(shù) 備注 欄用于說明特殊事項(xiàng) 8 8 銷售成本類管理報(bào)表銷售成本類管理報(bào)表 61 支出明細(xì)分析表 此表主要由商財(cái)部每月及時(shí)編制 月末結(jié)束后 5 日內(nèi)報(bào)送公 司總經(jīng)理 該表縱向按支出類型分八部分 產(chǎn)品銷售成本 營(yíng)業(yè)稅金及附加 其他業(yè) 務(wù)支出 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)外支出 所得稅等 表的橫向按本月 數(shù)和本年累計(jì)數(shù)對(duì)每個(gè)銷售部門 大區(qū)進(jìn)行分析 至于更深層的分析參見相關(guān)的成本支 出明細(xì)分析表 此表也是對(duì)貢獻(xiàn)毛益式損益表的補(bǔ)充說明 62 工時(shí)計(jì)算表 此表主要由各分廠生產(chǎn)管理員每日及時(shí)編制 月末結(jié)束后 5 日內(nèi) 報(bào)送商財(cái)部 該表用于分析各分廠各種產(chǎn)品各工序所耗工時(shí) 最后計(jì)算各種產(chǎn)品的工 時(shí) 理論工時(shí)按公司定額標(biāo)準(zhǔn)填列 63 產(chǎn)品成本核算匯總表 此表主要由商財(cái)部成本核算員編制 表的縱向按產(chǎn)品分 類 橫向是生產(chǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)生的各種費(fèi)用 按成本項(xiàng)目分類 包括人工費(fèi)用 材料成 本 變動(dòng)制造費(fèi)用 固定制造費(fèi)用 各產(chǎn)品分配到的各種成本費(fèi)用項(xiàng)目的分配方法及 分配步驟在各成本項(xiàng)目明細(xì)表中有詳細(xì)說明 64 工廠產(chǎn)品成本核算匯總表 此表主要由各分廠成本核算員編制 表的填制方 法同產(chǎn)品成本核算匯總表 每月結(jié)束后第二日?qǐng)?bào)送公司商財(cái)部成本核算員 65 人工成本分配表 此表主要由商財(cái)部成本核算員編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日 報(bào)送公司商財(cái)部經(jīng)理 表的縱向分兩部分 一部分統(tǒng)計(jì)分析各工序發(fā)生的直接人工和 間接人工費(fèi)用 另一部分是人工費(fèi)用根據(jù)實(shí)際耗用的工時(shí)在各產(chǎn)品間進(jìn)行分配 66 材料成本分配表 此表主要由商財(cái)部成本核算員填制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日 報(bào)送公司商財(cái)部經(jīng)理 表的格式及編制方法同人工成本分配表 67 制造費(fèi)用分配表 此表主要由商財(cái)部成本核算員填制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日 報(bào)送公司商財(cái)部經(jīng)理 表的格式及編制方法同人工成本分配表 68 年度產(chǎn)成品成本分析表 此表主要由商財(cái)部成本核算員填制 于年度結(jié)束后 10 個(gè)工作日?qǐng)?bào)送公司商財(cái)部經(jīng)理 表的格式及編制方法同人工成本分配表 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 14 Shine Wing Consulting Solutions for Business 9 9 銷售費(fèi)用管理報(bào)表銷售費(fèi)用管理報(bào)表 69 銷售費(fèi)用明細(xì)綜合分析表 此表主要由商財(cái)部編制 于季度結(jié)束后 7 個(gè)工作日 報(bào)送公司總經(jīng)理 表的縱向按銷售費(fèi)用項(xiàng)目分類 橫向主要分析上年 本年累計(jì) 本 年預(yù)算及同行業(yè)平均水平 找出與預(yù)算及同行業(yè)平均水平的差距 分析原因并采取消 除差異的因素 提高費(fèi)用使用效率 70 銷售費(fèi)用明細(xì)月度分析表 此表主要用于分析各銷售費(fèi)用項(xiàng)目在各月份 各季 度的發(fā)生數(shù)及各費(fèi)用項(xiàng)目在銷售費(fèi)用中所占的比例 每月由商財(cái)部編制 月末結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 通過分析找出費(fèi)用發(fā)生不合理的項(xiàng)目 消除效率低的費(fèi) 用支出 提高費(fèi)用使用效率 此外 通過銷售費(fèi)用明細(xì)分析表 可以為以后期安排資 金支出提供參考依據(jù) 71 辦事處銷售費(fèi)用明細(xì)分析表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日 報(bào)送公司總經(jīng)理 表的縱向按銷售費(fèi)用項(xiàng)目分類 橫向主要分析華東大區(qū) 華北大區(qū) 華中大區(qū)和西南大區(qū)等銷售部門及大區(qū)所屬辦事處的銷售費(fèi)用發(fā)生明細(xì)情況 此表作 為銷售費(fèi)用的月度分析表的明細(xì)附表 此表作為考核辦事處經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的依據(jù) 72 銷售費(fèi)用結(jié)構(gòu)百分比分析表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日 報(bào)送公司總經(jīng)理 表的縱向按銷售費(fèi)用項(xiàng)目分類 橫向主要分析華東大區(qū) 華北大區(qū) 華中大區(qū)及西南大區(qū)等銷售部門及大區(qū)所屬辦事處的銷售費(fèi)用發(fā)生占總金額的比例 通過與銷售收入對(duì)比分析 可以找出不合理的費(fèi)用支出 提高費(fèi)用使用效率 此表作 為考核與合理安排資金的依據(jù) 73 銷售費(fèi)用分析表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào)送公司總 經(jīng)理 表的縱向按銷售大區(qū)及辦事處分類 橫向總體分析本期銷售費(fèi)用總額 銷售費(fèi) 用增長(zhǎng)率 與上期對(duì)比 辦公費(fèi)用比率 直接銷售費(fèi)用比率及簽約 失敗項(xiàng)目費(fèi)用比率 通過分析減少失敗項(xiàng)目費(fèi)用的支出 提高費(fèi)用使用效率 10 10 管理費(fèi)用管理報(bào)表管理費(fèi)用管理報(bào)表 74 管理費(fèi)用綜合分析表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào)送公 司總經(jīng)理 表的縱向按管理費(fèi)用項(xiàng)目分類 橫向主要分析上年 本年累計(jì) 本年預(yù)算 同行業(yè)平均水平 通過分析找出各項(xiàng)管理費(fèi)用與上年 本年預(yù)算及同行業(yè)平均水平發(fā) 生的差異 消除不合理的差異因素 從而提高費(fèi)用的使用效率 其他需要特別強(qiáng)調(diào)的 事項(xiàng)在備注欄說明 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 15 Shine Wing Consulting Solutions for Business 75 管理費(fèi)用月度分析表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào)送公 司總經(jīng)理 表的縱向按管理費(fèi)用項(xiàng)目分類 各月份管理費(fèi)用明細(xì)發(fā)生情況 并計(jì)算各 季度管理費(fèi)用各明細(xì)項(xiàng)目所占的比例 通過此表的分析 可以減少不必要的費(fèi)用項(xiàng)目 支出 同時(shí)還可作為合理安排資金的依據(jù) 提高資金的使用效率 76 管理費(fèi)用部門比較分析表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào) 送公司總經(jīng)理 表的縱向按管理費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目分類 橫向主要分析各部門的實(shí)際數(shù) 上年同期 橫向所占的比例提高費(fèi)用使用效率 77 管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行分析表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào) 送公司總經(jīng)理 表的縱向按管理費(fèi)用明細(xì)項(xiàng)目分類 橫向主要分析當(dāng)月 累計(jì)的預(yù)算 數(shù) 實(shí)際數(shù)及差異 差異比率 通過與預(yù)算對(duì)比分析找出不正常的費(fèi)用 低效率的費(fèi) 用 并及時(shí)采取消除不利差異的原因 保證年度預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn) 從而提高管理費(fèi)用 支出效率 四 四 業(yè)務(wù)類管理報(bào)表業(yè)務(wù)類管理報(bào)表 11 11 物流與生產(chǎn)管理報(bào)表物流與生產(chǎn)管理報(bào)表 78 生產(chǎn)狀態(tài)反饋表 此表主要由北京工廠與天津工廠生產(chǎn)管理人員編制 每周周 末當(dāng)日?qǐng)?bào)送各工序的工段長(zhǎng) 其中寫明任務(wù)單號(hào) 項(xiàng)目名稱 機(jī)型 任務(wù)內(nèi)容 生產(chǎn)數(shù) 量 系列號(hào) 技術(shù)準(zhǔn)備 物料供應(yīng) 生產(chǎn)狀態(tài) 預(yù)計(jì)出廠期 合格日期及其他須說明 的特殊事項(xiàng) 79 生產(chǎn)進(jìn)度表 此表主要由北京工廠與天津工廠有關(guān)生產(chǎn)人員編制 每周周末報(bào) 送各工序的工段長(zhǎng) 其中每周按任務(wù)列明實(shí)際用工時(shí)及標(biāo)準(zhǔn)工時(shí) 加工任務(wù)剩余時(shí)間 使用加班時(shí)數(shù) 80 備件需求單 此表主要由北京工廠及天津工廠根據(jù)任務(wù)單編制所需購(gòu)置的備件 及時(shí)報(bào)送物流中心 該表須列明所需零件的編號(hào) 零件名稱 申請(qǐng)數(shù)量 收到數(shù)量以 及更換理由 此外還須列明需求的緊急程度 發(fā)貨時(shí)間 發(fā)貨方式 辦理人 發(fā)貨人 及其他須說明的事項(xiàng) 81 定產(chǎn)任務(wù)單 此表主要由生產(chǎn)管理員根據(jù)預(yù)簽訂的銷售合同編制 每月初 2 個(gè) 工作日?qǐng)?bào)送北京工廠和天津工廠的生產(chǎn)負(fù)責(zé)人 該表說明合同要求的出廠時(shí)間 交貨 時(shí)間 包裝要求 交貨地點(diǎn) 設(shè)備規(guī)格型號(hào) 設(shè)備數(shù)量及其他須說明的事項(xiàng) 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 16 Shine Wing Consulting Solutions for Business 82 采購(gòu)定單 此表主要由物流中心編制 根據(jù)定產(chǎn)任務(wù)單編制 在采購(gòu)定單中須 說明采購(gòu)物品的品名 數(shù)量 價(jià)格 金額 其他費(fèi)用 定單總額 支付方式 運(yùn)輸方 式 最終出廠 最遲裝期 付款人 進(jìn)口商 船公司 運(yùn)輸費(fèi) 起運(yùn)港 中轉(zhuǎn)港 目 的港 B L 簽發(fā)日 裝箱情況 到港情況 到貨日期 稅金及其他雜費(fèi) 報(bào)物流中心 商財(cái)部經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)方可執(zhí)行 83 質(zhì)檢報(bào)告書 質(zhì)檢報(bào)告書主要用于報(bào)告產(chǎn)成品的質(zhì)量完成情況 由質(zhì)量監(jiān)督員 在產(chǎn)品完工后 1 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送公司商財(cái)部 該質(zhì)檢報(bào)告書須列明質(zhì)量瑕疵記錄及說 明 具體質(zhì)量狀況描述 損壞的部件的有關(guān)信息 處理方式 解決的時(shí)限 更換 返 修 質(zhì)檢工程師 審定及其他須說明的事項(xiàng) 12 12 客戶與項(xiàng)目分析管理報(bào)表客戶與項(xiàng)目分析管理報(bào)表 84 客戶登記表 此表主要由市場(chǎng)部每月按客戶名稱登記 每月末 3 個(gè)工作日內(nèi)報(bào) 送公司總經(jīng)理 該表須列明業(yè)務(wù)員 服務(wù)內(nèi)容 開始日期 截止日期及其他須說明的 事項(xiàng) 85 已簽約項(xiàng)目管理表 此表主要由商財(cái)部編制 每月末 5 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送公司總 經(jīng)理 該表根據(jù)項(xiàng)目名稱分類 列明大區(qū) 辦事處 項(xiàng)目合同編號(hào) 設(shè)備型號(hào) 合同 額美元部分 合同總額 人民幣元 合同條款 項(xiàng)目款性質(zhì) 項(xiàng)目款金額 其他附加 費(fèi)用 設(shè)備牌價(jià) 凈折扣 具體經(jīng)辦人 簽約方式 合同附件及其他須說明的事項(xiàng) 86 項(xiàng)目執(zhí)行情況評(píng)比表 此表主要由商財(cái)部編制 每月結(jié)束后 5 個(gè)工作日?qǐng)?bào)送公 司總經(jīng)理 表的縱向分五個(gè)部分 主要有項(xiàng)目收款情況 項(xiàng)目支出情況 項(xiàng)目盈利金 額 項(xiàng)目盈利率及項(xiàng)目執(zhí)行情況綜合得分 根據(jù)此表考核各項(xiàng)目業(yè)務(wù)員的業(yè)績(jī) 此外 還須強(qiáng)調(diào)此表用于分析該年度累計(jì)已完成項(xiàng)目 87 項(xiàng)目款付款計(jì)劃 此表主要用于對(duì)已簽合同及預(yù)計(jì)簽訂合同項(xiàng)目付款計(jì)劃 對(duì) 于已簽訂合同 須列明合同編號(hào) 合同金額 辦事處 項(xiàng)目款總額 合同執(zhí)行狀況 合同執(zhí)行預(yù)測(cè) 本期應(yīng)付項(xiàng)目款 本期計(jì)劃付款及付款須說明的事項(xiàng) 預(yù)計(jì)簽訂合同 應(yīng)列明辦事處名稱 預(yù)測(cè)簽約總額 預(yù)測(cè)項(xiàng)目款總額 預(yù)測(cè)本期應(yīng)付項(xiàng)目款 對(duì)于已 簽訂合同的項(xiàng)目款必須事先安排 對(duì)于預(yù)計(jì)簽訂項(xiàng)目應(yīng)付款項(xiàng)可適當(dāng)安排 88 預(yù)計(jì)簽約項(xiàng)目信息登記表 此表主要用于登記預(yù)計(jì)簽約項(xiàng)目的有關(guān)信息 由商 財(cái)部編制 每月末結(jié)束后 5 個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 在表中列明項(xiàng)目編號(hào) 項(xiàng)目 名稱 辦事處 項(xiàng)目狀態(tài) 登記日期 預(yù)計(jì)機(jī)型 預(yù)計(jì)冷量 設(shè)備產(chǎn)地 預(yù)計(jì)金額 預(yù)計(jì)簽約時(shí)間 預(yù)計(jì)交貨期 累計(jì)項(xiàng)目銷售費(fèi)用 項(xiàng)目款 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 17 Shine Wing Consulting Solutions for Business 89 合同管理報(bào)表 此表主要用于登記正在執(zhí)行中的項(xiàng)目管理報(bào)表 每日更新一次 表中列明合同簽訂日期 合同號(hào) 合同內(nèi)容 機(jī)型數(shù)量 金額 甲方名稱 聯(lián)系人電 話 乙方聯(lián)系人 執(zhí)行情況 收款情況及其他須說明的事項(xiàng) 90 定單平臺(tái)項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析表 此表主要用于登記各銷售單位期末定單平臺(tái)項(xiàng)目預(yù) 計(jì)金額 同時(shí)與上年同期定單平臺(tái)項(xiàng)目預(yù)計(jì)金額 計(jì)算出定單預(yù)計(jì)金額的增長(zhǎng)率 通 過此表可及時(shí)反映各大區(qū) 各辦事處的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 91 項(xiàng)目管理動(dòng)態(tài)跟蹤表 此表主要?jiǎng)討B(tài)反映項(xiàng)目管理情況 由商財(cái)部每周更新一 次 表中列明項(xiàng)目名稱 合同編號(hào) 大區(qū) 辦事處 機(jī)器型號(hào) 臺(tái)數(shù) 裝船時(shí)間 到 達(dá)倉(cāng)庫(kù)時(shí)間 貨交客戶時(shí)間 開機(jī)驗(yàn)收時(shí)間 預(yù)計(jì)開機(jī)時(shí)間 92 失敗項(xiàng)目信息登記表 此表主要反映失敗項(xiàng)目的有關(guān)信息 通過此表可以為以 后制訂合同的有關(guān)條款提供依據(jù) 同時(shí)作為考核業(yè)務(wù)員的依據(jù) 該表業(yè)務(wù)員協(xié)同商財(cái) 部填制 每月編制 每月末結(jié)束后 5 日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 該表須列明項(xiàng)目編號(hào) 項(xiàng) 目名稱 辦事處 最終簽約方 放棄時(shí)間 放棄階段 放棄原因及累計(jì)該項(xiàng)目銷售費(fèi) 用及其他須說明的事項(xiàng) 93 產(chǎn)品研發(fā)動(dòng)態(tài)表 該表主要反映新產(chǎn)品的研究發(fā)展情況 由產(chǎn)品研發(fā)部按月編 制 每月月末結(jié)束后 5 日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 該表須列明產(chǎn)品項(xiàng)目名稱 負(fù)責(zé)人 主 要參與人及工作進(jìn)程 此外 還須列明產(chǎn)品的研發(fā)費(fèi)用 此表可作為考核研發(fā)人員的 依據(jù) 13 13 勞動(dòng)人事管理報(bào)表勞動(dòng)人事管理報(bào)表 94 勞動(dòng)定額 定員指標(biāo)表 此表由公司人力資源部勞動(dòng)人事管理員負(fù)責(zé)編制 于 每月初第 3 個(gè)工作日下發(fā)到各分廠負(fù)責(zé)人 產(chǎn)品定額由分廠負(fù)責(zé)人 人力資源部 商 財(cái)部及主管生產(chǎn)負(fù)責(zé)人共同制定 報(bào)總經(jīng)理審批 每半年修訂一次 95 實(shí)際用工情況統(tǒng)計(jì)表 此表由各分廠生產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)編制 于每月結(jié)束后 2 日 報(bào)送人力資源部 96 月職能部門管理效率指標(biāo)分析表 此表作為對(duì)各職能部門考核的依據(jù) 由人 力資源部人事管理員負(fù)責(zé)編制 于每月結(jié)束后 5 日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 表的橫向分部 門基本費(fèi)用 按公司現(xiàn)行分配方法劃分 部門可控費(fèi)用 部門不可控費(fèi)用及費(fèi)用總計(jì) 部門可控費(fèi)用及部門不可控費(fèi)用與部門基本費(fèi)用之和等于費(fèi)用總計(jì) 表的縱向按職能 部門分類 定額由人力資源部經(jīng)理 商財(cái)部經(jīng)理及公司各職能部門負(fù)責(zé)人于年初制定 報(bào)公司總經(jīng)理審批 每半年修訂一次 執(zhí)行 欄填列實(shí)際發(fā)生數(shù) 阿爾西制冷工程技術(shù) 北京 有限公司管理報(bào)表 18 Shine Wing Consulting Solutions for Business 97 月各大區(qū)管理效率指標(biāo)分析表 此表作為對(duì)各銷售大區(qū)考核的依據(jù) 由人力 資源部人事管理員負(fù)責(zé)編制 于每月結(jié)束后 5 日內(nèi)報(bào)送公司總經(jīng)理 表的橫向分部門 基本費(fèi)用 按公司現(xiàn)行分配方法劃分 部門可控費(fèi)用 部門不可控費(fèi)用及費(fèi)用總計(jì) 部門可控費(fèi)用及部門不可控費(fèi)用與部門基本費(fèi)用之和等于費(fèi)用總計(jì) 表的縱向按銷售 大區(qū)分類 定額由人力資源部經(jīng)理 商財(cái)部經(jīng)理及各銷售大區(qū)于年初制定 報(bào)公司總 經(jīng)理審批 每半年修訂一次 執(zhí)行 欄填列實(shí)際發(fā)生數(shù) 98 月各辦事處管理效率指標(biāo)分析表 此表作為對(duì)各辦事處考核的依據(jù) 由各辦 事處負(fù)責(zé)編制 于每月結(jié)束后 3 日內(nèi)報(bào)送大區(qū)經(jīng)理 表的橫向分部門基本費(fèi)用 按公 司現(xiàn)行分配方法劃分 部門可控費(fèi)用 部門不可控費(fèi)用及費(fèi)用總計(jì) 部門可控費(fèi)用及 部門不可控費(fèi)用與部門基本費(fèi)用之和等于費(fèi)