設(shè)備維修費(fèi)用管理制度

BAOSTEEL NO.5 STEEL寶鋼集團(tuán)上海五鋼有限公司管理文件文件代碼：WGBBO005 試行版 批準(zhǔn)： 設(shè)備維修費(fèi)用管理制度 1 目的 1.1 設(shè)備維修費(fèi)用（以下簡(jiǎn)稱(chēng)維修費(fèi)）是寶鋼集團(tuán)五鋼有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）生產(chǎn)成本的重要組成部份。在確保設(shè)備最有效運(yùn)行的前提下，合理使用維修費(fèi)，提高全員維修費(fèi)管理意識(shí)，不斷降低維修成本是維修費(fèi)管理的重要任務(wù)。 1.2 維修費(fèi)實(shí)行專(zhuān)業(yè)歸口、區(qū)域分級(jí)負(fù)責(zé)的一貫制管理。 2 維修費(fèi)使用范圍和構(gòu)成 2.1 維修費(fèi)是公司對(duì)設(shè)備進(jìn)行維修所發(fā)生的費(fèi)用。2.1.1 維修費(fèi)使用范圍是指公司各單位組織實(shí)施的日（含維護(hù)保養(yǎng)、備件維護(hù)性修復(fù)）、定、年、搶修等常規(guī)檢修項(xiàng)目所發(fā)生的維修費(fèi)用；由專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)控管的專(zhuān)項(xiàng)維修費(fèi)、維修工程費(fèi)。 2.2 維修費(fèi)由物料費(fèi)（含材料費(fèi)、備件費(fèi)）、外協(xié)費(fèi)（含常規(guī)外協(xié)、檢測(cè)診斷測(cè)繪費(fèi)）、維修工程費(fèi)（包括材料、備件、外協(xié)、設(shè)計(jì)）、公用設(shè)施費(fèi)構(gòu)成。 2.2.1 物料費(fèi)中的材料費(fèi)指設(shè)備維修中耗用的主材、輔材、油脂及工器具損耗所發(fā)生的費(fèi)用。 2.2.2 物料費(fèi)中的備件費(fèi)指?jìng)浼缕焚M(fèi)（含預(yù)制作）和恢復(fù)性修復(fù)件的修理費(fèi)。 2.2.3 外協(xié)費(fèi)中的常規(guī)外協(xié)指各生產(chǎn)廠(chǎng)四班、日班人員對(duì)設(shè)備維護(hù)檢修內(nèi)容作業(yè)后進(jìn)行結(jié)算的協(xié)力費(fèi)用。2.2.4 維修工程費(fèi)指維修工程項(xiàng)目所發(fā)生的備件費(fèi)、材料費(fèi)、外協(xié)費(fèi)（含設(shè)計(jì)費(fèi)）。 2.3 下列費(fèi)用不屬維修費(fèi)列支范圍2.3.1 各類(lèi)生活消耗品（件）及其修復(fù)費(fèi)； 2.3.2 各單元生產(chǎn)作業(yè)外協(xié)人員及生產(chǎn)勞務(wù)人員的人工費(fèi)； 2.3.3 專(zhuān)用資金開(kāi)支的（更新改造、科研項(xiàng)目等）費(fèi)用； 2.3.4 構(gòu)成固定資產(chǎn)設(shè)備的購(gòu)置費(fèi)； 2.3.5 非檢修需要的設(shè)備拆遷費(fèi)； 2.3.6 生產(chǎn)備件的領(lǐng)用、維修、檢測(cè)、診斷及測(cè)繪等所發(fā)生的費(fèi)用。 3 維修費(fèi)管理職責(zé) 3.1 設(shè)備部職責(zé) 3.1.1 設(shè)備部是公司機(jī)、電、儀、工業(yè)建筑、爐、計(jì)算機(jī)、通訊、檢化驗(yàn)儀器設(shè)備維修費(fèi)的專(zhuān)業(yè)歸口管理和公司維修費(fèi)總額的總歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)公司維修費(fèi)進(jìn)行管理與評(píng)價(jià)，制訂和修改“設(shè)備維修費(fèi)用管理制度”。 3.1.2 負(fù)責(zé)推進(jìn)維修費(fèi)用精細(xì)化管理，制定與實(shí)施維修費(fèi)“降本增效”措施，并按效益最大化的管理思路，進(jìn)行維修費(fèi)用的投入與產(chǎn)出分析。 3.1.3 負(fù)責(zé)組織公司維修費(fèi)年度預(yù)算的編報(bào)工作，審查設(shè)備系統(tǒng)各單位維修費(fèi)預(yù)算，編制公司年度維修費(fèi)預(yù)算計(jì)劃。 3.1.4 負(fù)責(zé)年度維修費(fèi)的分解、平衡和調(diào)整。 3.1.5 負(fù)責(zé)公司各部門(mén)維修費(fèi)管理的推進(jìn)工作，并對(duì)公司內(nèi)各部門(mén)的維修費(fèi)基礎(chǔ)管理工作業(yè)績(jī)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。 3.1.6 對(duì)公司維修費(fèi)實(shí)績(jī)進(jìn)行分析，組織推進(jìn)維修費(fèi)實(shí)績(jī)的系統(tǒng)分析與對(duì)標(biāo)工作，制定提高維修費(fèi)管理水平的對(duì)策和措施。 3.1.7 向上級(jí)部門(mén)報(bào)送有關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)表。 3.2 專(zhuān)業(yè)歸口部門(mén)職責(zé) 3.2.1 負(fù)責(zé)編制其專(zhuān)業(yè)管理范圍內(nèi)的維修費(fèi)年度預(yù)算。 3.2.1.1 運(yùn)輸部是公司移動(dòng)車(chē)輛、運(yùn)輸設(shè)備維修費(fèi)專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)。 3.2.2 嚴(yán)格控制使用公司下達(dá)的年度預(yù)算指標(biāo)，在預(yù)算指標(biāo)內(nèi)分解、平衡、調(diào)整維修費(fèi)。負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)專(zhuān)業(yè)范圍內(nèi)維修費(fèi)有關(guān)的日常業(yè)務(wù)。 3.2.3 負(fù)責(zé)對(duì)本專(zhuān)業(yè)歸口維修費(fèi)實(shí)績(jī)的分析，提出并推進(jìn)合理使用維修費(fèi)的措施。 3.3 維修費(fèi)使用單位職責(zé) 3.3.1 負(fù)責(zé)推進(jìn)維修成本管理的作業(yè)長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。 3.3.2 審查各部門(mén)年度維修費(fèi)申報(bào)的預(yù)算，編制和上報(bào)本單位維修費(fèi)年度預(yù)算。 3.3.3 年度預(yù)算指標(biāo)下達(dá)后，各單位要嚴(yán)格控制使用，要按預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行層層責(zé)任分解，要負(fù)責(zé)本單位維修費(fèi)使用的調(diào)整平衡工作，并建立維修費(fèi)管理考評(píng)制度。 3.3.4 負(fù)責(zé)編制本單位月度執(zhí)行預(yù)算，做好維修費(fèi)實(shí)績(jī)跟蹤、差異及對(duì)標(biāo)分析，并納入相關(guān)層級(jí)的例會(huì)資料。3.4計(jì)財(cái)部職責(zé)3.4.1計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)對(duì)公司維修費(fèi)年度預(yù)算進(jìn)行審核，并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審定。 3.4.2計(jì)財(cái)部按效益最大化的管理思路，對(duì)重大的維修項(xiàng)目進(jìn)行投入產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)分析。3.4.3計(jì)財(cái)部（駐生產(chǎn)廠(chǎng)財(cái)務(wù)）負(fù)責(zé)維修費(fèi)的核算、統(tǒng)計(jì)、分析及維修成本基礎(chǔ)管理工作的推進(jìn)。 4 維修費(fèi)年度預(yù)算編制、下達(dá)及月執(zhí)行預(yù)算編報(bào) 4.1 以設(shè)備狀態(tài)及維修項(xiàng)目計(jì)劃為依據(jù)的維修費(fèi)預(yù)算，是維持公司正常生產(chǎn)所實(shí)施的設(shè)備維修計(jì)劃的保證，也是控制維修成本的基礎(chǔ)。 4.2 編制年度預(yù)算的依據(jù) 4.2.1 公司確定的下一年度經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)。 4.2.2 本單位的下一年度設(shè)備檢修計(jì)劃，大額備件更換計(jì)劃，維修工程項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃，新增設(shè)備的維護(hù)計(jì)劃。 4.2.3 參考維修費(fèi)往年實(shí)績(jī)4.2.3.1 工序維修費(fèi)實(shí)績(jī)；4.2.3.2 千元產(chǎn)值維修費(fèi)實(shí)績(jī)；4.2.3.3 噸產(chǎn)品維修費(fèi)實(shí)績(jī)；4.2.3.4 維修費(fèi)實(shí)績(jī)占固定資產(chǎn)比例；4.2.3.5 維修費(fèi)實(shí)績(jī)占制造成本比例。 4.3 年度預(yù)算編制分工和程序4.3.1 設(shè)備部根據(jù)公司統(tǒng)一布署，負(fù)責(zé)組織各單位編報(bào)下年度維修費(fèi)預(yù)算，各專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)和各單位設(shè)備管理部門(mén)按通知具體要求，編制預(yù)算并在信息系統(tǒng)中逐級(jí)上報(bào)審核。 4.3.2 設(shè)備部設(shè)備管理室負(fù)責(zé)審查各專(zhuān)業(yè)歸口部門(mén)、各單位設(shè)備管理部門(mén)年度預(yù)算，按公司要求，編制公司下一年度維修費(fèi)總預(yù)算。 4.3.3 經(jīng)設(shè)備部部長(zhǎng)審批后報(bào)公司計(jì)財(cái)部審核。 4.4 維修費(fèi)預(yù)算的分類(lèi)及科目設(shè)置4.4.1 維修費(fèi)預(yù)算指常規(guī)（日、定、年、搶修）修理費(fèi)（由點(diǎn)檢作業(yè)區(qū)逐級(jí)編報(bào)）、維修工程費(fèi)。 4.4.2 常規(guī)修理費(fèi)預(yù)算科目:指日（含維護(hù)保養(yǎng)、備件維護(hù)性修復(fù)）、定、年和搶修中發(fā)生的檢修材料、備件新品（含制作）、備件修復(fù)及常規(guī)協(xié)力等費(fèi)用。 4.4.3.維修工程項(xiàng)目費(fèi)預(yù)算科目: 指?jìng)浼M(fèi)、材料費(fèi)及外協(xié)費(fèi)（含設(shè)計(jì)費(fèi)）。 4.5 年度預(yù)算下達(dá)及月執(zhí)行預(yù)算編報(bào) 4.5.1 公司批準(zhǔn)下達(dá)的年度維修費(fèi)指標(biāo)，由設(shè)備部將維修費(fèi)預(yù)算指標(biāo)通過(guò)信息系統(tǒng)下達(dá)給各專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)和各單位設(shè)備管理部門(mén)。 4.5.2 各專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)和各單位設(shè)備管理部門(mén)，按下達(dá)的年度維修責(zé)任成本目標(biāo)值，通過(guò)信息系統(tǒng)逐級(jí)分解到本單位作業(yè)區(qū)。 4.5.3 各專(zhuān)業(yè)歸口部門(mén)和各單位設(shè)備管理部門(mén)，以作業(yè)區(qū)為基本單位，通過(guò)信息系統(tǒng)編制月度計(jì)劃預(yù)算及執(zhí)行預(yù)算，經(jīng)分廠(chǎng)（車(chē)間）、廠(chǎng)（部）及設(shè)備部在信息系統(tǒng)逐級(jí)審核確認(rèn)后執(zhí)行。各廠(chǎng)（部）于每月25日前在信息系統(tǒng)中完成次月執(zhí)行預(yù)算的審核工作。 5 實(shí)績(jī)管理 5.1 各維修費(fèi)使用單位通過(guò)信息系統(tǒng)做好月度維修成本實(shí)績(jī)的跟蹤管理工作，除做好月度執(zhí)行預(yù)算差異等常規(guī)分析外，應(yīng)有意識(shí)、有目的地開(kāi)展縱向與橫向的系統(tǒng)性對(duì)標(biāo)分析，不斷地進(jìn)行維修成本管理的“找差”工作，并制定改進(jìn)措施，以便有效地使用并控制好月度執(zhí)行預(yù)算。 5.2 各專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)和各單位設(shè)備管理部門(mén)，督促作業(yè)區(qū)做好工程委托及工程實(shí)施后的備件、材料消耗及檢修工時(shí)等維修實(shí)績(jī)跟蹤管理與系統(tǒng)分析工作。 5.3 各專(zhuān)業(yè)歸口管理部門(mén)和各單位設(shè)備管理部門(mén)要定期召開(kāi)維修費(fèi)實(shí)績(jī)分析會(huì)，對(duì)照預(yù)算或有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，找出差異，提出改進(jìn)措施。 5.4 設(shè)備部設(shè)管室負(fù)責(zé)維修費(fèi)實(shí)績(jī)綜合管理工作，統(tǒng)計(jì)分析公司月度維修費(fèi)使用情況，實(shí)施針對(duì)性的專(zhuān)題分析，納入公司設(shè)備例會(huì)匯報(bào)內(nèi)容。 6 維修費(fèi)的評(píng)價(jià) 6.1 維修費(fèi)預(yù)算管理是設(shè)備點(diǎn)檢定修制的重要組成部分，通過(guò)建立科學(xué)合理的維修費(fèi)評(píng)價(jià)體系，對(duì)各維修費(fèi)責(zé)任部門(mén)進(jìn)行評(píng)價(jià)。 6.2 設(shè)備部負(fù)責(zé)對(duì)各單位執(zhí)行預(yù)算實(shí)績(jī)進(jìn)行周期評(píng)價(jià)分析，提出具體評(píng)價(jià)意見(jiàn)，并納入公司各單位管理業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)體系。 6.3 各單位要充分發(fā)揮信息系統(tǒng)的作用，對(duì)各作業(yè)區(qū)、分廠(chǎng)（車(chē)間）的月維修費(fèi)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行針對(duì)性的對(duì)標(biāo)分析與評(píng)價(jià)，促進(jìn)基礎(chǔ)管理水平提高，合理使用維修費(fèi)。 7 其他 7.1 維修費(fèi)管理制度在實(shí)施過(guò)程中將將根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)修訂、充實(shí)、完善。 7.2本管理制度解釋權(quán)屬設(shè)備部。 擬稿：陸明 日期：2004年12月06日 審核： 日期： 年 月 日附表一：預(yù)算編報(bào)專(zhuān)業(yè)劃分及編報(bào)部門(mén)一覽表專(zhuān)業(yè)劃分編報(bào)部門(mén)說(shuō)明機(jī)、電、儀(隨機(jī)儀表)、生產(chǎn)性空調(diào)制冷設(shè)備、蓄電池、火災(zāi)報(bào)警及消防設(shè)施設(shè)備、生產(chǎn)性廠(chǎng)房鋼木門(mén)窗和門(mén)窗玻璃等各單位設(shè)備管理部門(mén)1、 包含本單位管理的其他專(zhuān)業(yè)設(shè)備。2、 包括廠(chǎng)區(qū)檢化驗(yàn)設(shè)備的機(jī)、電設(shè)施。同位素設(shè)備、計(jì)量、儀表（自動(dòng)化儀表）設(shè)備部計(jì)量室計(jì)量、儀表（自動(dòng)化儀表）的檢定土建、爐窯設(shè)備部技術(shù)室土建、爐窯及混鐵車(chē)爐體等部分設(shè)備維修計(jì)算機(jī)、通信設(shè)備部冶煉室、軋一室、軋二室、電氣試驗(yàn)室、通信室、技術(shù)室除鋼管自管以外的計(jì)算機(jī)（過(guò)程機(jī)、微機(jī)）；通信設(shè)備（感應(yīng)電話(huà)、對(duì)講機(jī)、指令電話(huà)、現(xiàn)場(chǎng)感應(yīng)電視等）的維修。檢化驗(yàn)設(shè)備設(shè)備部?jī)x修管理室試驗(yàn)設(shè)備及離線(xiàn)強(qiáng)檢器具等車(chē)輛檢修外協(xié)費(fèi)運(yùn)輸部公司各廠(chǎng)部車(chē)輛檢修等附表二：預(yù)算科目設(shè)置、編報(bào)及審核部門(mén)一覽表費(fèi)用名稱(chēng)包含內(nèi)容編報(bào)部門(mén)審核部門(mén)物料費(fèi)-材 料 費(fèi)檢修材料、土爐材料點(diǎn)檢作業(yè)區(qū)、 維護(hù)作業(yè)區(qū)、綜合管理部門(mén)車(chē)間(室)或分廠(chǎng) 、 部(廠(chǎng))、 設(shè)備部、 公司 -備件新品 -備件修復(fù) -維工材料 -維工備件外協(xié)費(fèi)-常規(guī)外協(xié) -單項(xiàng)外協(xié)計(jì)量外協(xié)、車(chē)輛外協(xié)、土爐外協(xié)、檢測(cè)、診斷、測(cè)繪、生產(chǎn)性檢修外協(xié)及計(jì)算