《用友U872總賬》PPT課件.ppt

總賬培訓課件 用友軟件股份有限公司李偉2011年3月29日 課程大綱 一 產(chǎn)品概述 Uint1 產(chǎn)品介紹 二 應用準備 三 會計日常業(yè)務 六 期末處理業(yè)務 七 調(diào)整期業(yè)務 Uint2 產(chǎn)品接口 Uint3 操作流程 Uint4 系統(tǒng)初始 四 出納日常業(yè)務 五 賬表查詢 一 產(chǎn)品概述 總賬系統(tǒng)的任務就是利用建立的會計科目體系 輸入和處理各種記賬憑證 完成記賬 結(jié)賬以及對賬工作 輸出各種總分類賬 日記賬 明細賬和有關(guān)輔助賬 主要提供憑證處理 賬簿處理 出納管理和期末轉(zhuǎn)賬等基本核算功能 并提供個人 部門 客戶 供應商 項目核算和備查簿等輔助管理功能 在業(yè)務處理的過程中 可隨時查詢包含未記賬憑證的所有賬表 充分滿足管理者對信息及時性的要求 Uint1 產(chǎn)品介紹 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)模型 一 產(chǎn)品概述 Uint1 產(chǎn)品介紹 一 產(chǎn)品概述 產(chǎn)品接口關(guān)系圖 Uint2 產(chǎn)品接口 二 應用準備 操作流程 Uint3 操作流程 1 初始設置 憑證選項 二 應用準備 Uint4 系統(tǒng)初始 2 初始設置 賬簿選項 二 應用準備 系統(tǒng)初始 3 初始設置 憑證打印選項 二 應用準備 系統(tǒng)初始 4 初始設置 預算控制選項 二 應用準備 系統(tǒng)初始 5 初始設置 權(quán)限控制選項 二 應用準備 系統(tǒng)初始 6 初始設置 會計日歷選項 二 應用準備 系統(tǒng)初始 7 初始設置 其他選項 二 應用準備 系統(tǒng)初始 8 初始設置 自定義項核算選項 二 應用準備 系統(tǒng)初始 9 初始設置 科目期初余額 二 應用準備 系統(tǒng)初始 要求錄入末級科目的余額 非末級科目的余額系統(tǒng)自動計算總賬年初啟用 可直接錄入年初余額 總賬年中啟用 需要輸入余額和借貸方累計發(fā)生額 系統(tǒng)自動計算年初余額有輔助核算的科目 必須輸入輔助賬的期初數(shù)據(jù) 如果是往來科目可輸入期初往來明細憑證記賬后 期初余額變?yōu)闉g覽只讀狀態(tài) 不能再修改期初余額試算不平衡 不能記賬 可以填制憑證對當前期初余額進行對賬 核對總賬 明細賬 輔助賬和多輔助賬的數(shù)據(jù) 9 初始設置 科目期初余額 二 應用準備 系統(tǒng)初始 9 初始設置 科目期初余額 二 應用準備 系統(tǒng)初始 1 填制憑證 三 會計日常業(yè)務 新增憑證常用憑證憑證選項權(quán)限控制 1 1新增憑證 三 會計日常業(yè)務 憑證頭部分憑證正文部分輸入輔助項信息輸入備查資料輸入現(xiàn)金流量信息進行實時核銷 1 1新增憑證 憑證頭部分 三 會計日常業(yè)務 1 1新增憑證 憑證正文 三 會計日常業(yè)務 1 1新增憑證 備查資料 三 會計日常業(yè)務 1 1新增憑證 現(xiàn)金流量 三 會計日常業(yè)務 1 1新增憑證 實時核銷 三 會計日常業(yè)務 1 2常用憑證 三 會計日常業(yè)務 1 3憑證選項 三 會計日常業(yè)務 1 4權(quán)限控制 三 會計日常業(yè)務 憑證類別科目輔助核算 部門 客戶 供應商 個人 項目 業(yè)務員用戶 2 出納簽字 三 會計日常業(yè)務 出納憑證 含現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證單張簽字成批簽字取消簽字制單人和簽字人可以是同一人取消簽字只能由出納人自己進行憑證一經(jīng)簽字 就不能被修改 刪除 只有取消簽字后才可以修改或刪除出納簽字可填補結(jié)算方式和票號 2 出納簽字 三 會計日常業(yè)務 3 審核憑證 三 會計日常業(yè)務 審核憑證是審核人員按照財會制度對憑證進行檢查核對 主要審核憑證是否與原始單據(jù)相符 會計分錄是否正確等 審查認為錯誤或有異議的憑證 可打上出錯標記 同時可寫入出錯原因并由填制人員修改 單張審核成批審核取消審核標錯對照審核審核人和制單人不能是同一個人取消審核只能由審核人自己進行憑證一經(jīng)審核 就不能被修改 刪除 只有取消審核后才可以修改或刪除作廢憑證不能被審核 也不能被標錯憑證審核是必須的流程 不能取消 3 審核憑證 三 會計日常業(yè)務 4 主管簽字 三 會計日常業(yè)務 經(jīng)主管會計簽字后的憑證才有效的管理模式 即其他會計人員制作的憑證必須經(jīng)主管簽字才能記賬 單張簽字成批簽字取消簽字簽字人和制單人不能是同一人取消簽字只能由簽字人自己進行憑證一經(jīng)簽字 就不能被修改 刪除 只有取消簽字后才可以修改或刪除當選項中選中 主管簽字以后不可取消審核和出納簽字 時 如果憑證未進行審核 未進行出納簽字時 主管不能簽字 4 主管簽字 三 會計日常業(yè)務 5 查詢憑證 三 會計日常業(yè)務 點擊 輔助條件 按鈕 可按科目 摘要 金額等輔助信息進行查詢點擊 自定義項 按鈕 可按科目自定義項進行查詢可在權(quán)限范圍內(nèi)對憑證進行修改點擊查詢自定義項信息和現(xiàn)金流量信息點擊查詢分錄號點擊查詢科目自定義項內(nèi)容點擊外部系統(tǒng)制單信息 5 查詢憑證 三 會計日常業(yè)務 6 作廢 刪除憑證 三 會計日常業(yè)務 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號 顯示 作廢 字樣 取消作廢 可將當前憑證恢復為有效憑證作廢憑證不能修改 不能審核作廢憑證參與記賬 但不對作廢憑證作數(shù)據(jù)處理 賬簿查詢時 查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)根據(jù)總賬選項 同步刪除業(yè)務系統(tǒng)憑證 對業(yè)務系統(tǒng)憑證可在本系統(tǒng)中進行作廢 刪除的處理清除作廢憑證 進行憑證整理 徹底刪除作廢 并對未記賬憑證重新排號 6 作廢 刪除憑證 三 會計日常業(yè)務 7 沖銷憑證 三 會計日常業(yè)務 紅字沖銷 將錯誤憑證采用增加一張 紅字 憑證全額沖銷 若需要 再增加一張 藍字 憑證補充針對已記賬憑證 7 沖銷憑證 三 會計日常業(yè)務 9 記賬與反記賬 三 會計日常業(yè)務 登記總賬 輔助總賬和多輔助總賬憑證審核后才能記賬上月未結(jié)賬本月不能記賬第一次記賬時 若期初余額試算不平 不可以記賬 9 記賬與反記賬 三 會計日常業(yè)務 9 記賬與反記賬 三 會計日常業(yè)務 由于某種原因 如記賬過程中 由于斷電使登賬發(fā)生中斷等 導致記賬錯誤 或者記賬后發(fā)現(xiàn)輸入的記賬憑證有錯誤 需進行修改 為了解決這類問題 可調(diào)用 恢復記賬前狀態(tài) 功能 將數(shù)據(jù)恢復到記賬前狀態(tài) 待調(diào)整完后再重新記賬期末對賬界面 按下Ctrl H鍵 顯示 憑證 菜單中的 恢復記賬前狀態(tài) 功能提供四種恢復記賬前狀態(tài)方式 將系統(tǒng)恢復到最后一次記賬前狀態(tài) 將系統(tǒng)恢復到本月月初狀態(tài) 不管本月記過幾次賬 選擇憑證范圍恢復記賬 恢復最近記賬月的調(diào)整期憑證 9 記賬與反記賬 三 會計日常業(yè)務 1 查詢?nèi)沼涃~ 四 出納日常業(yè)務 2 銀行對賬 四 出納日常業(yè)務 2 1銀行對賬期初 四 出納日常業(yè)務 調(diào)整前余額 啟用日期時該銀行科目的科目余額及銀行存款余額期初未達項 上次手工勾對截止日期到啟用日期前的未達賬項調(diào)整后余額 上次手工勾對截止日期的該銀行科目的科目余額及銀行存款余額 若輸入正確 則單位日記賬與銀行對賬單的調(diào)整后余額應平衡需要刪除系統(tǒng)默認的日記賬期初未達項 可點擊 引入 后刪除 2 1銀行對賬期初 四 出納日常業(yè)務 2 2銀行對賬單 四 出納日常業(yè)務 錄入啟用日期之后的銀行對賬單銀行對賬單余額方向為借方時 借方發(fā)生表示銀行存款增加 貸方發(fā)生表示銀行存款減少 反之 借方發(fā)生表示銀行存款減少 貸方發(fā)生表示銀行存款增加 系統(tǒng)默認銀行對賬單余額方向為借方 可在銀行對賬期初錄入中調(diào)整銀行對賬單余額方向可通過設置銀行對賬單模板引入銀行對賬單 可支持TXT DBF MDF XLS文件和網(wǎng)上銀行對賬單的引入 2 2銀行對賬單 四 出納日常業(yè)務 2 3銀行對賬 四 出納日常業(yè)務 自動對賬 對賬依據(jù) 結(jié)算方式 結(jié)算號 方向 金額 或 方向 金額 自動對賬兩清的記錄標記 手工對賬 雙擊光標所在記錄 手工對賬兩清的記錄標記 取消對賬 單擊 取消 按鈕 系統(tǒng)自動取消兩清標志 雙擊要取消對賬標志業(yè)務的 兩清 區(qū) 2 3銀行對賬 四 出納日常業(yè)務 2 4余額調(diào)節(jié)表 四 出納日常業(yè)務 如果銀行存款余額調(diào)節(jié)表顯示賬面余額不平 請檢查 銀行對賬期初錄入 中的 調(diào)整后余額 是否平衡 調(diào)整前余額 期初未達項 是否輸入正確 銀行對賬單輸入是否正確 銀行對賬中勾對是否正確 對賬是否平衡 2 4余額調(diào)節(jié)表 四 出納日常業(yè)務 2 5查詢勾對情況 四 出納日常業(yè)務 2 6核銷銀行賬 四 出納日常業(yè)務 刪除核對正確并確認無誤的銀行日記賬和銀行對賬單 只保留未達賬按ALT U可以進行反核銷 恢復已核銷的數(shù)據(jù) 1 科目賬管理 五 賬表查詢 總賬余額表明細賬序時賬多欄賬 1 1總賬 五 賬表查詢 1 2余額表 五 賬表查詢 可輸出總賬科目 明細科目的某一時期內(nèi)的本期發(fā)生額 累計發(fā)生額和余額 可輸出某科目范圍的某一時期內(nèi)的本期發(fā)生額 累計發(fā)生額和余額 可按某個余額范圍內(nèi)輸出科目的余額情況 可查詢到包含未記賬憑證在內(nèi)的最新發(fā)生額及余額 1 2余額表 五 賬表查詢 1 3明細賬 五 賬表查詢 明細賬是按科目查詢 按發(fā)生日期排序的明細賬 按科目排序 按非末級科目查詢 按其有發(fā)生的末級科目排序的明細賬 月份綜合明細賬 按非末級科目查詢 包含非末級科目總賬數(shù)據(jù)及末級科目明細數(shù)據(jù)的綜合明細賬 選項 中設置了 合并憑證顯示 打印 明細賬提供合并顯示功能 1 3明細賬 五 賬表查詢 1 4序時賬 五 賬表查詢 1 5多欄賬 五 賬表查詢 分析方式 按金額分析 輸出其分析方向上的發(fā)生額 選按余額分析 其分析方向上的發(fā)生額按正數(shù)輸出 其相反發(fā)生額按負數(shù)輸出輸出內(nèi)容 金額 外幣或數(shù)量方向 借方分析 貸方分析分析欄目后置 所有欄目的方向一致 分析方式一致 輸出內(nèi)容為金額 1 5多欄賬 五 賬表查詢 2 客戶 供應商往來管理 五 賬表查詢 由于賒銷 賒購 或其他方面的原因 形成了企業(yè)往來款項往來余額表往來明細賬往來兩清往來催款單往來賬齡分析 2 1往來余額表 五 賬表查詢 客戶科目余額表 用于查詢某往來科目下所有客戶的發(fā)生額和余額情況 客戶余額表 用于查詢某個往來客戶所有科目下的發(fā)生額和余額情況 客戶三欄余額表 用于查詢某客戶往來科目下某客戶在各月的發(fā)生額和余額情況 客戶項目余額表 用于查詢帶有客戶 項目輔助核算科目的發(fā)生額和余額情況 2 1往來余額表 五 賬表查詢 客戶部門余額表 用于查詢某客戶往來科目下各部門及其往來客戶的發(fā)生額和余額情況 客戶業(yè)務員余額表 用于查詢某客戶往來科目下各業(yè)務員及其往來客戶的發(fā)生額和余額情況 客戶分類余額表 用于查詢某客戶往來科目下所有客戶分類的發(fā)生額和余額情況 客戶地區(qū)分類余額表 用于查詢某客戶往來科目下所有地區(qū)分類的發(fā)生額和余額情況 2 2往來明細賬 五 賬表查詢 客戶明細賬 用于查詢某個往來客戶所有科目的明細賬情況 客戶科目明細賬 用于查詢指定科目下各往來客戶的明細賬情況 客戶三欄明細賬 用于查詢某個往來客戶某個科目的明細賬情況 客戶部門明細賬 用于查詢某客戶往來科目下各部門及其往來客戶的明細賬 2 2往來明細賬 五 賬表查詢 客戶項目明細賬 用于查詢帶有客戶 項目輔助核算科目的明細賬 客戶業(yè)務員明細賬 用于查詢某客戶往來科目下各業(yè)務員及其往來客戶的明細賬 客戶分類明細賬 用于查詢某客戶往來科目下各客戶分類及其往來客戶的明細賬 客戶地區(qū)分類明細賬 用于查詢某客戶往來科目下所有地區(qū)分類的明細賬 客戶多欄明細賬 查看某個指定的上級科目的多欄明細賬 2 3往來兩清 五 賬表查詢 記賬后進行往來兩清處理勾對方式 專認勾對 逐筆勾對 全額勾對兩清條件 按部門相同兩清 按項目相同兩清按票號相同兩清 按業(yè)務員相同兩清 按自定義項相同兩清自動勾對手工勾對取消兩清 2 3往來兩清 五 賬表查詢 2 4往來催款單 五 賬表查詢 顯示客戶欠款情況 用于打印客戶催款單 及時的清理客戶借款 2 5往來賬齡分析 五 賬表查詢 余額分析法 用借方 貸方 發(fā)生額沖銷貸方 借方 發(fā)生額的沖后余額作為進行賬齡分析的第一筆分析金額的分析方法 實際發(fā)生法 按借方 貸方的實際發(fā)生額為分析金額進行分析 外幣賬齡分析 按該幣種分析 否則對所有幣種進行分析 將外幣折算成本位幣 2 5往來賬齡分析 五 賬表查詢 3 個人往來管理 五 賬表查詢 企業(yè)與單位內(nèi)部職工發(fā)生的往來業(yè)務個人往來余額表個人往來明細賬個人往來清理個人往來催款單個人往來賬齡分析 3 個人往來管理 五 賬表查詢 3 3個人往來清理 五 賬表查詢 自動勾對 專認勾對 逐筆勾對 全額勾對手工勾對 3 1個人往來余額表 五 賬表查詢 個人科目余額表 用于查詢某個人往來核算科目下所有人的發(fā)生額及余額情況 個人部門余額表 用于查詢某科目某部門下所有人的發(fā)生額及余額情況個人余額表 用于查詢部門往來個人的各往來科目的發(fā)生額及余額情況 個人三欄余額表 用于查詢某科目及個人下各個月的發(fā)生額及余額匯總情況 3 2個人往來明細賬 五 賬表查詢 個人科目明細賬 用于查詢某個人核算科目下各個人的明細賬 個人部門明細賬 用于查詢某部門各個人往來的明細賬 個人明細賬 用于查詢某個人的往來款項的明細賬 個人三欄明細賬 用于查詢某個人下某科目各個月的明細賬 個人多欄明細賬 用于查詢某個人相應科目的多欄明細賬 3 3個人往來清理 五 賬表查詢 3 4個人往來催款單 五 賬表查詢 3 5個人往來賬齡分析 五 賬表查詢 4 部門核算管理 五 賬表查詢 部門總賬部門明細賬部門收支分析 4 1部門總賬 五 賬表查詢 查詢用于查詢部門業(yè)務發(fā)生的匯總情況 部門科目總賬 用于查詢某部門核算科目下各個部門的發(fā)生額及余額匯總情況 部門總賬 用于查詢某部門的各費用 收入科目的發(fā)生額及余額匯總情況 部門三欄總賬 用于查詢某部門下某科目各個月的發(fā)生額及余額匯總情況 4 1部門總賬 五 賬表查詢 4 2部門明細賬 五 賬表查詢 查詢部門業(yè)務發(fā)生的明細情況 部門科目明細賬 用于查詢某部門核算科目下各個部門的明細賬 部門明細賬 用于查詢某部門的各費用 收入科目的明細賬 部門三欄明細賬 用于查詢某部門下某科目各個月的明細賬 部門多欄明細賬 用于查詢某部門的各個費用 收入科目的多欄明細賬 4 2部門明細賬 五 賬表查詢 4 3部門收支分析 五 賬表查詢 各個部門或部分部門指定期間內(nèi)的收入情況或費用開支情況匯總分析的報表對所有部門核算科目的發(fā)生額及及余額按部門進行統(tǒng)計分析選擇 全部 收入科目 費用科目 的頁簽 可按不同會計要素分析各部門收支情況 4 3部門收支分析 五 賬表查詢 5 項目核算管理 五 賬表查詢 用于核算項目的收支情況 歸集項目發(fā)生的各項費用 成本應用范圍 工業(yè)企業(yè) 產(chǎn)品的生產(chǎn)成本核算 在建工程核算 科研事業(yè)單位 課題成本核算 出版行業(yè) 書刊成本核算 旅游行業(yè) 團隊核算 建筑行業(yè) 工程成本核算項目總賬項目明細賬項目統(tǒng)計分析項目成本一覽表項目成本多欄明細賬 5 項目核算管理 五 賬表查詢 5 1項目總賬 五 賬表查詢 項目科目總賬 用于查詢某科目下各明細項目的發(fā)生額及余額情況項目總賬 用于查詢某部門 項目下的各費用 收入科目的發(fā)生額及余額匯總情況項目三欄總賬 用于查詢某項目下某科目各月的發(fā)生額及余額匯總情況項目分類總賬 用于查詢某科目下各項目分類的發(fā)生額及余額情況項目部門總賬 用于查詢某部門下各項目的發(fā)生額及余額情況 提供按部門統(tǒng)計查詢和按項目統(tǒng)計查詢 5 1項目總賬 五 賬表查詢 5 2項目明細賬 五 賬表查詢 項目科目明細賬 用于查詢某項目核算科目下各個項目的明細賬項目明細賬 用于查詢某項目及部門的各個費用 收入科目的明細賬項目三欄明細賬 查詢某項目下某科目各月的明細賬項目分類明細賬 查詢某科目下各項目分類的明細賬項目部門明細賬 用于查詢某項目及部門的各個費用 收入科目的明細賬項目多欄明細賬 用于查詢某項目的各個費用 收入科目的多欄式明細賬項目分類明細賬 按不同的項目分類查詢 并以多欄賬形式顯示科目各月份的明細發(fā)生額及余額 5 3項目統(tǒng)計分析 五 賬表查詢 5 4項目成本一覽表 五 賬表查詢 5 5項目成本多欄明細賬 五 賬表查詢 6 多輔助核算管理 五 賬表查詢 支持自定義項的查詢 根據(jù)自定義項是否作為輔助核算定義數(shù)據(jù)的顯示級次 提供不同詳盡程度的查詢跨年度查詢 可查詢其他年度的多輔助核算賬自定義個性化的查詢賬表 表頭條件 欄目顯示 多欄展開 6 多輔助核算管理 五 賬表查詢 7 現(xiàn)金流量表 五 賬表查詢 1 轉(zhuǎn)賬 六 期末業(yè)務處理 自定義轉(zhuǎn)賬對應轉(zhuǎn)賬銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)售價 計劃價 銷售成本匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)期間損益結(jié)轉(zhuǎn)自定義比例轉(zhuǎn)賬費用攤銷和預提 1 1自定義轉(zhuǎn)賬 六 期末業(yè)務處理 1 2對應結(jié)轉(zhuǎn) 六 期末業(yè)務處理 可進行一對一結(jié)轉(zhuǎn) 一對多結(jié)轉(zhuǎn)科目可為非末級科目 但科目結(jié)構(gòu)必須一致 輔助賬類必須一一對應只結(jié)轉(zhuǎn)期末余額 1 2對應結(jié)轉(zhuǎn) 六 期末業(yè)務處理 1 3銷售成本結(jié)轉(zhuǎn) 六 期末業(yè)務處理 將月末商品 或產(chǎn)成品 銷售數(shù)量乘以庫存商品 或產(chǎn)成品 的平均單價計算各類商品銷售成本并進行結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品 主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本等科目下的所有明細科目都有數(shù)量核算 且下級科目的結(jié)構(gòu)一一對應數(shù)量 商品銷售收入科目下某商品的貸方數(shù)量 單價 庫存商品科目下某商品的月末金額 月末數(shù)量 金額 數(shù)量 單價當庫存商品科目的期末數(shù)量余額小于商品銷售收入科目的貸方數(shù)量發(fā)生額 可選擇按庫存商品科目的期末數(shù)量余額結(jié)轉(zhuǎn)將自定義項作為輔助核算時 結(jié)轉(zhuǎn)按自定義項展開 1 3銷售成本結(jié)轉(zhuǎn) 六 期末業(yè)務處理 1 4期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 六 期末業(yè)務處理 將損益類科目的余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目中若損益科目與本年利潤科目都有輔助核算 則輔助賬類必須相同本年利潤科目必須為末級科目 且為本年利潤入賬科目的下級科目將自定義項作為輔助核算時 結(jié)轉(zhuǎn)按自定義項展開 1 4期間損益結(jié)轉(zhuǎn) 六 期末業(yè)務處理 1 5匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn) 六 期末業(yè)務處理 自動計算外幣賬戶的匯總損益 并在轉(zhuǎn)賬生成中自動生成匯總損益轉(zhuǎn)賬憑證匯兌損益入賬科目若有輔助核算 則必須與外幣科目的輔助賬類一致或少于